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1、IYouhavetobelieve,thereisaway.Theancientssaid:thekingdomofheavenistryingtoenter.Onlywhenthereluctantstepbysteptogotoitstime,mustbemanagedtogetonestepdown,onlyhavestruggledtoachieveit.GuoGeTech一般企业现金流量表格式现金流量表会企03去编制单位：年月的位：元项目本期金额上期金额、经甘活动产生的现金流吊：销件商品、供应劳务收到的现佥收到的税费返还收到其他与经甘活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳
2、务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经昔活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流Sh收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计的建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业垠位支付的现金挣额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：汲取投资收到的现佥取得借款也到的现佥收到其他与筹资活动有关的现金好
3、资活动现金流入小计偿还债务支付的现金安持股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计办资活动产生的现金流可;学额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加箫加：期初现金及现金等价物氽额六、期末现金及现金等价物氽额企业会计准则第30号财务报表列报财务报表的组成和适用范例财务Hi农至少应当包括资产负债去、利润衣、现金流盘表、全部者权益（或股东权益，下同）变动表和附注，本准则及应用指南适用于个别财务报表和合并财务报表，以及中期财务报表和年度财务报表。一般企业资产负债表、利润表和全部者权益变动表格式资产负债表公企Ol表资产期末余领年初余额I负债和全
4、部者权&或股东权益）期末余额年初余额泣满资产:流液负债；货而资金但期借款交易性金融,产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工耨削应收股利应交税费其他应收款应付利息存货I应付股利一年内到期的非流淌资产其他应付款其他流淌资产一年内到期的非流滴负债流淌资产合计其他流淌负债非流淌资产;流淌负债合计可供出伸金融资产非流淌负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预料负债在建工程递延所得税仇债工程物附其他非滥湎负债固定资产清理非流淌负债合计生产性生物资产负馈合计油气资产全部者权益（或股东权益）：无形资产实仅资本
5、（或股本）开发支出资本公积编制单位:年月H单位:元商誉犍：库存股长期盼摊费用盈余公伙通Ii所得税资产未安排利润其他非潦清资产全部为权益（或股东权益）合许非流淌资产合计资产总计负债和全部者权益（或股东权益）会企02发项目本期金额上期金额一、营业收入减；营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减俏损失加:公允价值变动玖益（损失以号填列）投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益:、营业利润（亏损以号填列加：营业外收入减：营业外支出其中：非流渤资产处祝损失三、利润总额（亏损总额以号填列）减；所普税型用四、净利涧G争亏损以号填列五、每股收益：-）基本每股收益-）稀择每股收益
6、编制单位:年月总位：元变动表会企（M表单位：元TWW-全部者权益合计实收资本（或段本）资本公积减:库存股盈氽公积未安排利润全部者权益合计所有者权益项目本年金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公枳未安排利润-、上年年末余额加：公计政策变更前期差错更正二、本年年初余额三、本年增减变动金额（削减以”号填列）（-净利润（:干脆计入全部者权益的利得和损失1.可供出仰金融资产公允价值变动净额2.权益法下被投资单位其他全却者权益变动的正3.3计入会剖拧权益J决”相关的所寿税影响4.其他上述（一）和（二小计（三全部各投入和削减资本1.全部者投入资本2.股份支付计入金剖户权益的金糊3.其他（四）利润安排
7、1.提取盈余公枳2.对全部者（或股东）的安川3.其他（五）全部拧权益内部结转1.资本公枳转增资本（或股本）2.盈余公枳转增资本（或股本）3.盈余公枳弥补亏根4.其他四、本年年末余额编制单位:年度现金流量表会企03表Ki目本期令加卜期令新1”管汹动产牛的现令沛吊，tfiWifSAA,悔向茜4收制的司令*/钊的栉秸诋怀牧我比他经着活动有关的理令经昔活动即令涌入小计RlHifiiR,接期若分步付的瑁令方忖BRT以及为职方针的翎金生忖的外顼种沿支付武他与经管活动在美的现金经就活动现金浦由小计上活动产生的珥令前片净就工护落活动产生的期金流宿，收网投济收到的顼公取制投济收益收到的现金处两固定济产、力形帝产
8、和越他K期济产收网的现金净额处网子公司及其他卷业单位收到的现金净额收到英他与投监活动有关的授令投济活动现金流入小计购M固定密产、无惚落产和H他K期盗产V付晌顶金投废支付的现金取得子公司及其他营业单位N付的现金净新支付其他与投济活动有关的预金投活动狈杀流出小计投盗活动产牛的现金油M冷额=、第济活动产牛的闻令沛/：眼抄瘠收我的顶点I-Q偌款收到的现公也fl4他。选恪活动行关的理企等帝沃动现今肺入小计偿沐创外左忖的现金安排股利、利润或伶行利息古忖的孙金守Mlt郁1.i笫密活动“美的理令箕侪活动金淋出小计筌济活动产生的顼金油Iil冷i四、汇志今办对顼企及理金等价物的惠响年月单位:.1.玉、现企及以金笠
