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1、卓越管理系列企业管理制度文件汇编日期:2024-06-01目录财务管理规范代收款项和监管房款的划转管理办法关于各类费用计划及审核报销程序关于各类费用审批程序及报销的若干规定关于市场支持费用的申请与核销办法借款、报销管理规定交通费管理规定实施细则分公司差旅管理制度质量管理检查标准员工手册员工绩效考评细则员工待遇管理办法员工差旅费开支标准的暂行规定印章管理制度学生退学退费管理规定关于小药箱管理的有关规定退（换）货作业办法财务管理规范1 .目的：为严格控制甲乙双方对共同基金的使用，本着合理、节约的原则，提高资金使用加强费用管理,确保每一项共同基金都能专款专用、切实执行到位。在明确甲乙双方责、权、利的
2、基础上,优化基金使用流程，提高审批效率。2 .适用范围：甲乙双方设立的共同基金3细则：3.1 、为对北京市场进行顺利、有序地开发，甲乙双方约定成立共同基金，共同基金的来源为：乙方经销甲方产品的差价（甲方的供货价与乙方分销的价格差）和甲方给予的各产品的市场支持。3.2 每一费用的使用,需要由甲乙双方人员共同确认，乙方先期垫付所有经双方认可的市场费用投入，甲方给予月度核销。3.3 乙方设立专门的财务，实时记录跟踪共同基金的使用状况，使之公正、及时、全面地反映乙方各项业务往来和业绩状况。月度内每一项支出都须准确计入当月费用明细台帐，月度末汇总出当月各项费用明细表。报推广中心经理，跨年度市场费用，按当
3、年实际情况进行月度折算。3.4 乙方于每月28日前向推广中心经理交本月工作总结和下月营销规划.其中本月工作总结部分含（共同基金财务状况报表、终端开发进展表、月度促销活动效果评估、终端销售状况分析表）。下月营销规划部分包含（终端开发计划，市场投入计划，市场推广计划等）。并同推广中心经理共同确认各项内容，报烟台事业部总经理批准。3.5 乙方首批账面资金应不低于100O万，用于共同基金支付的长期帐面资金不低于500万，乙方财务须对甲方开放才妾受甲方的实时监督和审核。4.各项费用投入规范4.1 进店费用投入规范（按分销价计算）终端类型月销售额终端投入的费用上限额度标准一/二/三类产品所占的销售额比例A
4、类店1万元以上50%90%B类店6000元以上35%75%C类店100O元以上25%50%其他1000元以下15%不做要求进店费用在额度内的,由业务人员和推广中心相应市场专员填写终端门店开发审批表，经业务经理和相应区域市场主管审核后，报推广中心经理批准执行。超出该费用额度或该进店比例的,则需把将超出该额度的理由及终端具体情况详细说明，上报甲方事业部总经理。如认可支付该额外费用，则由乙方垫付，甲方给与月度核销；如不认可，则放弃该终端。超出费用比例的终端总数不超过总体终端数量的10%,同时乙方平衡总体进店费用,甲方不再额外投入进店费用.乙方个别单店超出额外投入的费用,从乙方其他单店投入节省的费用中
5、平衡,确保进店费用控制在总体额度之内,否则乙方自行承担.凡是超出正常投入比例的终端，均必须要求终端保量或由分销商保量，并与该分销商年度彳王务和返点挂钩。4.2 人员费用投入规范乙方业务人员的岗位安排须经甲方确认，乙方在市场一线的业务人员不低于30Ao促销员的派驻，由相应区域业务人员和市场人员共同提出申请，经推广中心经理批准后安排促销主管执行。43瓶标费兑付规范（见瓶标费兑付管理规定）4.4 消费者促销费用投入规范在甲乙双方月初制定的月度营销规划中，涉及的促销推广方案，报甲方烟台事业部总经理批准后执行。在促销推广过程产生的费用，由乙方先期垫付，月底经甲方经理确认后，报甲方财务核销。费用比例控制进
6、货价的6%o4.5 渠道促销费用投入规范为完成年度销售任务，需要对渠道成员进行奖励的,由乙方业务经理和甲方推广中心市场主管共同拟订出渠道奖励活动方案，由甲方推广中心经理审核通过后，报甲方烟台事业部总经理批准后执行。渠道奖励的费用,由乙方先期垫付月底经甲方经理确认后报甲方财务核销。费用比例，控制在进货价的3%。4.6 甲方的各项投入均以产品形式兑付，记入乙方销售额,享受相关政策。各产品兑付的价格，按照甲方产品供货价格执行。代收款项和监管房款的划转管理办法1目的1.1为了规范代收款项的支付保证监管房款按照交易双方约定的付款条件划转，维护交易双方的合法权益，保障款项的资金安全,结合XX会的业务流程设
