会计宝贝财务软件使用手册.docx

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1、33 / 34 会计宝贝财务软件使用手册 会计宝贝是一款极有特色的全新的财务软件。文件大小只有4.86MB，软件下载包只有1.5MB; 自带自编的数据库，完全绿色不需要安装; 可以拷在PC机上、U盘上、平板电脑上，双击打开文件就可以使用; 还可以安装在手机上，在手机上做帐、查帐，用数据线连上电脑可以在电脑上打开，进行日常做帐、打印、设置等操作; 这款软件可以单机使用，也能通过局域网、互联网协同作帐，能满足会计在各种硬件环境下灵活做帐的需求。功能模块包括期初设置、凭证、帐薄、报表、工资、固定资产、期末和权限设置等财务软件标准模块。一 运行环境及安装 可以在windowsXP/Vista/wind

2、ows7/windows8/Android等环境下运行。下载或拷入软件安装包“mfin.rar”，解压后打开“mfin”或自命名文件夹，双击打开“mfin.exe”文件，输入用户号和密码，点确定就可以打开程序了。本软件完全绿色，不需要安装。手机或平板电脑等Android系统，下载完“mfin.apk”文件，点安装就行了。二帐套管理启动本系统后，出现“帐套管理”窗口，如下图。窗口内显示已建立的帐套，右边有五个按钮，从上往下依次为“打开”、“新建”、“备份”“删除”“取消”。 帐套管理2. 1打开帐套打开一个已经存在的帐套。在左边的窗口中，选择一个帐套，点“打开”，确认操作员身份，输入用户名与密码

3、，点“确定”。进入主界面，如下图： 会计宝贝主界面2.2 新建帐套点“新建”进入建帐向导，输入账套名称（不能重名）、单位名称，选择凭证种类，如果要继承已有帐套的设置和期末数，点导入旧帐套，最后输入管理员姓名和密码，点创建账套，新帐套就创建好了。2.3 帐套备份与恢复帐套数据要及时备份，避免由于病毒、硬盘损坏等原因造成数据丢失。备份有手工备份和自动备份两种方法：手工备份：打开会计宝贝文件夹“mfin”，找到数据文件“帐套名.wdb”，复制并粘贴到指定的位置，这样就做好手工备份了。如果帐套损坏了需要用备份恢复时，把手工备份的文件直接拷过去覆盖原来的文件就行了。自动备份：打开会计宝贝，在账套管理界面

4、点击右边第三个按钮“备份”，出来“账套备份与恢复”窗口，共分3个子窗口。左边窗口列出了所有的帐套名，右上窗口显示自动备份数据文件夹存放的位置（自动备份文件存放在mfin/backup里。），右下窗口列出backup文件夹里的备份文件，文件名为帐套名称_备份日期，后缀名为wbk。选中文件后，点“账套恢复”，就恢复到这个帐套备份日期的数据。2.4 删除帐套删除已经存在的帐套。在左边的帐套列表框中，用鼠标选择一个帐套名，按右边的“删除帐套”按钮（注：只有该帐套的系统管理员才能删除该帐套）。删除帐套后，与该帐套相关的日志、自动备份等，也一并被删除。因此，在确认删除帐套前，一定要慎重，为了保险起见，最好

5、留几套手工备份。三. 期初设置3.1 基本信息设置设置对应会计科目的默认科目代码。本系统共提供了五个常用会计科目，他们分别是：现金、银行存款、累计折旧、应付工资、本年利润，他们后面的科目代码为其默认科目代码，用户可以根据自己的需要变动默认科目代码。3.2 会计科目设置系统科目在旧会计制度的基础上加入了2013年开始实行的新会计制度，用户在新建帐套的最后一步时可以自行打勾选择。 会计科目设置会计科目是对会计具体核算内容的分类，它是帐务处理的重要基础。第一次使用本系统时，一定要设置好会计科目。一般情况下，系统在使用前，应将科目设置完毕，使用过程中最好少作修改。点击期初的“会计科目”后，出现如上图的

6、会计科目设置窗口。窗口中列出了已经存在的科目，通过右边的功能按钮，可以进行增加同级科目、增加下级科目、修改、删除科目、导出导出科目等操作。下方有“分类”和“全部”按钮，点击“全部”按钮，可以通过筛选关键词快速查找某个特定的会计科目。3.2.1 增加同级科目单击会计科目对话框右边的“增加同级科目”按钮，系统出现科目定义对话框。在该对话框内，输入科目代码、名称，选择余额方向，选择辅助核算项目，选择帐簿格式。 在辅助核算项目选择中，有结算、商品、往来单位、外币、项目、部门、员工、现金流量八个复选框。如果是银行存款等科目，需要录入结算方式与结算号的，选择“结算”；如果是原材料、产成品等需要核算数量的科