9、价物净增加翎Jilh期初创金及W令猝价黝氽抑六、期未现公及现企竽价物氽撇三、现金流量表附注（一）现金流量去补充资料披曲格式企业应当果纳间接法在现金流信衣附注中披露将净利润调整为经昔活动现金流做的信息。补充资料本期金额上期金额1,粗净利血调监为络苫话动殂金流市：净利涧加：济产减俏打徵固宓济产折旧、油气废产折耗、生产性生物济产折旧无形济产1*梢长期曲搏彷川摊悄处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益宏济产极庞福尖（业然以“一”RHi列）公介价值行动指尖（W益以“一M-WiM）则苏希阳（收益以“一”号垃列投济加失（I2SW“一”号垃列）燃狂所价种珞产前*（i11以“一”号增列）iMSrOWf
10、tfiKM/n（rtlMWrt-,日地列）tf.r的削选附加以u-4加列）经戏件必收道日的削战（增ll以“一”t!l）婷曾件心付顶目的增加（削油以“一”号地列）K他经昔活动小4：的现金流M净题2.不涉J5IW会收“的由人投法和券济活动：债务转为济木一尔内到期的id忖挣公司债券融济租入固定帝产3,现急及现金等价物净变动状况：双金的期未余河战：现仑的期初余额Jjllr期金笔价物的期末余物战？现公警价的前期初氽抑现金及现仑等价物净增加1额企业会计制度与新会计准则会计科目比照表企业会计制度会计科目表新会计灌Je会计科目表7依次号*号会计科目名称依次号G号会计科目名称一、资产类一、贵产类11001现金1
11、100i嗥存现金21002银行存款21002银行存款31009其他货币资金51015其他货币资金4HOl短期投资51102短期投资跣价打算91101交易性金融资产6Illl应收票据111121应收票据71131应收账款121122应收账款81151预付张款131123预付账款91121应收股利141131应收股利101122应收利息151132应收利息111133其他应收款211231其他应收款121141坏账打算221241坏账打算131161府收补贴款271321代埋业务资产141201物资选购281401材料选购291402在途物资151211原材料301403原材料161232材料成本
12、差异311-104材料成本差异1712-13库存商品321W6嗥存商品331407发出商品181244商品进销差价341410商品进蝌差价191251托付加工物资351411托付加工物资201221包装物361412包装物及低值易耗品211231低值易耗品221241自制半成品231261托付代销商品241271受托代销商品261281存货跌价打算421461存货跌价打算271291分期款发出商品281301待押费用递比收益-未实现融资收益441501持有至到期投资451502持有至到期投费减值打算461503可供出传金融资产291-101长期股权投资471511长期股权投资301402长期债
13、权投资311421长期投资减值打算481512长期股权投资减值打。321431托付贷款491521投资性房地产501531长期应收款511541未实现融资收益331501固定资产531601固定资产341502累计折旧541602累计折IH351505固定资产减值打算551603固定资产减值打算361603在建工程561601在建工程371601工程物资571605工程物资381605在建工程减值打算581609在建工程减（ft打算391701固定资产活埋591606固定资产清理131801无形资产661701无形资产671702累计摊箱441805无形资产减值打方681703无形资产减值打算
14、691711商誉451815未确认融资费用1461901长期盼推费用701801长期盼摊费用711811递延所知税资产171911待处理财产损溢731901待处理财产损溢二、负债类482101短期借款742001短期借款812101交易性佥触负债492111应付票据832201应付票据502121应付账款842202应付账款512131预收账款852205预也账款522141代销商品款2311代销商品款532151应付工资862211应付职工ISBl542153应付福利交552171应交税金872221应交税费562176其他应交款882231应付利息572161应付股利892232应付股利5
15、82181其他应付款902241其他应付款962314代理业务负债972-101递延收益592301长期借款982501长期借款602311应付债券992502（S付债券612321长期应付款1042701长期应付款1052702未确认融资费用1062711专项应付款622211预料负债1072801预料负债1082901递延所得税负值632191预提我用642201待转资产价值652331专项应付款662341递延税款四、全部者权益类673101实收资本（或股本）1154001实收资本683103已归还投资693111资本公积1164002资本公积703121盈余公枳1174101盈余公枳7
16、13131本年利润1194103本年利润723141利润安排1204104利润安排1214201再存股五、成本类731101生产成本1225001生产成本741105制造费用1235101制造费用1245103恃掷进货商用754107劳务成本1255201劳务成本1265301研发支出六、损二类765101主营业务收入1306001主甘业务收入775102其他业务收入1366051其他业务收入1386101公允价值变动损益785201投资收益1396111投资收益795203补贴收入805301营业外收入1436301营业外收入815401主营业务成本1446401主营业务成本825105其他业务支出1456102其他业务支出835402主营业务税金及附加1166103首业税金及附加845501营业费用1566601情伤费用855502管理费用1576602管理费用865503财务费用1586603财务费用1596601勘探费用1606701资产减值损失875601营业外支出1616711哲业外支出885701所得税1626801所得税费用895801以前年度损益调整1636901以前年度损益调整