7、置，制定本办法。2范围2.1 本办法所称的代收代付款项包括：2.1.1 代销售公司收取的居间报酬；2.1.2 代收的交易规费和税费；2.1.3 代事务所收取的律师服务费。2.2 按照本办法监管的房款包括：2.2.1 买方支付的诚意金；2.2.2 买方以现金方式支付的房款；2.2.3 买方通过银行按揭方式支付的房款。3监管帐户3.1 事务所在银行开设监管专用帐户，该帐户专门用于上列款项的收取和支付。3.2 法律事务部支付中心负责监管帐户的资金支付等具体工作。支付中心的出纳由事务所指派专人负责。该帐户的银行日记帐由综合管理部的结算中心负责登统,每月向事务所报送财务报告。4款项的收取4.1 代收代付
8、款项和监管款项由XX会各分行的POS机系统划帐收取如款项诚意金）在分行以外的地点收取时，业务员应陪同买方到银行营业网点将款项直接解付到监管帐户。4.2 诚意金在买方确定购买意向，签订认购合同的同时支付，由业务员负责收取。业务员收取后,应将银行的回单复印件交秘书附档,原件交支付中心入财务凭证。5收款凭证5.1 代收的诚意金，由事务所出具代收款收据。该收据载明，认购合同的相应编号，当认购合同中的卖方签署认购合同后，诚意金自动转为向卖方支付的房款，该收据即转为事务所代收房款之收据。5.2 律师费，由事务所出具律师服务费发票。5.3 代收居间报酬，由销售公司出具居间报酬发票。5.4 代收交易中的代办费
9、，由事务所出具收款收据。6居间报酬的划转6.1 居间报酬的划付条件为该笔业务已由买卖双方签订了上海市房地产买卖合同。居间报酬以月为单位结算一次，于下一月的前5日由支付中心和结算中心核对后，根据最终核对确认的数额划付销售公司指定帐户。6.2 销售公司根据居间费的收取情况分别开具居间服务费发票，并将发票交各分行法务专员保管。由法务专员分别向委托人交付。7律师服务费的划转7.1 律师费的划付条件为该笔业务已由买卖双方与律师事务所签订了聘请律师合同。律师费参照居间报酬的支付程序向事务所指定的帐户划付。7.2 律师服务费在收取时出具收款收据，正式发票于交易完成结算时交付。8代收交易规费和税费的划转8.1
10、 代收交易规费和税费由法务专员负责向有关部门支付。法务专员每人发放一张借记卡,用于接收支付中心划付的代收款项。8.2 单笔交易进行到需向有关部门交纳规费和税费时，由法务专员通过系统向法律事务部提出申请,法律事务部经审核后指令支付中心将相关费用划入法务专员的借记卡内。83代收代付的费用总额超过5万元的，由法务专员至支付中心领取支票。8.4 法务专员支付有关代收款项后，应将相关票据复印件归档备查，交款人凭事务所出具的收款凭证换取相关票据原件。9监管房款9.1 卖方应收的款项全部通过银行划帐的方式支付，卖方应在委托书中明确授权事务所将应付款项直接支付至其XX会联名卡帐户内。交易中，以买方的房款偿还买
11、方的按揭余款的，款项严格按照转按流程支付，款项由法务专员在网上向法律事务部提出申请，法律事务部审核后指令支付中心划入卖方的按揭贷款帐户，向银行提前还贷。9.2 监管房款的支付应严格按照买卖合同约定的付款条件和付款期限支付。除非买卖双方在买卖合同中对房款的支付方式作出另外约定,监管房款分别于取得权属转移变更收件收据、房屋交接书、买方申领了房地产权证后支付，法务专员分别于上述事项完成后，通过系统向法律事务部提出支付申请，法律事务部经审核后，指令支付中心将房款通过银行划帐的形式汇至卖方的XX卡帐户。支付中心将汇付凭证的复印件交法律事务部存档。10异常情况的房款划转流程10.1 收取诚意金后，卖方未签
12、署认购合同的，法务专员通过系统登录报法律事务部备案后，由法律事务部指令支付中心将诚意金退还至买方的XX卡帐户。划付凭证复印件由法务专员归档备查。10.2 认购合同签署后，诚意金转化为房款，但是由于一方违约，未能在约定期限内签订买卖合同，经法务专员和分行总经理协调后仍未能签订买卖合同的，系统作交易冻结标记，由法律事务部向交易双方发函告知交易无法进行，受损害的一方可通过法律途径解决争议,监管的款项于生效判决确定的内容进行处理。（待议）10.3 买卖合同签订后,由于一方的违约行为，合同无法履行，未支付款项的处理方式同上一条约定。11管理责任11.1 法务专员应严格根据合同约定的支付条件和交易进度支付