7、目，选择“商品”（商品汇总表与明细表要体现出来必须选择该项）；如果是需要核算外币的科目，选择“外币”（外币金额明细帐要体现出来必须选择该项）；对于应收、应付等需要对往来单位进行核算的，选择“往来单位”（往来帐汇总表与明细表要体现出来必须选择该项）；需要对项目进行核算的，选择“项目”（项目汇总表与明细表要体现出来必须选择该项）；需要对部门进行核算的，选择“部门”（ 部门汇总表与明细表要体现出来必须选择该项）；需要对员工进行核算的，选择“员工”（ 员工汇总表与明细表要体现出来必须选择该项）；需要对现金流量进行核算的，选择“现金流量”（现金流量表要体现出来必须选择该项）。这些辅助核算项目的具体内容在

8、凭证录入时输入。对于帐簿格式，系统默认的有几种，如总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、数量金额明细帐、外币金额明细帐等，这些格式不需要指定。只有多栏式明细帐，需要在科目定义中设置。对多栏帐的约定为：该科目下须设有多个明细科目，每一个明细科目作为多栏帐的某一栏（具体内容参看帐簿章节）。3.2.2 增加下级科目单击会计科目对话框右边的“增加下级科目”按钮，系统出现科目定义对话框，输入科目代码、名称，选择余额方向，选择辅助核算项目，选择帐簿格式，确定后，所定义科目作为选定科目的下级科目加入科目表中。3.2.3 修改在会计科目对话框中，用鼠标选择某一科目，单击右边的“修改”按钮，系统出现科目定义对话框，

9、修改相关内容。3.2.4 删除在会计科目设置中，用鼠标选择某一科目，单击右边的“删除”按钮，系统出现提示信息，确认是否删除，如果确认，系统将删除该科目。如果要删除一个多级科目，删除必须从最下级科目开始。对于系统已经使用的科目，不允许删除。要想删除已经使用的会计科目，首先必须删除使用过该科目的凭证。3.2.5 导入Excell从外部生成的文件里导入已设置好的会计科目。3.2.6 输出至Excell导出会计科目，生成会计科目表供参考。有科目代码、科目名称、余额方向、帐薄式样、辅助核算项目勾选情况等栏。3.3 期初数设置 科目期初数设置 用来设置科目的期初数据。录入窗左上角有一排功能按钮，从左到右依

10、次为：数据平衡性检查、存盘、保存到文件、输出至Excell、打印、帮助。在录入数据前，要将科目定义完毕，借贷方向要准确。只有明细科目才允许录入数据，借方累计为本年借方累计额，贷方累计为本年贷方累计额。对于有外币或数量核算要求的科目，要录入外币与数量辅助帐。数据录入完毕后，首先要检查一下数据的平衡性，按左上角的“数据平衡性检查”按钮，若平衡，出现“期初数据平衡”的提示。否则，出现“期初数据不平衡”的提示。如果确保数据录入完毕，且已平衡后，按左上角的“存盘”按钮，系统再一次对数据的平衡性进行检查，若发现不平衡，重新检查输入数据，直到平衡后再存盘。3.4 外币设置用来定义外币代码、名称、汇率。外币设

11、置窗口中，左上角有三个功能按钮：增加、删除、关闭。如果要增加外币，单击左上角“增加”按钮，输入外币代码、外币名称、汇率，然后点击“确定”。注：外币汇率只能精确到小数点后面一位。如果要删除外币，单击左上角“删除”按钮。如果外币在某一会计科目的辅助核算项目中被具体选定，并且该会计科目在凭证中使用过，则该外币不能被删除。要想删除已经使用过的外币，首先必须删除使用过该外币的凭证。3.5 结算方式设置是指在与往来单位进行经济业务时发生的现金收付、支票收付等方式。定义这些方式后，在录入凭证时，直接选取使用，不必重复录入。3.6 部门设置、录期初数用来设置部门。右边有增加、修改、删除、排序、输出至Excel

12、l等按钮，上面可以筛选关键词。点“期初数”录入部门期初数。点开借贷栏变换借贷方向，点开上面第二个按钮与辅助核算科目期初数对照，还可以把部门数据导出Excell。3.7 员工设置、录期初数用来设置员工。最上面有筛选关键词，右边有：添加、修改、删除、排序、输出至Excell等。筛选关键词：输入员工登记内容的任一项作为关键词，可以快速筛选出符合条件的内容。排序：为了查询的方便，往往要对员工按一定的要求进行排序。单击左上角的“排序”按钮，左上角出现排序选择方式，本系统提供了员工编号、姓名、性别、部门、职务与学历共六种排序条件，选择其中一种。如果按降序排列，选择“降序”复选框，然后按“确定”按钮。如果不

