库存管理手册课件.ppt

《库存管理手册课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《库存管理手册课件.ppt（113页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、营运手册之 库存管理手册,营运中心：评估部Saturday, September 24, 2022,营运手册之营运中心：评估部,目 录,第一单元、库调管理 一、前言； 四、信息系统界面 ； 二、库调流程及管理要求； 五、案例分析； 三、库调的监控 ； 六、训练要点； 第二单元、补货管理 一、前言； 三、编号表格； 二、补货一般流程； 四、案例分析；第三单元、内部转码调拨 一、前言； 四、案例分析； 二、一般流程及注意事项 ； 五、教育要点； 三、信息界面；第四单元、盘点管理 一、前言； 四、案例分析； 二、一般流程及注意事项 ； 五、教育要点； 三、信息界面；,2,目 录 第一单元、库调管理2

2、,第一单元、库调管理,一、前言1.1、课程目的 规范库调操作流程，明确库调操作过程管理要求。提高库调效率提供技巧支持 。新进人员迅速把握库调技巧提供支持 。,3,第一单元、库调管理一、前言3,一、前言,1.2、专用名词损耗率 损耗=库调损耗+盘点损耗 =（库调报损+库调报溢）+（盘点损耗+盘点升溢） 损耗率=损耗/销售 说明：财务角度一般从成本角度计算损耗率，即损耗商品成本/库存成本； 业务角度直接与销售进行比较。报损及报溢 报损指实际库存或实际价值较系统库存少，需要进行公司损失处理； 报溢指实际库存或实际价值较系统库存多，需要进行升溢处理。,4,一、前言1.2、专用名词4,一、前言,1.3、

3、流程分类,从信息管理的角度讲，所有针对现有库存的修正均称为库调，包含生鲜、食品及非食品各个营运组的库存调整，从数据变动类型上包含报损和报溢两种情形。 不同的库调类型，需要不同的监督环节和审批侧重点，我们将库调的情况区分如下：,5,一、前言1.3、流程分类 从信息管理的角度讲，所有针对现有库,1.3、流程分类,1.3、流程分类类型库调原因备注类型库调原因备注库调 报损S,二、各种情形库调流程及管理要求,2.1、无理由库调及损坏库调操作流程,月度内，门店督导部必须建立针对无理由库调异常台帐的审查，督察 管理责任。 月度内非生鲜品超过三次的无理由或损坏库调应报督导部复核。,7,二、各种情形库调流程及

4、管理要求2.1、无理由库调及损坏库调主,2.2、偷窃库调操作流程,偷窃库调月度累计值，归属防损部月度考核指标。,8,2.2、偷窃库调 偷窃库调月度累计值，归属防损部月度考核指标,2.3、临保库调操作流程,9,2.3、临保库调主管填写库调审批单审批：500元以内部门经理,2.3、 临保库调,临保商品的报损是公司重点考核的内容，应属于营运组质量管理责任。临保一般指距离商品保值期到期仅有总保值期天数1/4天左右的时段。如7天保质期的前2天；30天保质期的前一周，90天保质期的前25天；应尽力回收商品价值。对于即将到期商品，营运组一般可以通过退货、调拨、促销进行先期处理；若无法处理的，先进行报损，然后

5、通过削价、捆绑赠送等方式回收残值。 不可退货过保质期商品，直接按照库调理由s4进行报损。 针对不可退货的，临近保质期的商品，先按照“临保报损”理由进行报损库调；报损后仍有回收价值，有销售而出现的负库存，再按照“y4临保回收”库调理由进行报溢操作；供应商补损的，按照“y11供应商补差”报溢。 临保商品需直接销毁的，按照库调理由“x3销毁”操作，原则上应以临保报损为主。,10,2.3、 临保库调 临保商品的报损是公司重点考核的内容，应属,2.4、盘点错误操作流程,盘点错误包括盘点调损和盘点调溢；上次盘点多盘了，过账库存比实际库存多，出现错误，多出数量需报损，使用“s5盘点调损”；上次盘点少盘了，过