13、相关款项。如由于法务专员的工作失误，未尽监管职责，导致交易一方的权益受到侵害的，事务所根据其情节追究责任。11.2 法务专员不得利用职务便利挪用代收代付款项。12附则12.1本办法由XX会法律事务部制定，报事务所主任办公会议通过后生效。关于各类费用计划及审核报销程序为控制降低成本，总公司为各商场、部门的费用在年初已制定计划。一切费用支出都应控制在计划之内。因此要求各商场各部门在当月三十日前制定下月费用支出计划表:其中有报刊广告、物业维修、办公及其它费用明细表报予财务部。否则发生的费用则不能报销。若有特殊原因超出计划指标需有报告，经总经理批准后才能实施。一、各类费用年、月计划：(1)报刊广告费年
14、计划指标80万元,月计划：6.66万元。(2)商场物业维修费年计划指标:16.9万元。其中：XX商场年计划5.4万元，月计划045万元。XX商场年计划4.97万元。月计划0.41万元。XX商场年6.53万元。月计划054万元。(3)办公费用年计划指标6.12万元。其中公司总部年计划3万元、月计划0.25万元。XX商场年计划0.96万元，月计划0.08万元.XX商场年计划1.2万元、月计划0.1万元。XX商场年计戈U0.96万元、月计划0.08万元。(4)电话费：XX商场月计划0.12万元、XX商场月计划0.12万元、XX商场月计划0.1万元。(5)清洁费用品：XX商场月计划0.025万元。XX
15、商场月计划0.025万元,XX商场0.025万元。(6)广告制作费:XX商场月计划0.16万,XX商场月计划0.16万元,XX商场0.1万兀O二、费用审核程序:(1)商场需发生费用前首先填报购物申请单广告牌布幅费用填报制作单印刷品费用填报印刷品制作单。金额在100O元以内由商场总监审批签字。300元以内由商场经理审批签字同意才能借款购买。(2X昔款手续由经办人填写借款单借款在1,000元以内由商场总监签字同意,300元以内商场经理部门经理蔑字同意经财部经理签字后才能到财务室借款。(3)所购物价格一律由杨云孝负责定价如物业维修、喷绘、KT版、布幅、广告架牌、刻字布幅、办公用品，(含电脑、打印机、
16、复印机)印刷品(三家以上报价)应不断咨讯，掌握价格行情。并负责每月公布现行价。商场经理派物业主管负责购买。商品的价格不能高于已定价。购物中若有假冒伪劣商品应立即退货。造成经济损失的应根据损失金额不低于50%由签字人和购买人负责赔偿。并扣绩效工资10分。(4)商场经理应审查购货计划、质量、数量、价格、用途，认真审核后才能在发票上负责签字。若因玩忽职守造成经济损失应根据损失金额赔偿50%并扣效用工资5分，绩效工资5分。(5)商场维修、清洁用品、广告制作费由祁战敏负责在费用报销单审核签字。报刊广告费报销单由季澄洪审批签字。办公、电话费用报销单由刘岩负责审核签字。负责审核各类费用若不认真负责。因失职造
17、成经济损失者扣绩效工资10分。并对经济损失的50%承担责任。(6)有关商场设施改造,必须有预算报告，总经理批示同意后才能实施。费用报销审核程序按以上条例执行。(7)业务往来中的招待费应附有菜单和票据才能给予报销。三、费用报销程序（1）各类费用报销单和请购单一并交付公司财务部再次审核。XX、XX商场由龙云岫负责审核，XX、新时代商场由包君伟负责审核。在审核过程中应认真复查无误方能签字报销（2）商场经理（物业主管）负责记录当月支出明细表。分类的有物业维修、电梯维修、保洁用品、设施改造、布幅、广告牌、办公费、电话费、业务费、招待费等。每月计算出月结金额。并装订成册，以便掌握了解各类费用状况是否控制在
18、计划之内。到总部办理报销费用时需带上此表,商场管理部负责逐笔审核。（附支出明细表样）。四、审核报销程序图示计划请购单定价（杨云孝）商场经理审核签字购买总部分管人员审核签字财务部经理审核签字各商场财务部报销。五、财务部月底分商场部门，将各类费用明细表上报总经理审核，经同意签字后此表附财务凭证装订。关于各类费用审批程序及报销的若干规定一、工程项目方面的审批报销程序1.工程预算程序(1)各商场根据其工程规模，由物业主管编制工程材料预算表。(2)预算表中必须注明材料、配件的品名、规格、型号、数量、用途、单价、工时费(劳务费)，测算总金额等，并附上清单。2、工程报价审核及采购程序(1)工程预算表制定后，