13、选择“降序”复选框，则默认为升序。往来单位、商品的设置用相同方法。3.8 项目设置、录期初数用来设置项目。有些情况下，需要对项目进行核算，以项目多栏帐的形式反映某个项目具体的收支情况，如果没有要求对项目进行核算，可以不进行该项设置。3.9 期初未达帐设置用来设置单位与银行的期初未达帐。单位期初未达帐表上方有一排功能按钮，依次为：单位与银行未达帐切换、增加、修改、删除、筛选、输出至Excell、打印、设计等。要录入单位期初未达帐，点上方第一个按钮，点“添加”，出现未达帐项录入对话框，录入摘要、结算方式、结算号、收入、付出、余额等内容，按“确定”退出。要修改单位期初未达帐，点击“修改”，或在“单位

14、期初未达帐”表中双击某一项，系统出现修改对话框，显示所选中的未达帐内容，修改后，按“确定”按钮。要删除未达帐，首先用鼠标选择要删除的未达帐，单击左上角的“删除”按钮。3.10 期间选择在进行帐务处理时，往往要对期间进行切换，以查看或对比不同期间的数据。有时，也要对以往期间的数据进行修改或调整。本系统为期间选择提供了非常方便的切换方式，使用户能随时操作不同的期间。选择期间时，用鼠标在期间选择窗口选择某一期，按“确定”按钮即可。可以在这里修改开帐期间，如果更改开帐期间后影响到跨年度期间，要从开始期间往下逐月重新结转，以保障数据的连续性。点帐套信息按钮可以查看帐套的详细信息，包括帐套名称、使用单位、

15、凭证种类、每一个会计期间包含的月份数，并可以在这里修改。不推荐中途改变凭证种类，可能会引起部分凭证丢失。点整理数据按钮可以自动修复帐套的错误，使用前请先咨询技术服务人员。每次期末结转后，期间自动增加。四凭证4.1 凭证录入 凭证录入新建帐套时，可选择建立一种凭证种类（记帐凭证）或三种凭证种类（收付转凭证）。现以收付转凭证为例，介绍凭证的录入方法。点开凭证按钮里的录入新凭证，进入凭证录入窗口（如上图），在显示的凭证顶部有一排功能按钮，从左到右依次为：新录入、存盘、打印、批量打印、插入一行、删除一行、插入一张、删除一张、保存为凭证模板、读取凭证模板、凭证样式设计、放大、缩小、第一张凭证、上一张凭证

16、、下一张凭证、最后一张凭证。通过最后这四个按扭可以浏览所有凭证。新录入按钮下面有3种凭证的切换按钮，可以任意切换到收款凭证、付款凭证、转帐凭证。4.1.1 日期：凭证的日期是指在本期内，经济业务发生的日期，它的范围不能超出本期的日期范围。4.1.2 摘要：摘要是对经济业务的简单描述，在一张凭证中，至少应有一条摘要。摘要的内容可以直接在摘要栏中输入，也可以在摘要库中选择。在录入摘要栏内，其右边有一个按钮，点击该按钮，会出现一个摘要选择框。在该对话框内，可以选择某一条摘要，按“确定”按钮后，所选择内容即填入摘要栏内。可在窗口内对摘要进行添加、修改、删除。4.1.3 凭证号：凭证号是自动累加的，它根

17、据录入凭证的先后次序自动生成，用户不可以更改。4.1.4 附单据：录入所附原始凭证（或称单据）的张数。4.1.5 会计科目：在会计科目栏内，可以直接输入科目代码，也可以点击右边的按钮进行选择输入。当点击按钮后，出现会计科目对话框，该对话框内，列出了所有的会计科目与名称，选择一个科目，按“确定”按钮后，所选科目即填入“会计科目”栏内。4.1.6 借方金额与贷方金额录入：用鼠标选择借方金额或贷方金额栏，二者只能选择其一，不能同时录入二者。输入相应的数字。4.1.7 红字：如果要录入红字金额，即负数金额，按“-”号（即键盘上的减号），该键为一个切换键，即按一下变为负数，再按一下又变为正数（按空格键将

