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1、 JSPC财务情况说明书2002年7月5日靖远第二发电有限公司JINGYUAN SECOND POWER CO.,LTD生产技术指标运营1、本月完成发电量28975.2万千瓦时，累计完成发电量128154.6万千瓦时其中:#5机组本月完成发电量17213.4万千瓦时，累计完成发电量58522.8万千瓦时；#6机组完成发电量11761.8万千瓦时，累计完成发电量69631.8万千瓦时。2、本月实现上网电量27648.72万千瓦时，累计实现上网电量122301.51万千瓦时。其中:#5机组本月实现上网电量16417.76万千瓦时，累计实现上网电量55870.22万千瓦时；6#机组本月实现上网电量1
2、1230.96万千瓦时，累计实现上网电量66431.29万千瓦时。3、本月实现发电煤耗347克/千瓦时,累计发电煤耗337克/千瓦时；本月实现供电煤耗365克/千瓦时，累计实现供电煤耗355克/千瓦时。4、本月设备利用小时482.92小时，上半年设备利用小时2135.91小时。5、本月完成厂用电率本月5.02%,上半年累计完成厂用电率5.07%。技术指标及简要分析六月份由于水电根据电网需要参与调峰，火电保持最大方式运行。我公司结束单机运行状态，在6月7日#6机组由备用停机状态投入运行。同时我公司参与调峰电量较多，负荷率较上月有明显下降，厂用电率有所上升，发电煤耗较上月上升11克/千瓦时，供电煤
3、耗完成365克/千瓦时，较上月上升13克/千瓦时。六月份经济技术指标序指标单#5机组#6机组全 厂号名称位本 月年累计本 月年累计本 月年累计1发电量万千瓦时17213.458522.8011761.8069631.8028975.20128154.602厂用电量万千瓦时822.293100.64631.273394.091453.566494.733厂用电率%4.785.305.374.875.025.074上网电量万千瓦时16417.7655870.2211230.9666431.2927648.72122301.515平均负荷万千瓦23.9125.9120.8425.1045.1250.
4、926负荷率%79.7086.3769.4783.6775.2084.877运行小时数小时7202258.73564.402774.43642.202516.598设备利用小时小时573.781950.76392.062321.06482.922135.919耗原煤量吨752582499745260429569912786254567310原煤折标煤量吨591741972674121923378510039343105211燃油耗用量吨1.93182.2573.26473.3275.19655.5712油折标煤量吨2.76260.36104.66676.17107.41936.5313耗标煤总
5、量吨591771975274132423446110050043198814发电煤耗克/千瓦时34433835133734733715供电煤耗克/千瓦时361356371354365355经营状况六月份上网电量为27648.72万千瓦时, 根据甘肃省物价局甘价工(2000)87号文，上网电价按360元/千千瓦时结算,本月实现利润2525万元。累计实现利润6632万元。财务资料简要分析1. 生产成本： 本月生产成本5161万元，单位生产成本0.187元/kWh。累计生产成本26462万元，平均单位成本0.216元/kWh。2. 财务费用：本月财务费用680万元，累计财务费用3653万元。3. 管
6、理费用：本月管理费用45万元，累计管理费用387万元。4. 销售费用：本月销售费用97万元，累计销售费用497万元。2002年6月份公司财务情况列表如下 ：二二年六月份财务情况简表项目单位本月数本年累计数上年同期 6月份数上年同期 累计数一. 销售电量万千瓦时27648.72122301.5115483.204125164.116二. 不含税电价元/千瓦时307.69307.69307.69307.69三. 产品销售收入万元850737631476438512四. 截止6月30日尚未收回的电费万元2932836787五. 减：产品销售成本万元516126462377627427 其中:（1）燃