19、交公司工程部审核预算的价格及材料使用是否合理，由财务部负责人复核价格，根据工程金额报总监审核或报总经理签字认可，即可采购并签定合同。(2)商场物资采购人员根据总公司公布的材料价格和预算表中确定的品名、规格、型号、数量、保质保量进行采购，并按物资入库、验收、领发制度管理。(3洛商场维修工程原则上由各商场自主谈判谈判有财务部?口商场主管参加。3、工程监督制约(1)经办人员负责商讨会议,原则上报2家以上的价格,提供财务部参考审核。商场经理、总监、工程质检部，不参与价格事宜。(2)工程部负责人审预算，材料价格由财务部把关严审。(3)工程竣工后由工程部检查验收，达标合格签署意见：财务部查对价格，在报销单
20、签字；工程验收人签署意见，上报总经理签字同意后，报销付款。4、各部门责任分工(1)商场工程部人员负责工程质量、施工进度。(2)商场经理监督工程部人员实行运作。可行性、质量、价格。(3)总监负责监督工程项目的全面工作。(4)财务部定期在网上公布价格。5、处罚条件(1)负责工程方面的经办人，若因策划、预算的失误，造成损失应追究负责人及有关人员的责任，并根据情节轻重，按损失金额的50%罚款赔偿。工程部人员若因预算审查失误，根据情节轻重按损失金额赔偿。(2)购进材料、商品应严格按照已核请购单”中的品名、规格、数量质量进货,若发现有假冒伪劣商品应立即退货,或请质检部门解决。若造成有经济损失，根据情节轻重
21、按损失金额罚款赔偿。如发生有损害公司利益，徇私舞弊,拿回扣等不正之风现象的,公司根据情况处以加倍罚款或辞退。(3)负责审核验收工程项目的有关人员因玩忽职守，不按标准验收就签字通过的，必须追究责任，并根据情节轻重罚款赔偿。(4)工程结束验收,全程达标合格后，部门负责人、商场经理、财务部在费用报销单上签字，经总监审批后上报总经理签字同意后才能报销费用。财务部留下一定比例的质保金。二、商场维修费用报销的规定1.商场维修需购商品，物业部主管先到现场了解落实后填报请购单并注明品名、规格、型号、数量、用途、位置等。2、”请购单经商场经理审核签字后，金额在500元以内的,商场总监在请购单上签字同意即可购买，
22、500元以上报总经理签字同意方可购买。已签字的请购单价格与公司公布的最新单价对比。由商场经理指定人员购买。3、购进商品必须由商场保管员验收入库，填写入库单，在实物帐本上记录。物品出库后，保管员须到现场检查物品用在何处或以旧换新。4、商场经理及财务部在签报销费用单时，应到现场核实使用情况后再签字。报商场总监审核，最后报总经理签字报销。5、突发事件，急需购物，金额在200元以内，商场经理有权批准购买，事后经总经理签字同意给予报销。6、在购货中若发生违纪、失职等问题，均按上例中第5条执行。三、办公用品、低值易耗品、费用报销的规定1.购买计算机、打印机、复印机等大件商品，应由需用的部门经理订计划，公司
23、行政办公室审批后上报总经理签字同意后由财务部购买。2、有关品牌、技术质量的事宜，由信息部经理负责，价格由财务部询价。质保书、说明书及供货商的单位地址、负责人、联系电话及其它资料由财务部存档。3、报销费用必须有部门经理、信息部、行政办、财务部审核签字，上报总经理签字同决，才能给予报销付款。4、需购低值易耗品，由部门经理填写请购单，金额在200元以内，行政总监签字同意，经与公司公布价格，由商场经理指定人员购买。部门经理验收，财务部审核价格，总经理签字同意后，报销付款。5、稿纸、便笺、工作日志、笔、墨水、计算器、文具、办公桌椅由总公司统一购买，各部门按计划领用。四、报刊、杂志、电视、宣传单（册）等广
24、告费用审批报销规定1.报刊、杂志广告规格、价格、发布时间应由经办人签约，求得两家以上的报价，报策划部经理、副经理审核同意，才能实施。费用报销先由策划部经理、经办人签字，由财务部查看刊登底件，对照价格核算，签字后上报总经理同意，才能报销费用。并在留底刊报上注明付款日期。2、电视新闻媒介的发布由经办人筛选两家公司报价，并报策划部经理，广告部主任共同定价。经总经理在合同上签字同意，财务部按合同如实付款。3、“XX家居杂志制作印刷，必须求得印刷公司两家以上的报价，并报给策划部经理、副经理研究定局。4、宣传单、册及其它广告费用报销均按第一条执行。五、商场布幅广告、广告牌报销规定1.商场提出申请单,申请预