18、清除所录入的数字）。4.1.8 辅助核算项目：如果所选择的科目需要录入一些辅助核算项目的内容，如现金流量、结算、往来单位、外币、商品、项目、部门、员工等，在会计科目设置窗口选择这个科目，点修改。在辅助核算项目多选框里勾选这些内容。填凭证时，录入这个科目后点金额栏，凭证下方会出现一个蓝色的辅助核算项目录入框，可选的项目点开按钮选择，有的项目点开直接录入，如结算号。如果是外币，录入这个科目时，凭证会自动增加一列外币栏，在输入汇率与外币金额，系统会根据外币金额与汇率自动计算出借方或贷方金额。4.1.9 存盘：录入完成后，单击左上角的“存盘”按钮，系统对录入的内容进行检查，若发现借贷不平衡，或者录入的

19、内容为0，或者没有录入摘要等，会给出提示信息，不允许存盘。若没有发现问题，则存入盘中。如果要进行下一张凭证录入，点击左上角的新录入按钮。4.1.10 打印：要预览或打印所录入的凭证，点“打印”按钮，出现打印设置框，有如下几项内容：1、选择打印边距2、选择打印页码范围3、预览4、打印机设置5、每页纸打印凭证张数6、设置凭证间距7、是否彩色打印8、是否套打9、套打时不打印“合计”二字。如果打印机墨盒是黑白两色，则不要选彩色打印，否则将不能正常打印。4.1.11 凭证样式设计会计宝贝中的凭证，可以根据公司的需求，自定义凭证的格式。打开“录入新凭证”中的按钮“凭证样式设计”，点击“上一个”、“下一个”

20、，依次调整表格中的标题高、页码宽、栏目标题高、行高、凭证纸宽、凭证纸高、分录数、摘要宽等，在中间的空格里填写要调整的参数，按“回车键”确定（单位：cm）。 按“改变样式”按钮，可以切换几种不同的凭证样式。如标准样式和会计科目分成总帐科目和明细科目样式、金额栏要栅栏样式和不要栅栏样式。 设计完后点关闭，退出并保存本次修改。4.2 凭证修改、插入、删除、审核、记帐点“凭证列表、审核与记帐”，出现凭证列表，有凭证的摘要、制单、审核与记帐等内容。点左起第一个按钮“其他功能”，可以进行打开、插入、删除凭证和审核、记帐、清除审核、清除记帐等操作，点打印按钮可以设置凭证打印范围，调整凭证打印边距，设置打印机

21、属性和是否彩色打印等。会计分录序时簿按凭证号的先后顺序列表显示凭证的内容。点开凭证按钮，窗口中的第三个就是会计分录序时簿，上排按钮左边第一个是“其他功能”，点开可以做打开凭证、插入凭证、删除凭证等操作。4.2.1 修改凭证用鼠标选择某一条要修改的凭证，双击或点击“打开凭证”功能按钮，系统出现该凭证的内容，供用户更改。（注意：只有凭证制单人才能对凭证进行修改）4.2.2 插入凭证有时候，免不了出现遗漏输入凭证的情况，需要插入一张新凭证。在凭证列表和会计分录序时簿中都提供了插入凭证功能。点击“插入凭证”按钮，生成一张新的凭证。输完后按存盘，新凭证插入凭证库中，后面的凭证号依序重新排列。4.2.3

22、删除凭证用鼠标选择某张要删除的凭证，点“删除凭证”。系统出现是否要删除的提示信息，如果确定要删除后，系统将该凭证从库中删除，这张凭证以后的凭证号重新排列。审核过的凭证不能删除，要删除必须首先清除审核。（注意：凭证删除后不可恢复，删除前一定要慎重。）4.2.4 凭证审核、记帐为了跟会计操作规范保持一致，在凭证列表里设置了审核与记帐功能。单一凭证审核：用鼠标选择某一个凭证，点开其他功能选审核（或按鼠标右键选择），该凭证在审核栏显示审核人姓名。制单与审核不能是同一个操作员。用同样的方法还可以进行全部审核、单一凭证记帐、全部记帐、清除审核、清除所有审核、清除记帐、清除所有记帐等操作。经审核或记帐过的凭

23、证不能被修改删除。修改删除前必须先清除审核与记帐。注：审核与记帐功能是配合单位财务管理流程而设置的，单一操作员如个人会计或没有审核记帐流程的单位不必使用这项功能。4.3 银行对帐单单位的银行存款收付业务往往比较频繁，但由于单位与银行的记帐时间不一致，会产生一些未达帐项。为了正确掌握银行存款的实际余额，单位须定期将银行存款日记帐与银行出具的对帐单进行核对，并编制余额调节表。打开银行对帐单，最上面是一排功能按钮，中间是银行对帐单，下面是银行帐户信息。4.3.1 帐户设置要录入银行对帐单，首先要设置帐户。点银行帐户信息的“新增帐户”，输入帐户的基本信息，如开户行、帐号、科目代码与备注，按确定，生成一