6、账库存比实际库存少，出现错误，少出数量需报溢，对应S5使用“y5盘点调溢”。,11,2.4、盘点错误确定库存差异，主管填写库调审批单审批：单张库,2.5、库转操作流程,库转是库调中调整数量有严格对应关系的类型，具体包括三种情形：串码（串码转损和转溢）、拆零（拆零转损和转溢）和组合（组合转损和转溢）。,12,2.5、库转库转是库调中调整数量有严格对应关系的类型，具体包,2.5、 库转,串码库转审核重点在于：如若10个单位的商品A串码为商品B，商品A的系统库存量应大于或等于10个单位，否则不可能发生10个单位的串码。,整箱拆零库调,整箱拆零库调示例表（零合整，与之相反）,13,2.5、 库转 串码

7、库转审核重点在于：如若10个单位的商品A,2.6、鲜品报损操作流程,生鲜品的报损分为两类：鲜品报损及报溢生鲜类的分割和组合,14,2.6、鲜品报损 生鲜品的报损分为两类：主管填写库调审批单生,2.7、销毁及供应商补差销毁操作流程,15,2.7、销毁及供应商补差主管填写库调审批单防损监督销毁或丢弃,2.7、销毁及供应商补差供应商补差操作流程,供应商补差一般以盘点损耗对应或此前其他类型报损对应，以实际原因为主；营运组填补差报溢单时必须同时批注此前对应报损事项，以便主管经理审批。,16,2.7、销毁及供应商补差主管填写库调审批单审批：单张库调单金,2.8、内控流程管理要求,门店一次性存货报损5000

8、0元应报总裁审批；一类企业10000元，二类企业存货报损5000元应报事业部总经理审批； 一类企业10000元，二类企业存货报损5000元，门店总经理有权签批。 存货处置必须交由总经理审批。,17,2.8、内控流程管理要求 门店一次性存货报损50000元应,三、库调的监控,3.1、库调的财务影响 库调主要增加（减少）成本，影响毛利； 库调属于系统暂存，盘点后对财务核算造成最终影响。3.2、库调监控 库调是针对公司库存价值的调节，影响公司毛利，因此，门店必须加强库调操作的全面监控；视同单品盘点的处理。 督导部必须每月核算营运组库调损失，月度盘点的，“盘点损失+库调损失”合成为营运组存货损失，按照

9、公司既定的损耗率进行考核。 门店督导部每月应当列示营运组库调清单，对于库调审批权限进行分析，清查超权限审批事项，清查单品反复库调情况。 门店店长依照管理事情，可授权督导部进行库调金额审批。（金额在200元以上需有督导签字。）,18,三、库调的监控3.1、库调的财务影响18,四、信息系统界面,步骤1：进入“库存管理报损作业报损申请单新建单据：,4.1、门店系统界面,19,四、信息系统界面步骤1：进入“库存管理报损作业报损申请单,4.1、门店系统界面,步骤2：输入管理部类和商品编号 ：,20,4.1、门店系统界面步骤2：输入管理部类和商品编号 ：20,4.1、门店系统界面,步骤3：选择报损类型：,

10、21,4.1、门店系统界面步骤3：选择报损类型：21,4.1、门店系统界面,步骤4：选择报损还是报溢：,22,4.1、门店系统界面步骤4：选择报损还是报溢：22,4.1、门店系统界面,步骤5：输入申请报损数量：,23,4.1、门店系统界面步骤5：输入申请报损数量： 23,4.1、门店系统界面,步骤6：选择报损原因：,24,4.1、门店系统界面步骤6：选择报损原因：24,4.1、门店系统界面,步骤7：录入备注信息，*注* 表体中蓝色为必填项。,25,4.1、门店系统界面步骤7：录入备注信息，*注* 表体中,4.1、门店系统界面,步骤8：检查无误后将单据保存、审核：,26,4.1、门店系统界面步骤

11、8：检查无误后将单据保存、审核： 2,4.2、审查库调的方式及报表,系统报表需注意，同一张单据中出现报损和报溢，系统需分开处理。,库调汇总报表门店库调之报损日报表,27,4.2、审查库调的方式及报表系统报表需注意，同一张单据中出现,五、案例分析,5.1、案例情形一：乱用库调导致库存混乱 由于公司针对负库存进行考核，为了降低被考核次数，某主管未认真领会库调精神，只是简单的下令助理见到负库存就调整。在某批次商品到货未验收的情况下，助理只是简单的进行负库存调整，结果导致该批次商品销售完后仍未验收，导致供应商结账时始终难以碰平，后经公司追查库存总量才发现上述问题，该主管因此受到处罚。5.2、案例情形二