25、算,请总监审核,金额超过2000元的报总经理。填报广告制作单，写明日期、规格、单价、内容、位置、制作单位、联系电话等，价格由财务部审核。2、广告制作单由各商场经理上报总监签字后制作。3、完工后由部门经理验收,再由财务部根据制作单明细到场审查。报销费用单由部门经理、商场经理（策划部经理）审核签字，上报总经理签字同意后方可报销，付清款项后，财务部保留广告单。4、路牌广告由总经理负责签订合同广告制作完后由策划部及工程部核实画面、质量、面积全部达标合格负责在验收表上签字，财务部按验收表及合同付款。六、业务招待费用报销的规定1.因工作需要使用招待费,先请示总经理。2、业务招待费用报销必须有餐饮娱乐正式发
26、票。3、费用报销单上需附有菜单明细，要有参与者两人以上签字，经财务部审核后上报总经理签字方可报销。4、茶叶、纸杯、饮用纯净水的报销，由行政办在费用报销单上签字，经总经理签字同意后才给予报销。七、电话的使用及费用报销规定1、由行政部根据商场各部门工作实际情况制定出每月话费标准。2、电话费用超过规定标准的，须由部门经理写明原因，总经理签字同意后才能报销。3、库房、保安的电话费超过标准的部分一律自付。关于市场支持费用的申请与核销办法为了加强对市场支持理办法费用的管理,规范市场支持的审批、执行、核销流程，确保支持费用落实到位,特制定如下管一、市场支持费用类别：市场支持费用分合同内市场支持费用和”合同外
27、市场支持费用。合同内市场支持费用指销售协议中明确签订的市场支持计划，”合同外市场支持费用指北京市场部根据品牌宣传和销售策略需要,额外提供的市场支持费用。二、市场支持费用范围：1、合同内费用：月度市场支持信息费用支持季度市场支持根据发展需要在合同中列出的个性支持费用年度返利2、合同外费用（指合同中没有明文确认的市场支持费用）：现饮、商超主题促销费用促销人员费用（工资、驻场）季度特殊支持08年重点产品推广支持（合同内约定）常规促销物料费重点终端建设费用三、市场支持的审批流程：1.北京市场部与经销商商议年度发展规划，根据酒业制订的年度发展战略和下达的年度彳王务提报年度各经销商的合同内销售计划及市场支
28、持计划及区域额外市场支持预算，并将合同内的市场支持和额外市场支持的使用方向、额度、大致时间段、预计效果等形成书面规划，经北京市场部经理签字确认后报酒业销售部销售运营部审核签字，经销售部总监、酒业总经理签字批准后，由销售运营部及北京市场部行政部、酒业财务部备案。2.北京市场部各销售部与经销商在每季度前10天商定初步市场营销规划，由经销商或销售部填写2008年季度市场营销方案概要,方案中明确合同内的掌控部分费用及特殊支持部分的活动内容及考核方法,由行政部审核后，经北京市场部经理签字确认后，报酒业销售部销售运营部审核签字，在年度规划范围内的经酒业销售总监批准，销售运营部与北京市场部行政部备案，年度规
29、划外的须经酒业销售总监和酒业总经理批准。四、市场支持费用核销：1 .每季度下一个月15日前,北京市场部各客户部根据经销商实际销售情况,整理票据和相关资料办理相关核销手续2 .核销时需要客户部或经销商提供的基础资料或凭据，主要有：1、合同内费用：月度市场支持的核销凭证进店费：核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书终端开具的以经销商全称为抬头的发票（复件件）、第三方公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）及与第三方公司签定的三方协议一式三份（原件）终端进店协议（原件或复印件）付款凭证（发票,收据或白条）终端陈列费：核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX
30、酒业付款申请书终端开具的以经销商全称为抬头的发票（复印件）、广告公司开具的以XX酒业有限公司”为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协议一式三份（原件）终端活动协议（原件或复印件）活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有促销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.付款凭证（发票,收据或白条）促销人员工资；促销人员招聘登记表、身份证复印件、考勤表、工资发放表（本人签字，经销商盖章）客户会议费用附活动期间经销商进货明细、会议费用使用明细、促销奖励办法、发票、会议照片、总结信息费用支持1 .费用核销呈报及XX酒业付款申请书2 .每月5号前客户提供上月各类统计表提供