24、个新帐户。点“删除帐户”，删除一个已存在的帐户，并将该帐户内所有的对帐单一并删除。4.3.2 录入对帐单在每月末结帐前，将银行开具的对帐单输入。点银行对帐单左上第一个按钮，点“添加”，出现未达帐项输入框，输入摘要、结算方式、结算号、收入、付出、余额、日期、科目代码等内容。在对帐时，系统取最后一张对帐单的余额作为银行存款的实际余额，所以，在录入银行对帐单时，要按照时间的先后顺序录入。还可以对已录入的银行对帐单进行修改或删除。4.3.5 对帐与余额调节表点银行对帐单左上第一个按钮，点“对帐”，系统会自动将银行存款日记帐与对帐单进行比对，若发现结算方式与结算号完全一致的帐，则视为已经对上，否则，表示

25、未对上。在进行对帐后，生成四张表格：已达帐明细表、单位未达帐明细表、银行未达帐明细表与银行存款余额调节表。点左上第一个按钮“明细表切换”，可以打开这四张表格。点关闭退回到银行对帐单。五帐薄填完凭证后帐簿自动产生，帐簿种类有凭证汇总表、总帐、明细帐、现金日记帐、银行存款日记帐、数量金额明细帐、外币金额明细帐、三栏式明细帐、多栏式明细帐、项目多栏帐、部门多栏帐、员工多栏帐、现金流量科目明细表等。5.1 三栏式明细帐 三栏式明细帐三栏式明细帐是最普遍的一种帐簿格式，应用于只需货币计量的经济业务。打开三栏式明细帐，分左右两个窗口，左边窗口显示会计科目，右边主窗口显示三栏式明细帐，有借方、贷方和余额三栏

26、。快速查找会计科目：在左边会计科目窗口顶部的“查找”空格内输入要快速查找的科目代码或名称，点查找按钮，光标马上移到这个科目上，双击这个科目，主窗口就打开了这个科目的三栏式明细帐。显示全年帐：点开期初的“期间选择”，选一个期间作为结束期间。打开三栏式明细帐，点主窗口顶左起第一个按钮“期间”，选开始期间。选好后，明细帐就按起始期间显示全年帐了。按科目分页打印：如果需要按科目分页批量打印帐簿，在主窗口顶部点“按科目批量打印”按钮，打开打印设置对话框，在打印范围处设置开始科目代码和结束科目代码，在勾选项里选择是否打印没有发生额的科目，是否打印明细科目和打印到几级明细科目，是否彩色打印等等。设计帐簿格式

27、：在主窗口顶部点设计按钮，进入帐簿设计模式。选中某个单元格，把光标放在边线上，可以拉动调节单元格的长、宽、高。可以设置表格线和字体的粗细、颜色。点页面设置，可以调节纸张大小、行数，选择不打印的内容。确认修改点保存，直接点关闭不保存修改内容。 5.2 凭证汇总表凭证汇总表用来反映当前期间各个会计科目借贷方向使用金额的汇总情况，同时将所有科目借贷金额进行汇总。打开凭证汇总表，左边是凭证封面窗口，可以预览、打印凭证封面、选择凭证汇总表装订范围、重新生成汇总表、录入汇总表封面附记等。右边主窗口是凭证汇总表。5.2 总帐以科目汇总的形式列出所有一级科目的期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、本期余额

28、、本年借方累计、本年贷方累计。点总帐上排的筛选按钮，可以进行有条件的筛选。在条件对话框输入条件后，满足条件的内容即被显示出来。如要查看本期有发生额的科目，条件为：如果借方发生额不等于零或贷方发生额不等于零，确定后，显示满足该条件的科目。在总帐上，用鼠标选择某一科目，双击，可以查看该科目的明细帐。如果选择的科目为“101”或“102”，系统自动调出现金日记帐或银行存款日记帐。对于其它代码的科目，以三栏帐形式调出该科目的明细帐。5.3 现金日记帐现金日记帐是单位记录和反映经济业务中直接利用现金收、付的贷币日记帐，它的目的是为了连续而又全面地记录现金的收入和支出情况，便于及时地掌握资金的动态，保证现