12、：利用库调舞弊 对于公司计算售价损耗的考核方式，某主管为降低对自己的考核额度，经常性的利用串码库调的理由，将进价低的商品往进价高的商品上串，并且采用只报溢不报损的方式，后经公司评估核算进销存数量差异发现问题，该主管也遭到处理。,28,五、案例分析5.1、案例情形一：乱用库调导致库存混乱28,六、教育训练要点,6.1、掌握内容：主管应熟知各种库调流程。内控手册关于库调权限要求。信息系统实际进行库调操作。6.2、了解内容：库调的财务影响上述案例给您什么启发。,29,六、教育训练要点6.1、掌握内容：29,案例分析,某一单品期初库存为100个，原售价5元，销售60个，期末库存为35个，经检查后，有3

13、个商品的保质期超过3/4，减价促销后，该部分商品以3元/个价格销售，问该商品的损耗率为多少？,案例分析某一单品期初库存为100个，原售价5元，销售60个，,第二单元、补货管理,一、前言1.1、课程目的 规范补货操作流程，明确补货过程管理要求。 提供正确的补货操作规范 。 为新进人员迅速把握退货技巧提供支持。1.2、专用名词 先进先出原则：先进先出原则是指根据先入库先发出的原则，发出存货以先入库存货的单价计算发出存货成本的方法。,31,第二单元、补货管理 一、前言31,二、补货一般流程,2.1、流程图,32,二、补货一般流程2.1、流程图2）估计并在补货卡记录需补货量,2.2、流程说明及示例,整

14、理排面并记录缺货，使最佳陈列面朝前，面向顾客通道估计并记录需补货量（准确预估可避免将多余货品退回仓库）在补货记录卡上记录需补货数量,33,2.2、流程说明及示例 整理排面并记录缺货，使最佳陈列面朝前,2.2、流程说明及示例,整理排面并检查陈列商品保质日期, 不符合要求的下架整理排面，将好商品一律向陈列区的左侧推，将右侧空出顶仓若有商品先补货,34,2.2、流程说明及示例 整理排面并检查陈列商品保质日期, 不,2.2、流程说明及示例,从顶仓取下商品先充满排面 在缺货记录卡上划掉已补满商品 根据缺货记录到存货区提取商品,35,2.2、流程说明及示例 从顶仓取下商品先充满排面 35,2.2、流程说明

15、及示例,根据缺货记录到存货区提取商品依缺货记录上剩余的商品从仓库中取出整箱 停好液压车和平板手推车，进行补货,36,2.2、流程说明及示例 根据缺货记录到存货区提取商品36,2.2、流程说明及示例,剩余商品不足一箱的封箱放在对应商品上的顶仓中 检查陈列是否适量，防止过多,37,2.2、流程说明及示例 剩余商品不足一箱的封箱放在对应商品上,2.2、流程说明及示例,补货开箱的方法,各种开箱方法,38,2.2、流程说明及示例 补货开箱的方法各种开箱方法情况方法,2.2、流程说明及示例,补货开箱的方法,空手拆纸箱,第一步用手用力下压纸箱侧面的封箱胶带两侧，使封箱胶带与纸箱间出现缝隙 ;第二步：用手将胶

16、带与 纸箱之间的缝隙加大，用手拉住胶带使其与纸箱侧面脱离;第三步： 拉住胶带使其与纸箱彻底分离;,39,2.2、流程说明及示例 补货开箱的方法空手拆纸箱第一步用手,2.2、流程说明及示例,补货开箱的方法,空手拆纸箱,第四步：将纸箱拆平，然后放在液压车或平板车的前端 ;第五步：等上完货后连同空栈板一同拉回库房，分别放入空箱区和占板区，同时将周围碎纸屑等杂物一同带走。,40,2.2、流程说明及示例 补货开箱的方法空手拆纸箱第四步：将,2.3、一般要求及原则,专业性，补满货架；不干扰顾客购物；节约时间，提高效率促销品、堆头、端架及高周转商品优先补货。,41,2.3、一般要求及原则专业性，补满货架；不