31、表后，再支付2%信息费3 .广告公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协议一式三份（原件）季度市场支持1.以月度市场支持资料详细的活动资料支持文件2、销售统计以系统上提供的开票销售额为准,特殊情况以领导批示的回款数据为准年度返利1 .返利呈报、XX酒业付款申请书2 .销售部与行政部确认的销售统计表（系统上提供的开票数据）3 .广告公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协议一式三份（原件）4 .或以样品酒形式支付（填写样品酒申领表）2、合同外费用:主题促销费用1 .费用核销呈报及已批复的相关活动附件2 .北京市场活动
32、代垫申请3 .终端协议（原件或复印件）,须有部门经理签字确认及终端店负责人签字或盖有终端店公章4 .付款凭证（发票,收据或白条）5 .活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有促销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.6 .广告公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协议一式三份（原件）7 .填写XX酒业付款申请书8 .活动总结促销人员驻场费1 .终端店开具的发票原件,注明日期2 .附促销人员费用明细表促销人员费用（工资）1 .促销人员招聘登记表、身份证复印件2 .考勤、提成,奖惩等明细表,工资发放表（本人签字，经销商盖章）季度特殊
33、支持进店费：核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书 终端开具的以经销商全称为抬头的发票（复件件）、第三方公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）及与第三方公司签定的三方协议一式三份（原件） 终端进店协议（原件或复印件）付款凭证（发票,收据或白条）终端陈列费：核销呈报（需注明XX酒业财务认可的进货数量）及XX酒业付款申请书终端开具的以经销商全称为抬头的发票（复印件）、广告公司开具的以XX酒业有限公司”为抬头的发票（原件）及经销商、我司与广告公司的三方协议一式三份（原件）终端活动协议（原件或复印件）活动照片（陈列、堆头、促销活动等配促销员的，照片必须有促销员；没有
34、促销员的必须有证明本店的明显标识）,海报.付款凭证（发票,收据或白条）促销人员工资；促销人员招聘登记表、身份证复印件、考勤表、工资发放表（本人签字，经销商盖章）客户会议费用附活动期间经销商进货明细、会议费用使用明细、促销奖励办法、发票、会议照片、总结08年重点产品推广支持（合同内约定）1 .费用核销呈报、已批复的活动及预算方案、总结及XX酒业付款申请书2 .终端店开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票原件或广告公司开具的以XX酒业有限公司为抬头的发票（原件）3 .附终端进店协议（原件或复印件）4 .付款凭证（发票,收据或白条）5 .产品销售统计表常规促销物料费1.领导批复的制作呈报2 .费用核销
35、呈报、XX酒业付款申请书3 .制作商开据的开具的以XX酒业有限公司为付款单位的费用发票（原件）4 .制作协议5 .促销品照片6 .促销品入库单或入库数量统计表7 .XX酒业财务核销完毕后，酒业销售运营部把市场基础资料（图片、报刊、促销活动反馈表、进店协议、申请报告等）备案,分类存档。五、其它说明：1 .紧急文件或呈报需酒业销售总监签字批准，因领导出差不方便传递的，由销售运营部负责人电话请示，得到批准后代签，需要核销的由财务部电话与销售总监核实,待领导返回后补签。2 .不以票据核销的费用（促销品、包装物料、促销酒、礼品酒等），由业务员填写XX酒业北京市场部统一的申请表,部门经理签字确认后，行政部