29、金的合理使用。在本系统中，只要准确、实际、连续地录入了凭证，现金日记帐便能自动显示出来。在本系统中，采用代码“101”作为现金的一级科目，一般不允许再采用其它代码。在现金日记帐上，用鼠标选择某一笔帐，双击，可以直接调出它的凭证，如果发现数据录入有误，用户可以在凭证上直接进行修改。5.4 银行存款日记帐银行存款日记帐是用来记录和反映银行存款的收、付业务情况，它是非现金的贷币资金日记帐。为了便于同银行进行对帐，对于银行存款科目，在科目定义中，辅助核算项目应定义为“结算”。在录入凭证时，应将结算方式与结算号一并录入。结算方式应在期初中加以定义，如电汇、邮汇、委付、委收、汇兑等。结算号可以是票据上的全

30、部号码，也可以只写尾部几位（一般三位即可）。在本系统中，采用代码“102”作为银行存款的一级科目，一般不允许再采用其它代码。5.5 数量金额明细帐数量金额明细帐用于反映和监督既需实物计量又需用贷币计量的业务记帐。其实它是在三栏式明细帐的基础上增设了数量栏，该类帐簿格式主要用于如原材料、产成品、固定资产等财物的核算。在科目定义中，辅助核算项目应定义为“商品”。在录入凭证时，应选择商品编号，录入数量。该类明细帐的左边窗口列出了所有进行数量核算的科目代码，用鼠标点击左边的科目代码，在右边就会显示出该科目的明细帐。5.6 外币金额明细帐外币金额明细帐用于反映和监督外币业务的记帐，与数量金额明细帐类似。

31、在科目定义中，辅助核算项目应定义为“外币”，并设置外币代码、名称、汇率。在录入凭证时，应录入外币金额。5.8 多栏式明细帐多栏式明细帐用于反映有多个子科目的会计科目的经济业务帐，主要适用于材料采购、生产成本、制造费用、管理费用、产品销售费用、产品销售收入等科目的核算。多栏式明细帐的科目，其下须有多个明细科目，每一个明细科目作为借/贷方（视一级科目的余额方向而定）金额分析栏的其中一栏。在科目定义中，一级科目应勾选“多栏式帐薄”，明细科目则不勾选。打开多栏式明细帐，左边窗口显示勾选了“多栏式帐薄”的会计科目，选择某个科目双击，右边主窗口显示这个科目的明细帐，有借方金额、贷方金额、余额、借/ 贷方金

32、额分析四栏。借/ 贷方金额分析栏又由明细科目组成多栏。5.9 项目多栏帐项目核算一般应用在工程核算、成本核算、现金流量等范围。项目多栏帐是方便进行项目核算的帐簿，内容有项目名称、借方金额、贷方金额、余额、借方/贷方金额分析等。费用的明细科目组成借方/贷方金额分析的多栏内容，直观地反映出每个项目的成本构成。首先需要设置好项目。点开期初的“项目”，添加项目编号、名称、备注，并设置项目期初数。然后设置会计科目。把需要进行项目核算的费用明细科目定义一下，在辅助核算项目里勾选“项目”。当录凭证时，录到勾选“项目”的科目，按回车会出现项目选择框，点开选择所属的项目，凭证保存后项目多栏帐就自动生成了。六报

33、表会计报表是根据会计核算资料，按一定的经济指标整理后，报告期内经济活动情况和财务状况的报告文件。本系统为用户提供了丰富的报表，有科目余额表、资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表、试算平衡表、商品汇总表、往来帐款汇总表、项目汇总表、部门汇总表、员工汇总表、财务状况变动表等，还提供了自定义报表和合并报表功能，用户可以根据自己的需求设计出符合本单位实际情况的报表。6.1 科目余额表科目余额表是日常账务处理中编制报表的前一步，作用是试算平衡。打开报表，表格栏内有年初数、期初数、本期合计、本年累计、期末余额等五项内容，右上角显示借贷是否平衡。表格顶部有一排工具条，左起第一个按钮是总帐与明细科目切换

34、。因为科目余额表比较宽，点开“设计”的页面设置，把纸张横放或把宽度设置成合适尺寸，才能把表格完整显示在一张纸内。6.2 资产负债表资产负债表是反映单位期末的资产、负债及所有者权益的综合财务报告，它是主要的财务报表，建立该报表的理论依据是会计等式：“资产=负债+所有者权益”。通过查看资产负债表，可以了解单位的财务结构是否合理，是否具有足够的偿债能力等。本系统为用户提供了一张资产负债表的模板，用户根据本单位的实际情况进行修改后使用。 资产负债表打开资产负债表，菜单与工具面板组成一个完整的报表设计器，操作方法与Excel类似，使用这些工具，用户可以得心应手地把模板调整成自己需要的样式。6.2.1 菜

