《附件6-2：在建施工、尾工阶段经营业绩考核指标解释和计分规则.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《附件6-2：在建施工、尾工阶段经营业绩考核指标解释和计分规则.docx（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、附件6-2年度综合业绩目标责任考核指标和计分（在建施工、尾工阶段）经营管理责任指标（70%）考核指标解释和计分规则一、计划必保产值完成额（目标值评价）1.指标定义：是指实际完成营业收入与轨道公司下达营业收入计划目标值的比率。2 .主要作用：通过该指标的评价，引导考核单位提高生产经营的能力和规模。3 .目标值设定：年度计划营业收入以年初轨道公司与所属各单位签订的年度综合业绩责任书为准，年度实际完成营业收入以对上验工计价报表数据为准。4 .计算公式：年度计划营业收入完成率=年度实际完成营业收入年度计划营业收入XlO0%。5 .计分方法：90%W完成额V100%,每低于必保产值1%扣0.5分；70%
2、完成额90%,每低于必保产值1%扣1分；50%W完成额70%,每低于必保产值1%扣2分；完成额50%,不得分；每超出必保产值M加1分，最高加20分。二、上缴费用（目标值评价）1.指标定义：是指被考核单位当年实际完成上缴费用总额与轨道公司核定的应上缴费用总额的比率，各相关子指标权重综合考核，轨道公司规定必须上缴费用子指标，未完成即按比例、权重扣分，直至扣完本综合分值。6 .主要作用：反映考核单位当年上缴费用的实际缴纳情况。7 .目标值的设定：100%8 .计算公式：年度上缴费用完成率二年度实际完成上缴费用总额核定的年度应上缴费用总额又100%9 .计分方法：（1）产值管理费每低于公司（3.5%）
3、应缴额1%扣0.7分；应缴总额与公司应缴额之间部分，每低于1%扣0.3分；超缴部分2016年后开工项目按（轨道公司2017184号）项目模拟股份制实施办法（暂行）执行；2016年以前开工项目按轨道公司印发中国水电四局轨道交通业务板块项目风险抵押金实施办法（暂行）（轨道公司2016309号）执行。（2）人才、设备、员工社保、工会等费用经理部应缴公司、轨道公司的上缴费用含人才、设备租赁、保险、工会经费,低于目标值或者出现未缴情况，则上缴费用整体不得分，超缴不加分。三、营业收入利润率（目标值评价）1.指标定义：是指企业的利润总额与营业总收入（验工计价）的比率。2 .主要作用：衡量企业经营效率，反映了
4、在不考虑非营业成本的情况下，企业管理者通过经营获取利润的能力。3 .目标值设定：每年根据各单位上年度上报预算报告和决算报告，综合考虑各单位实际情况，由轨道公司财务管理部核定下达目标值。4 .计算公式：营业收入利润率=利润总额营业总收入100%5 .计分方法：营业收入利润率每增加目标值0.1%时加1分，最高加20分；营业收入利润率每减少目标值0.1%扣3.5分，扣完为止。四、未完施工占建安收入比率（目标值评价）1 .指标定义：是指未完施工挂账金额（含减值准备）与建安营业收入的比率。（三级项目本指标不做考核）2 .主要作用：考察项目工程款结算进度与施工进度是否匹配。该比率低反映工程结算与工程施工进
5、度基本匹配，该比率高反映工程结算相对滞后，若非正常跨期结算挂账导致该比率较高时，表明工程项目垫资严重且工程结算风险较大,项目可能存在潜亏因素，应加强工程款结算力度。3 .目标值设定：根据年度经营业绩考核责任书，结合公司经营控制目标确定。4 .计算公式：未完施工占建安收入比率二已完工未结算期末余额（含减值准备）建安营业收入XlO0%5 .计分方法：标准分按照单位分类板块标准分执行，最高得分为标准分。实际已完工未结算占建安营业收入比率未超过目标值得标准分，实际已完工未结算占建安营业收入比率每大于目标值1%扣标准分的10%o五、应收款项占营业收入比率（目标值评价）1.指标定义：是指期末应收账款净额占
6、营业总收入的比率。6 .主要作用：反映被考核单位已办理结算未收款、由于赊销而产生的应收账款营业收入的比率，该比率低反映应收账款周转速度较快，营运资金相对充足，该比率高反映应收账款周转速度较慢，营运资金相对不足，由于逾期未收回应收账款导致该比率较高时，表明单位垫资经营情况严重、坏账风险大，应及时加强应收账款的催收工作，避免形成坏账损失。7 .目标值设定：根据年度经营业绩考核责任书，结合公司经营控制目标确定。8 .计算公式：应收账款占营业收入比率=年末应收账款净额营业总收入又100%9 .计分方法：标准分按照单位分类板块标准分执行，最高得分为标准分。实际应收款项占营业收入比率未超过目标值的得标准分
7、，实际应收款项占营业收入比率每大于目标值1%扣标准分的10%o六、管理费目标控制（目标值评价）1.指标定义：主要指项目经理部开工至完工决算整个过程所有项目经理部支出的非生产性开支指标的控制情况。10 主要作用：减少各项目经理部发生实际管理成本。11 目标值设定：采用年度预算指标控制和完工不突破预算总目标（项目管理费二建安收入Xx%）指标控制的方式。12 计算公式：项目管理费控制二建安收入（验工计价）x%o13 计分方法：管理费每降低目标值1%,加5分，最高加20分；管理费超出目标值的10%,每超出1%,扣2分；管理费超出目标值的11%-30%,每超出1%,扣4分；管理费超出目标值的30%,不得分。