36、审核后报北京市场部经理签字确认，经销售运营部审核后，经酒业领导批准后进行执行。此费用均计入经销商或本部门市场费用中。3 .如果市场支持费用是以样品酒形式支付，样品酒计价以样品酒给付对象的供货依据计算,申领时需要提供费用出处,并按照关于样品酒使用的管理规定执行。4 .凡是没有在行政部登记（已登记（北京市场部）印章）、没有编号的各类费用申请，北京市场部经理不予批复,并且酒业或事业部不予核销费用。5 .北京市场部各类呈报、报告等必须自行编号，经部门经理批准签字后，由行政部齐景统一与酒业销售运营部沟通。酒业销售运营部不接受个人传递的任何呈报。6 .促销费用结算（支票）的领取制度（1）依据北京市场部领导
37、签批的2008年北京市场活动费用代垫申请表，并经过经销商确认、签字、盖章的原件(2)支票户头必需填写收款方户头，不允许收款方户头空白(3)原则上不允许出现以现金形式结算费用6 .促销活动执行期间的监管制度为了使费用投入到位、达到真实性、合理性、有效性，并增强监管力度，北京市场部行政部、酒业市场监管部将对各项促销活动进行不定期、不定点的抽查，并出具检查报告。7 .核销时，市场费用严格按以上费用科目进行分类、填写，若经销商仅开一张总费用发票，需销售主管与经销商确认后，由销售主管按费用发生的真实项目进行科学分类。8 .促销活动执行过程中，严格按公司流程进行谈判、结算、核销，不能随意简化流程。9行政部
38、将对各项促销活动及费用的基础资料进行整理、备份、存档10 .每季度行政部将各类费用汇总，并分析使用情况。11 .本制度将每半年根据实际需求及出现的问题，进行更新、补充12 .建立平台财务的月对帐制度(物流、财务、销售)13 .本制度将每半年根据实际需求及出现的问题，进行更新、补充14 .本规定自2008年1月1日起试行,解释权在XX酒业有限公司借款、报销管理规定一、目的规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度,确保资金安全及合理使用。二、适用范围本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。三、借款管理1.借款人须填写借款单，写
39、明用途、金额及必要说明，经本部门经理、本系统主管副总签字,3000元以上借款报总经理签字批准,3000元以内（含3000元）借款，总经理了解借款内容后授权财务部经理行使审批权。2、借款除差旅费、日常开支、零星采购外，原则上一律不得使用现金。3、因工作需要借备用金的，根据情况核定标准，每年底清帐一次。4、借款以支票、电汇、汇票形式开具的，除详细写明金额（大小写）、用途外，收款方名称必须与合同签约方、资金实收方、发票开具方四相符；特殊情况下有不相符的，必须由合同签约方既合同收款方出具付款委托书，写清原因及责任归属。不得开具空白支票和空头支票；需要开具限额支票的，限额不得高于借款额。5、对外借款原则
40、上要上报集团批准并签定借款协议，视情况要求提供有效的抵押物件。公司原则上不向员工提供非公借款及向本单位以外人员借款。6、公司对学校借款、拨款，预算外部分需报经学校董事会和集团总部批准。7、财务部负责对以上借款的审核、办理和定期催收。四、报销管理1.费用报销实行集中报销制，即每周二、五上午办理，特殊情况除外。报销流程见附图。2、借款人须在借款后七日内,或借款后十四日内但业务活动完成后4天内,履行费用或支出报销手续，报账后结欠部分金额及不办理报销手续人员的欠款，财务部有权在当月工资中扣回，同时在旧帐未清前拒绝再次借款。3、报销人须填写费用/支出报销单，按本制度第三条第1款规定履行程序后,方可到财务
41、部领取资金或核销相应借款。涉及到多笔业务活动的，应在报销单后附报销清单，详列时间、人物、地点、事件及金额。4、工作人员原则上在业务完成取得税监章的正式发票后直接报销取款，减少借款的次数、金额。5、凡涉及报销后付款超过2000的，原则上一律不得使用现金；以自有资金先垫后报的，报销后可领取现金，但仅限于小额开支、差旅费、招待费。6、报销后以转帐形式付款的，按本制度第三条第3款、第4款规定执行。7、总经理出差在外不能签字而又急需办理的报销付款，总经理可电话通知财务经理办理，事后补签。五、审核管理1.借款人、报销人必须为在本公司工作人员，严禁非本公司人员直接在财务部办理相关业务。2、借款、报销原因必须