17、干扰顾客购物；节约,2.4、注意事项,只陈列可销售的商品：不能销售的商品就是受损的、肮脏的、过期的、条码和价格有问题的商品； 方便顾客选取商品，提高销售量。 保持排面的整齐、清洁、满货架：检查保质期并取走那些老化的、不新鲜的、有残次或损耗的商品。 如发生缺货，不可用其他商品掩盖、拉排面。 补货时，把商品安全的放在栈板上，方便、安全的运输。使货架商品及商品信息陈列清晰。 维持货架清洁。,42,2.4、注意事项 只陈列可销售的商品：不能销售的商品就是受损,四、案例分析,4.1补货不认真导致的顾客投诉。某档DM期间，包装组某系列礼品七款中有两款进行赠品促销；员工在补货时，未认真核对特价标签与商品对应

18、；致使特价标签移至未特价口味，顾客购买后无赠品赠送，引发顾客投诉。某店滋补组员工补货时，未认真核对出样商品保质期，致使一批存在严重保质期标写错误的商品出样在排面上，顾客购买后引发投诉，公司按照原则进行了赔偿，补货员工和收货员工也受到公司制度的处罚。4.2补货不认真导致的损耗。某店某档促销期间，门店员工在进行瓶装蜂蜜出样时，未考虑出样道具承重能力，出样数量堆成小山，结果造成堆头支撑梁断裂，大部分蜂蜜破碎，造成较大损耗。某主通道堆头上，由于顾客购买量大，员工补货时出样量过多，经常性发生商品滑落地面被顾客踩踏情况，造成商品损耗。某次进行均价促销活动中，由于补货员工不认真，将8元某规格塑料碗陈列至5元

19、商品区，顾客在收银台付款时发觉价格不对，引发投诉，并且顾客坚持要5元购买，后来处理客诉的柜组主管只能按照5元价销售，差价自己补充。,43,四、案例分析4.1补货不认真导致的顾客投诉。43,四、案例分析,4.3补货发生的安全事件 。以前刀具是悬挂式出样，一员工在整理牌面时没有注意，刀从包装盒内掉下来，正好砸在脚上，受伤较重。一员工在冷库取货，另一员工经过冷库时没有询问就自以为库内无人而把门关上了，幸运的是很快又有员工取货，没有关很长时间。小家电因仓库货架较高，在仓库使用已经注意不在高层对方较重商品的情况下，门店没有专门的登高梯，使用原来建筑时工程留下的木梯和竹梯，从顶层货架拿货还是比较危险。有一

20、次家电员工从顶层拿一个在家电中已算比较轻的电磁炉，因为脚滑，从梯子上摔下来。从露天平台进入仓库的通道是一条滑坡，下雨天地面湿滑，洗化组一名员工拉液压车货物通过时，摔倒并脸部碰撞至仓库内区域间铁栅门而受伤；酒饮组在一楼设饮料换购，一名员工贪图便利，取货后，将平板车直接从电动客行扶梯上拖下去，由于当时客行扶梯正在运行，同时拖车上的货物份量较重，员工未预料到拖车下冲力度过大，而致使他无法掌握，导致员工脚跟、腰部被撞伤，拖车冲出扶梯后又撞坏一招商柜台的事故。 4.4补货不认真影响的销售 。某档DM开档期间，主管未安排员工核对商品价格，致使某款降价幅度较高的电动车在开档后3天内不动销，主管在复核DM业绩

21、情况时才发现 。某段时间，某款礼盒装商品销售异常火爆，由于仓库较小，营运在进货较多的情况下只能分开几处存货，某日交接班后，当班员工在排面无货后只是简单的在仓库看了一眼，即认为脱销无库存，造成当日高峰时段无销售 。,44,四、案例分析4.3补货发生的安全事件 。44,五、教育训练要点,5.1、掌握内容：正确的补货程序 。补货的注意事项 。5.2、了解内容：补货的一般原则。上述案例给您什么启发。,45,五、教育训练要点5.1、掌握内容：45,第三单元、内部转码调拨管理,一、前言1.1、课程目的 规范门店内部转码调拨操作流程 。明确门店内部转码调拨操作过程管理要求 。为新进人员迅速把握内部转码调拨技