35、单文件：文件菜单里有新建、打开、导入、保存、另存为、页面设置等功能。点新建可以建立一张新报表。点打开可以打开ABCDE已有的五张报表。页面设置里主要设置纸张的尺寸和摆放的方向（横向或纵向）。编辑：编辑菜单里有回退、剪切、复制、粘贴、选择一行、选择一列、全选、插入、删除等常用编辑功能。显示：显示菜单里有对界面自定义的功能，如是否显示工具面板和标尺，还有界面的放大和缩小，以方便在不同尺寸的电脑屏幕上操作。表格：表格菜单里的功能都是针对表格的操作。如插入一行、删掉一行、插入一列、删掉一列、插入一格、删掉一格、整体移动、位置与大小微调、输出至excel、修改表格行列数、删掉所选表格与标签、表格拆分（从

36、当前位置拆分至下一页）、表格合并（当前表格合并到上一表格）、将所有列的宽度调整为所选单元格的宽度等。报表：报表菜单里有资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表、财务状况变动表；点击可以打开某个报表，可以在报表间方便地切换。采用默认报表格式，就是恢复系统最初默认的报表格式。 帮助：帮助菜单里有随机帮助、科目数据参考表、查资产负债表中未用到的科目、查损益表中未用到的科目、如何检查资产负债表、如何检查利润表。当报表不平时，可以提供帮助。当资产负债表不平衡时：1.查一查资产、负债、权益类科目是否全部在表中。在帮助里点开“查资产负债表中未用到的科目”，可以查到是否有这些科目，有的话要添加进报表。2.

37、查一查成本、损益类科目是否全部结转，即期末余额是否为零。3. 是否存在包含关系的科目数据有重复计算现象，如固定资产与累计折旧。当利润表数据不对时：1. 看一看损益类科目是否全部在表中。2. 若取数为余额方向，在填写凭证时，损益类科目应严格填写在余额方向，只有最后一次结转时，填写在反方向。否则取数不正确。3. 若取数为本期发生额，如果期末已结转，发生额为零怎么办？勾选提示框里的“可以取到结转之前的发生额”这项。注意，默认该科目最后一次为结转，否则取数不正确。4. 建议取数为余额方向，容易理解和操作。6.2.2 工具面板工具面板上左起有1. 文件管理工具：新建、打开、保存、预览、打印、剪切、复制、

38、粘贴等。2. 文字编辑工具：粗体、斜体、下划线、左对齐、居中、右对齐、字体、字号、小数点、背景颜色、文字颜色等。3. 表格工具：栅格线、栅格帽、伸展、允许长字超出单元格显示、作为表头、锁住单元格的内容或所有、添加一页、添加一个标签、添加一个表格、单元格设为竖向文字、表格线加粗、表格线减细、表格线颜色、将所选一行单元格的数据画成曲线、将所选一行单元格的数据画柱状图、将所选一行单元格的数据画成饼状图等。要输入文字或画表格线，首先用鼠标在表格内定位，选定某行某列，然后直接输入文字或画表格线。运用鼠标，可以在设计窗口内任意拖动、调节表格的位置和块的大小。在表格中点鼠标右键可以调出快捷工具，如居中显示、

39、修改表格行列数、删掉所选表格与标签、输出至excel等。4. 显示格式工具：放大、缩小、显示为千分位格式、显示为百分数格式、数字串前面加入人民币符号、显示为人民币大写格式、显示为万元单位、打印零、不打印、清除各种显示格式等。如果要让数值为零的数据在表格内显示，点“打印零”，为零的数据就会在表格内显示出来。清除各种显示格式：把设置的各种格式清除，恢复默认的格式。5. 报表工具：出当期报表数据、出其它期间报表数据、单元格编辑栏、取数公式辅助设计等。打开报表，报表的内容是空的，点“出当期报表数据”，显示当期年初数、期末数。点“出其它期间报表数据”，显示所有期间，选中某一期间，可以快速打开那个期间的报

40、表数据。单元格编辑栏在工具面板的下方中间位置，左边显示单元格位置代码，如A1，表示所选中单元格的位置是A列的第1行。报表中，单元格显示的内容格式有多种，如文本、数据、日期、单位、期间、操作员、年度等。文本格式包括文字和数字，这里的数字作为文本处理，单元格显示的内容与输入的内容完全一致，如行次。输入时选中某个单元格，直接在单元格内输入，也可在编辑栏内输入。数据和日期等其他格式的内容需要从数据库调用数据的来源，在单元格内输入取数公式。为了方便输入公式，系统提供了取数公式辅助设计器。6.2.3 取数公式 取数公式辅助设计器财务软件里，为了能让报表自动计算所要看到的数据内容，需要在软件报表里提前设置好