42、写明，涉及合同付款的，须按要求填写合同付款审批单。3、部门经理、财务部经理、系统主管副总及总经理必须认真履行签字手续，了解资金来龙去脉，把握资金支付及报销尺度。4、财务部会计、出纳、财务部经理必须严把资金支出及报销关，做到资金使用合理、支出清晰、报销及时、票据合规。严禁以任何形式的假发票、与事实不符发票、白条报帐。5、极特殊情况下（如食堂采购副食品），应按本制度第三条第1款规定的程序履行签字，或按月统计核算后履行签字，方可报销。6、合同付款，每付出一笔资金,财务部均须同时在该合同对帐单上记录清楚。六、罚则1.凡属不认真执行本制度的,财务部不得受理，并须在每月工作报告上详细列明，作为职工品、绩、
43、效考核的重要参考；财务部不严格把关的，在总经理签字时，将其列为财务系统考核的重要参考；凡属弄虑作假或合伙蒙混的，以贪污行为论处。2、凡属在借款报销环节上玩忽职守、渎职甚至有贪污行为的，集团（或公司）视情节轻重，分别给以罚款、降奖、降薪、降职、降股权、辞退处理直至以法律形式解决。交通费管理规定实施细则第一章总则第一条为了保证公司员工因办理公务在本市交通的需要，提高外出工作效率，特制定本规定。总裁、副总裁和董事长助理所发生的交通费实报实销（包括上下班发生的交通费），不在本规定适用范围之内。第二章费用分类第二条交通费包括商务交通费和业务交通费。商务交通费指属公司商务派车范畴所发生的费用（详见车辆使用
44、流程，主要指接待用车）；业务交通费指各部门日常工作中，员工因公外出所发生的交通费用。两者均不包括员工上下班发生的交通费。第三章商务交通费报销标准第三条商务交通费中的过路、过桥、停车费及汽油费等，由行政司机将机打票样或税务局认可的单据附公司用车申请单审核后报销，费用须核准后计入用车部门。第四条属商务派车的范畴，遇公司车辆紧张行政人事部无法派车时，员工应例行填写用车申请单，经部门经理同意，由行政主管签注同意搭乘出租汽车后方可实施。工作时间以外或行政主管不在时,须以电话或手机短信形式获得行政主管同意，事后补签用车申请单。员工应将出租车票附已签批的用车申请单进行报销，该费用属商务交通费。第四章业务交通
45、费报销标准第五条业务交通费包括出租车费和公交车费。原则上，员工因公外出公司只报销公交车费，确因事件紧急或因工作需要早出晚归者，须经本部门经理同意后，方可搭乘出租;气车,所发生的出租车费由部门经理签字报销。第六条业务交通费报销标准实行部门月度预算内实报实销的原则,各部门超出预算部分费用自负，不足部分不予补贴。各部门根据工作需要，于每月25日提交预算报批，没有预算计划的费用，计划财务部有权不予报销。第七条交通费用票据应为机打票样或税务局认可的单据，费用由员工先行垫付，公出返回公司后，及时整理费用单据并填制业务交通费报销明细表，按报销流程规定到计划财务部报销。第五章交通费报销流程第八条交通费报销流程
46、如下：（一）、员工、主管及副经理报销流程（限额内）：I中心总经理一报销人1部门经理一一费用会封一财务经理一A主管总裁一A出纳填写单.据1.f分部总经理审批审核审批批准（二）、中心总经理、部门经理、分部总经理及总裁助理报销流程（限额内）报销人费用会计一A财务经理一主管总裁一A出纳填写单据审核审批批准（三）、总裁、副总裁及财务总监报销流程（限额内）报销人一A费用会计一A财务经理董事长一出纳填写单据审核审核批准（四）超支报销流程经办人各部门经理一A费用会计一A财务经理一主管总裁董事长一出纳填写单据审批审核审批批准批准及超支报告第六章其它第九条自驾车或随车出差的人员，彳主返距离超过300公里，当天来回只报销伙食补贴40元，不足300公里者，视同市内办事，没有任何报销。第十条本规定由总裁、董事长批准后生效，原公司范围内有关规定与本规定不一致的，以本规定为准。第十一条本规定的解释权在计划财务部。自2003年11月1日开始执行。第十二条相关表格：业务交通费报销明细表分公司差旅管理制度1.为了保证出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，特制订本办法。2、公司工作人员出差实行事前审批制。公司工作人员出差前，部室人员由公司主管领导审批；领导外出的，可电话请示，回来后审批。事前未请示的，发生的费用不予报销。没有审批卡财务人员