22、巧提供支持。1.2、专用名词内部转码调拨（内转）：内部转码调拨是指门店营运组之间发生的商品交易，供应营运组不以售价销售的方式向需求营运组供应，而是直接通过系统处理，按照进价直接将成本转移至需求营运组；从本质上讲，内部转码调拨节约了公司总体税务成本 。必要性示例说明：面点组需食用油，向调味组申请内转：进价53元，售价59元；按照原操作流程，调味组销售59元，计税59*17%；面点组做出包子后，再计税17%；而按照新操作方式，只需包子销售计税 。内部转码调拨和调拨的差别：内部转码适用于门店内部营运组之间的成本转移；调拨指的是门店之间的库存转移。就一般简称而言，内部转码调拨称为内转；店间调拨称为内部

23、调拨,46,第三单元、内部转码调拨管理 一、前言46,二、一般流程及注意事项,2.1、流程图,47,二、一般流程及注意事项2.1、流程图常规内部转码调拨流程转出,2.2、流程描述及注意事项,内部转码调拨单由转入部门填写，由于转出部门和转入部门是在一个单子上，需要写清营运组双方名称，特别是转入的营运组负责人要与转出营运组负责人协调好相关品种、数量及条码等信息沟通，不要转错商品。 注意商品与编码的统一。注意转码商品数量上的一致。注意转码商品单位和金额的一致。内部转码调拨单视同订单和退单，必须当天验收入帐。,48,2.2、流程描述及注意事项 内部转码调拨单由转入部门填写，由,三、信息界面,3.1、步

24、骤1：点击库存管理部门调拨商品转码调拨单进入界面（图1）；,图1：myshop系统操作界面,49,三、信息界面3.1、步骤1：点击库存管理部门调拨商品转,三、信息界面,3.2、步骤2：点击“新建单据” ；,图2： myshop系统操作界面,50,三、信息界面3.2、步骤2：点击“新建单据” ； 图2： m,三、信息界面,3.3、步骤3：在“转出管理部门，转入管理部门”中选相对应的部门，如选“生鲜部”；“转出商品编码”“转入商品编码”“转出数量”“转入数量”中输入相对应部门转码调拨单上的内容，点击“保存”：,图3： myshop系统操作界面,51,三、信息界面3.3、步骤3：在“转出管理部门，转

25、入管理部门”,三、信息界面,3.4、步骤4：核对输入正确后后，点击“单据审核” ；,图4：myshop系统操作界面,52,三、信息界面3.4、步骤4：核对输入正确后后，点击“单据审核,三、信息界面,3.5、步骤5：将单据号写在部门转码调拨单上后签上制单人的姓名，点击“确定”：,图5：myshop系统操作界面,53,三、信息界面3.5、步骤5：将单据号写在部门转码调拨单上后签,三、信息界面,3.6、步骤6：打开myshop系统，进入操作界面 ：,图6：myshop系统操作界面,54,三、信息界面3.6、步骤6：打开myshop系统，进入操作界,三、信息界面,3.7、步骤7：点击库存管理部门调拨查

26、询商品转码调拨记帐单进入界面，在弹出“查找条件”对话框中，在“名称”中选“单据编号”，“数值”中输入对应的单据号：,图7：myshop系统操作界面,55,三、信息界面3.7、步骤7：点击库存管理部门调拨查询商,三、信息界面,3.8、步骤8：点击确定后，看到“调拨出、入库对应关系，出库入库分摊批次一览”中都有相对应的显示，再点击“打印”,图8：myshop系统操作界面,56,三、信息界面3.8、步骤8：点击确定后，看到“调拨出、入库对,三、信息界面,3.9、步骤9：在打印出的“信息中心”处签上对应制单人的名字：,57,三、信息界面3.9、步骤9：在打印出的“信息中心”处签上对应,四、DTH-O-

27、03301 大统华部门转码调拨单,四、DTH-O-03301 大统华部门转码调拨单大统华部门转,五、案例分析,08年某次，旺旺仙贝、旺旺雪饼由包装内调给散装时做了调拨单后系统数量未减掉，在盘点时才发现，后来重新做了调拨单。事后要求柜组在做了数量较大的调拨或团购出库后及时检查实际库存和系统库存 。水产海鲜调拨30斤鸡蛋（商品编码：5021590）至熟食组，转入名称为茶叶蛋（商品编码为：5024319），在此过程中，由于信息中心人员的疏忽，造成调拨方向发生错误，变成熟食的茶叶蛋转到水产海鲜的鸡蛋。导致库存差异 。肉品柜调拨琵琶腿到熟食时，验收的商品编码为5109572，但在进行调拨时为琵琶腿(散装