41、取数公式。双击要出数据的单元格，或点工具面板的“取数公式辅助设计”按钮，打开取数公式辅助设计器，如上图所示。1. 取数公式前要加“=”号。如“=A1+A2”，表示这个单元格取A1+A2的值。用辅助设计器编辑的公式确定后会自动加上“=”号。手工输入公式时，先输入“=”号，进入公式编辑状态，完成后按回车键退出公式编辑状态。2. 取科目代码数据来源点击“加：科目数据”或“减：科目数据”按钮，选中科目代码和来源后，点确定，编辑框里显示科目代码取数公式，格式为加减“科目代码.来源”，如“+1003.年初数”; 来源主要有以下几种：年初数、期初余额（包括期初借方累计、期初贷方累计）、本期发生额（包括本期借

42、方发生额、本期贷方发生额）、期末余额（包括期末借方累计、期末贷方累计）、期间增加额、期间减少额、年度增加额、年度减少额; 重复点“加：科目数据”或“减：科目数据”按钮，可取多个科目代码合计数。如在资产负债表中，贷币资金的来源应该是：现金的期末数+银行存款的期末数+其他贷币资金的期末数，那么取数公式表达为：=”1001.期末余额”+”1002.期末余额”+”1012.期末余额”; 在公式里还可以进行特殊函数处理，如取绝对值、负数变为零、只取负数值、正数变为零、只取正数值。要设置这些函数，只要选中公式位置，点开函数按钮，选择合适的函数就行了；选科目时，勾选指定期间，还可以取别的期间的数。3. 公式

43、中，每个作为数据来源的字符串前后都要用双引号标记出来，如“=”2231.期末余额”+”2251.期末余额”。4. 单位、操作员、日期、期间、年度是几个特殊的系统数据，其取数格式为：“=“”。这些系统数据，还可以与其他字符串加在一起，构成表格所需要的数据，如：=”编制单位：”+”+” 日 期：”+”。5. 要设定多个单元格内容的合计或差，点“加：单元格”或“减：单元格”按钮。例如，要在C8取C5、C6、C7的合计数。先双击C8，点“加：单元格”按钮，公式设计器关闭。双击C5，打开公式设计器，编辑框里显示+C5，点取消，公式设计器关闭。再双击C6，编辑框里显示+C5+C6，点取消。最后双击C7，编

44、辑框里显示+C5+C6+C7，点确定。这时C8内显示公式：=C5+C6+C7，公式设置完成。6. 取现金流量数据，点击：“加：现金流量”、“减：现金流量”按钮，弹出现金流量科目代码表以供选择。也可勾选“指定期间”取其它期间的数据。7. 点“删除”键，可删除编辑框中选定的一行公式。点“上移”或“下移”键，可使光标在多行公式间上下移动。8. 报表设计完后，要存盘，才能把改动的内容保存进模板，以便以后直接打开使用。6.3 利润表利润表是反映单位在一定时期内利润或亏损总额的实际情况的动态报表，是基本的经营成果财务报表。建立利润表的理论依据是：“收入-费用=利润”。本系统提供了一张利润表模板，用户调出来

45、后，简单修改一下就可以直接使用了。6.4 利润分配表利润分配表是损益表的附表，它反映单位的利润分配和年末未分配利润的结余情况。损益表形成的净利润扣减税金后，形成税后利润，再加以调整，确定可分配利润，形成最终利润分配或确定未分配利润。本系统提供了一张利润分配表模板，用户略作修改后，即可直接使用。6.5 财务状况变动表财务状况变动表是反映单位在年度内流动资金的来源和运用情况以及各项流动资产的增加或减少情况的报告，也可以称为资金来源和运用表。本系统为用户提供了一张财务状况变动表的模板，供用户修改后使用，若用户不想采用该表，可以自行设计。6.6 现金流量表现金流量表是将单位的经济活动情况分别以经营活动

46、、投资活动、筹资活动三方面反映。经营活动是指单位投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，对工商企业来说，主要包括：销售商品、提供劳务、经营性租赁、购买商品、接收劳务、缴纳税款、广告宣传等。投资活动是指对外取得或收回股票、债券、单位内部长期资产的购建和处置、其他投资等。筹资活动是指导致单位资本及债务规模和构成发生变化的活动，包括吸收投资、发生股票债券、向金融机构借款、分配利润、偿还债务等。本系统提供了简单的代码法来帮助用户编制现金流量表。先在定义科目代码时，勾选辅助核算项目的“现金流量”项。录入凭证时，在辅助输入对话框中，选择现金流量科目代码。凭证保存后，现金流量表就自动生成了。本系统为用户提供了标准现金流量表模板和2013年小企业会计准则模板，用户在新建帐套时可以根据需要勾选。6