7、料费万元1903820410038082 （2）水费万元17658987608 （3）材料费万元1224426036129 （4）外够动力万元14110 （5）工资及福利费万元4132216 （6）运行维修费及服务费万元3002127 （7）计提折旧万元177910648177910673 （8）计提大修费万元20012042001200 （9）其他费用万元254922104735六. 产品销售毛利万元33461116998811085 减：销售费用万元9749723188 管理费用万元4538749392 财务费用万元68036535364259七. 营业利润万元25246632380624
8、6 加：营业外收入万元 补贴收入 减：营业外支出万元八. 利润总额万元252466323806246电费回收 本月共收取电费8300万元，截止6月30日累计欠收电费29328万元。2002年公司电费收取情况表单位：万元日期应收电费实收电费欠收电费（每月底）当月累计收取日期收取金额当月合计2001年12月261562002年1月11697378531月9日30008500293531月15日20001月24日25001月29日10002002年2月6645359982月9日25006800291982月21日20002月28日23002002年3月6452356503月11日2000550030
9、1503月19日20003月26日15002002年4月7097372474月8日25006000312474月20日20004月23日15002002年5月6816380635月9日20007500305635月16日20005月22日20005月30日15002002年6月7065376286月6日25008300293286月19日25006月25日18006月30日1500合计4577242600生产成本分析1、燃料本月实际发生燃料费1903万元，其中燃煤费1882万元,燃油费21万元。燃料单位成本为68.83元/kkWh，其中燃煤单位成本为68.07元/kkWh，燃油单位成本为0.7
10、6元/kkWh本年累计实际发生燃料费8204万元，其中燃煤费8023万元,燃油费181万元。燃料单位成本为67.08元/kkWh，其中燃煤单位成本为65.60元/kkWh，燃油单位成本为1.48元/kkWh。燃煤单位成本较高的原因：一、1-3月份消耗的25万吨和2002年3月31日移交的库存煤炭，仍然是通过第一发电有限责任公司采购的，价格按照上年含税结算价165.5元/吨(不含税价146.5元/吨)计算。比我公司3、4、5月份通过市场自行采购统配矿燃煤23万吨的加权平均不含税单价137.56元/吨高9元吨。二、不具备掺烧价格较低的小窑煤的条件，暂时还无法通过掺烧价格较低的小窑煤来降低燃料成本。
11、据调查小窑煤不含税价只有100元/吨。 三、考虑到铁路专用线服务协议尚未谈定和接管煤场后其他杂费等费用的支付，暂以10元/吨计算此笔不可预见费用。四、本年累计供电煤耗为355克/千瓦时较上年供电煤耗347克/千瓦时升高8克/千瓦时。燃煤成本增加174 万元。五、燃油比去年同期571吨多消耗84吨，燃油成本增加23万元。712月假设平均供电煤耗为0.352克/千瓦时、预计消耗燃油420吨、燃煤入炉煤发热量23.09千焦、掺烧23万吨小窑煤，燃料费预计712月发生10297万元，本年预计完成数为18501万元。如果这样，完成本年预算应该是没有问题的。六月份进厂煤单价分析一览表矿名天然煤量热值天然煤
12、单价政策性加 价铁路运费运杂费不含税价单位进项税额含税价标煤单价本月不含税价总额（万元）王 矿4642122.5951.3961.6730.841.95145.8516.36162.21210.18677.05大水头951624.3156.6061.6725.061.95145.2816.51161.79194.80138.24魏 矿585621.6446.5661.6725.581.95135.7615.23150.99204.2379.50红一矿3501425.1260.8661.6727.581.95152.0617.24169.30197.27532.41红四矿1213923.3357
13、.6061.6728.311.95149.5316.88166.41208.78181.50宝 矿小窑煤合 计10894623.5855.3261.6728.721.95147.6616.65164.31203.961608.70 单位：吨 元 MJ/Kg % 元 / 吨上半年累计进厂煤单价分析一览表矿名天然煤量热值天然煤单价政策性加 价铁路运费运杂费不含税价单位进项税额含税价标煤单价本月不含税价总额（万元）王 矿11394822.5551.3761.6730.841.95145.8316.36162.19210.521661.71大水头3342824.8458.7161.6725.061.9