28、)，商品编码为5109027，导致商品库存出现差异 。调味组在08年一次调给生鲜柜组的单据中，由于原先确认的一款5L大豆油缺货，所以要求改单，员工重新填写调拨单，改换一款5L大豆油，但在改单过程中，由于员工书写的数字写在了表格框的横线上，信息中心录入时将“5”录成了“3”，所以调拨的5L大豆油录成了1.9L的酱油。调味组在后期核对库存时，才发现大豆油库存不对，经过复核后方发现这个错误。所以在内部转码调拨时，是否可以增加一联作为调出部门的存档，便于及时地核对库存等相关数据信息 。,59,五、案例分析08年某次，旺旺仙贝、旺旺雪饼由包装内调给散装时,五、案例分析,调拨后商品不符合规格商品卖掉后，盘

29、点时才发现拿错货，这样会增加库调工作和减少柜组毛利等 。在填写部门调拨单时，出现写错商品编码，导致在销售的过程中出现串码现象出现负库存 。在调拨过程中商品销售的规格单位转换出现计算错误，导致盘点时出现库存误差 。转出数量出现错误，会导致系统库存出错。举例：调味转出20包某种规格的鸡精，而这个鸡精的库存只有30包，而转出时，把数量写成了200包，从而使这个库存出现负库存。还有就是商品没有调出，而调入部门事先把转码单做掉了，这样也会出现负库存 。,60,五、案例分析调拨后商品不符合规格商品卖掉后，盘点时才发现拿错,六、教育训练要点,6.1、主管应熟知各种内部转码调拨流程 ：内控手册关于内部调拨管理

30、操作流程要求 。信息系统实际进行内部转码调拨操作 。6.2、了解内容：内部转码调拨是商品进价成本的转移 。上述案例给您什么启发。,61,六、教育训练要点6.1、主管应熟知各种内部转码调拨流程 ：6,第四单元、盘点管理,一、前言1.1、课程目的 规范门店库存管理和盘点作业流程 。明确盘点管理要求 。为新进人员迅速掌握盘点操提供支持 。1.2、专用名词盘点损耗及升溢 ：盘点损耗即盘点升溢：盘点报表生成的损益金额，即实际盘点数据录入与系统库存比较结成的差异报表金额，正数为盘点升溢，负数为盘点损耗 。额定损耗率（名酒、家电部额定损耗率为0） ：,62,第四单元、盘点管理 一、前言62,表1：大统华部门

31、盘点额定损耗率一览表,一类店指经营面积大于5000平方米的店铺；二类店指经营面积35005000平方米之间的店铺；三类店指经营面积小于3000平方米的店铺,表1：大统华部门盘点额定损耗率一览表,表1：大统华部门盘点额定损耗率一览表部门班 组一类店损,二、一般流程及注意事项,2.1、盘点流程图,64,二、一般流程及注意事项2.1、盘点流程图常规盘点流程（1）盘,2.2、制订盘点计划，确定盘点,年度、半年度盘点计划由集团财务通知，超市事业部营运中心设定具体盘点计划，确定各门店盘点日期、抽盘小组人员组成员及具体工作分配等内容，报事业部总经理审批后执行 门店涉及店总交接或特殊情况盘点，由营运中心督导部

32、安排盘点计划 。门店自行组织的盘点由门店店总、财务协定计划 。门店涉及的部门或主管岗位调动需组织盘点的，由店总进行安排 。,65,2.2、制订盘点计划，确定盘点 年度、半年度盘点计划由集团财,2.3、成立盘点小组,事业部监盘小组在年度、半年度盘点前2周成立，用于监督门店盘点过程，监盘小组成员由事业部及集团财务人员组成 。门店盘点小组在盘点前2周同时成立，配合事业部监盘小组工作，执行盘点监督并组织抽盘。门店盘点小组由财务部组织，主要由门店行政人员组成，报门店总经理审批成立。 事业部监盘小组与门店盘点小组成员在盘点当日共同履行监盘和抽盘工作，一般由事业部成员任小组长，负责相关盘点协调。,66,2.