14、5147.3916.78164.17193.45492.69魏 矿2000821.7849.3961.6725.581.95138.5915.60154.19207.21277.29红一矿7612825.0460.6661.6727.581.95151.8617.22169.08197.631156.08红四矿1677523.4458.0361.6728.311.95149.9616.93166.89208.39251.54宝 矿48823.9558.1061.6727.451.95149.1716.88166.05202.937.28小窑煤合 计26077523.5755.3161.6728
15、.571.95147.5116.64164.15203.843846.59 单位：吨 元 MJ/Kg % 元 / 吨2002年从靖远第一发电公司领购燃煤情况如下：一月份领购82259吨，金额为1205万元；二月份领购79858吨，金额为1170万元；三月份领购87945吨，金额为1289万元。2002年四月初靖远第一发电公司移交燃煤74365吨，金额为1090万元。2、水费甘肃省物价局已对白银华电供水公司提出的水价加价请求予以批复：由原结算单价1元/吨（不含税价0.88元/吨）调整为1.26元/吨(不含税价为1.08元吨)。本月实际发生水费176万元，单位成本为6.36元/kkWh，本年累计发
16、生水费589万元，累计平均单位水费为4.8元/kkWh。预计下半年水费将发生1000万元，全年预计为1584万元，超过年初预算1299万元的285万元。3、材料费本月实际发生材料费122万元，单位材料成本为4.4元/kkWh，本年累计发生材料费442万元，单位成本为3.6元/kkWh。确保材料费用控制在年初预算1800万元之内。接收自行管理后16月份累计从靖远第一发电公司物资供应部门领购材料物资184万元。经过多次商谈截至目前共移交暂估价约为1384万元的材料及事故备品。随着班组库存材料的减少和下半年负荷增大，预计下半年日常检修任务的增多材料费会呈现上升趋势，因此材料物资的购领存制度亟待加强和
17、完善。4、工资及福利费本月实际发生工资及福利费413万元，单位成本为14.93元/kkWh。本年累计已发生工资及福利费2216万元，单位成本为18.12元/kkWh。包括按工资总额52.5%计提的各项福利费及基金762万元。随着上网电量的增加单位成本将会进一步降低。5、折旧费 本月实际计提折旧费1779万元，单位成本为64.34元/kkWh本年累计已提折旧费10648万元，折旧费单位成本为87.06元/kkWh。根据公司固定资产原值和本年资产增减变化情况，预计712月还将计提折旧费10875万元，全年预计计提固定资产折旧费21523万元。 6、修理费大修理费采用预提方式，按每月200万元预提。
18、本年6号机组大修改为明年进行。根据现有材料预计本年将实际发生设备常规修理费和预提大修理费共1500万元。7、服务费本项目所列数据包括1月16日前应支付给白银靖电二厂的运行维护费327万元和本年预计发生的公用设施服务费。由于新的服务协议没有签订，接管后的服务费尚未结算，目前暂以300万元/月进行预提。根据目前商谈的情况包括铁路服务内容在内年服务费在2900万元之内。8、外购动力费外购动力费是向靖远第一发电公司购买的生产用蒸汽费和启动电力，16月份通过机组实际耗用的数量以48.54元/吨的单价结算，发生外购动力费110万元。此项费用中的蒸汽费因存在一个相互供应的问题，新的结算方式和结算单价尚在商谈
19、中。预计本年发生外购动力费243万元。9、其他制造费用本年累计已实际发生其他制造费用922万元，其中保险费335万元、排污费为83万元，税金（房地产税）145万元、递延资产摊销124万元、低值易耗品摊销51万元、业务招待费10万元。预计今年将发生其他制造费用总计为2300万元。由于公司刚刚接管运行，缺乏以前年度的基础资料，无法进行对比分析，针对这种情况，公司领导已敦促相关部门积极调研制定制度，加强管理、杜绝漏洞。其他制造费用构成明细情况项目单位本年累计发生数上年同期数办公费万元9差旅费万元11低值易耗品摊销万元51劳动保护费万元22运输费万元11保险费万元335排污费万元83税金万元145业务
20、招待费万元12机物料消耗万元15递延资产摊销万元124绿化费万元21警卫消防费万元16其他万元67合计万元922财务费用本年累计已发生财务费用3653万元。由于长期借款本金的归还和部分贷款本金银行贷款利率根据人民银行贷款利率的调整，本年财务费用比去年同期有较大幅度的降低。根据借款合同和贷款利率预计7-12月份发生财务费用3547万元。管理费用本年累计已发生管理费用387万元，与去年同期相比总额及子项目均有不同程度的降低。全年控制在900万元以内。销售费用根据电网调度协议按上网电量1.5元/kkWh向西北电网公司支付的调度费，截止目前已计提调度费183万元。预计612月计提225万元。根据电力过
21、网协议按上网电量2元/kkWh向甘肃省电力公司支付过网费，截至目前包括元月份116日支付电力公司10元/kkwh的运行管理费 85万元和需要支付给甘肃省电力公司的该费用228万元，本年累计已发生运行管理费和过网费314万元。预计7-12月份发生过网费328万元。其他需要说明的情况1、资金借贷情况2、电费回收情况2002年公司在电费回收工作中做到“有理、有据、有节”，向甘肃省电力公司讲明公司经营中的困难， 2002年应收电费年初余额为36628万元，本年一至六月份应收电费45772万元，实收电费为42600万元。截止六月底累计欠收电费39800万元。 (包括1998年电费差3992万元，1999
22、年电费差10472万元)。同时努力完成了二届五次董事会关于98年电价差额补偿金3000万元的决议的一半。3、应交增值税情况年初未交增值税4065万元，本年一至六月份销项税额为6397万元，取得进项税额1101万元，本年应缴增值税5296万元，实际已缴增值税6659万元，未交增值税为2702万元。4、所得税情况上半年实现税前利润6632万元，根据甘肃省国税局关于开发大西部税收优惠政策，5号机组“两免三减半”所得税优惠政策于2001年12月31到期。公司抓住西部大开发这个良好的时机，在关于5号机组延长享受企业所得税三减半的优惠政策的申请的基础上，再次向国税部门提出5号机组所得税延长三年减半的申请，
23、并制定了督办协调措施。尽快使这项政策得到落实。6号机组以2000年度为盈利年度，开始享受“两免三减半”的所得税优惠政策，因此，2002年度5号、6号机组均按减半计算所得税，上半年预缴500万元,补缴上年所得税汇算清缴差额34万元. 5、存货收、发、存情况表六月份存货收、发、存情况表 单位：万元序号存 货 类 别月初库存本月收入本月发出月末库存库存数量一燃料1101160719048041煤炭832160718835562柴油26921248二原材料1479751121442三低值易耗品825249四材料成本差异-109-4-8-105总 计2479170320322150上半年存货累计收、发、
24、存情况表 单位：万元序号存 货 类 别移交库存累计收入累计发出期末库存库存数量一燃料1436387645088041煤炭1064387643845562柴油372124248二原材料14942372891442三低值易耗品65569四材料成本差异-110-18-23-105总 计28204160483021502002年四月初靖远第一发电公司移交存货实际价为2820万元，其中：燃料1436万元，原材料为1384万元。2002年上半年累计从靖远第一发电公司领购原材料及低值易耗品184万元。 6、固定资产增减变化情况接管后，自行管理生产运行，根据生产现场实际管理的需要本年固定资产购置较大,截至目前
25、已经购置固定资产340万元。其中：计算机及相关设备110万元；车辆及相关设备76万元；食堂用设备3万元；办公家具2万元（不包括作为低值易耗品已摊销的办公家具40万元）；生产零购设备149万元。存在的问题和建议1、由于上网电量决定利润的高低，因此今后做好电网调度者的工作，争取安全多供、提高机组利用小时是公司工作的重点。2、燃煤费用支出约占总成本支出的40%以上，加强来煤验收、计量、堆放、保管、取样化验、盘点以及按照需要的挥发份和热量进行煤种的配比，掺烧等管理工作，做到燃煤的合理贮存，保证供应，减少损耗，对降低燃料单位成本关系重大。尤其本月供电煤耗指标升高应引起各级人员的高度重视，查找分析原因，提出可行的解决办法。3、本年电费回收与去年相比有较大回落，我们将认真分析原因，加大电费回收力度，完成董事会的电费回收目标。4、督促有关部门尽快出台各项暂行管理制度，使公司内部管理做到制度化、程序化、规范化。5、规范各种消耗定额的计量验收程序、标准（煤炭计量，水计量，蒸汽计量，材料采购领用程序，零星用工的报批程序，工程开工的核准程序、物资采购的归口管理等）。6、完善公司内部授权机制，明确各部门在工作中所担负的职责。今后工作重点1、加大电费回收工作，确保电费回收完成预期目标。2、建立健全内部控制制度3、实施生产经营全过程成本控制4、合理运用资金，有效降低财务费用。