33、3、成立盘点小组 事业部监盘小组在年度、半年度盘点前2周,2.4、盘点准备工作,盘点前2日营运组应清理账目，与收款台核对账款，解清所有销货款：包含团购、公司促销领用等 。核对往来帐，确定无来货少验收或多验收、退货未红冲或多红冲等情况，如有应及时调整 。 营运组在盘点前应将未做销售已出库的赊销情况和已做销售未出库的预收款情况汇总并上报部门和门店财务部 。各营运组应对所有商品（排面、仓库）进行必要的整理，确认残损、霉变商品及代保管商品，单独归类存放，盘点前及时清退或报损 。各营运组应检查、校对度量衡器，确认商品标牌价格、条码、规格等内容与商品标识一致 。总部盘点小组在盘点前第1天召开盘点动员大会。

34、公布和确定最终盘点人员名单，分配各部门与人员任务，明确盘点责任与要点，强调盘点重要性。对盘点小组人员负责门店、部组以及工作流程进行必要培训和指导。门店动员大会一般在盘点小区成立同时举行 。,67,2.4、盘点准备工作 盘点前2日营运组应清理账目，与收款台核,2.5、货架陈列表抄录,盘点前2日内填写前台商品货架陈列表，陈列表以盘点准备好的区域规划图，按照区域编号、货架编号、层数编号的顺序，遵循一定原则进行摘抄 货架陈列表编码原则 ： 货架陈列位置编号：共8位，包括陈列区域编号2位+货架排号2位+物理货架段号1位+层位号1位+商品顺序号2位 ；端架号：共8位，包括陈列区域编号2位+货架排号2位+端

35、架标识物理货架段号(0)+层位号1位+商品顺序号2位； 堆头号：共8位，包括陈列区域编号2位+堆头排号2位(71-97)+物理货架段号(1)+层位号1位+商品顺序号2位 ；,68,2.5、货架陈列表抄录盘点前2日内填写前台商品货架陈列表，陈,2.5、货架陈列表抄录,货架陈列表编码规则 ：所有货架和端架的货架排号、物理货架段号及商品顺序号均按照如下规则：面向货架时，从左到右 ；对于陈列在物理货架接缝处的商品，一般归入其标价牌所在的物理货架段，原则上不得出现跨层板陈列。同一物理货架段，从最下面一层开始编号为1，以此类推，第十层定为0；陈列商品的柱子如果与货架连在一起，则柱子作为一个物理货架段归入所

36、在货架排号。单独陈列商品的柱子作为一个单独的货架排，其排号从51开始。对于环绕一周的货架作为一个物理货架段，商品顺序号从东南方向开始，顺时针方向编号；靠墙陈列的货架，以柱子或墙角处分为不同货架排号，陈列商品的柱子或墙角作为一个物理货架段归入前一货架排号 ；货架或端架上另外附加的陈列商品，共用其货架的物理货架段号，并以其商品自然陈列层次为层位号；悬挂于顶部的商品(如文体五金的球类)，以其下对应的物理货架段号进行编号，层位码为0。如跨多个物理段号，以占用对应物理货架段较多的段号为准 ；其他：冷藏柜里的食品必须按物理货架段重新编号；散休食品组靠墙货架以柱子分界为货架排号，无物理货架段，段号为0；服饰

37、组，模特为一个物理货架段号，总共一层，其层位号为0；收银台堆头商品货架排号统一编号为98，物理段号和层号均为0；其它零星陈列商品(如跨营运组)的货架排号统一编号为99，物理段号和层位号均为0 ；,69,2.5、货架陈列表抄录货架陈列表编码规则 ：69,2.5、货架陈列表抄录,货架陈列表抄录注意事项 ：商品的货架位置在系统中是唯一的，系统默认最后一次输入的货架号 ；重复出样的商品一般以货架位置为准 ；货架商品陈列表填写后，商品位置是在盘点期间是相对固定的 ；所有商品都可以实行货架管理 ；对于未列出的商品作无货架商品处理 ；在系统中盘点表是以货架位置顺序排列的 ；货架位置的抄写、商品的出样尽可能与

38、盘点实际操作顺序保持一 ；货架陈列表抄完后，门店不得进行排面陈列调整 ；送信息中心录入，发现抄录错误及时更正 ；,70,2.5、货架陈列表抄录货架陈列表抄录注意事项 ：70,2.6、陈列信息系统录入,录入中心依据货架信息对所有商品进行处理，系统生成并于盘点当日打印商品预盘表 ；陈列信息录入后，门店不得再调整陈列位置 ；,71,2.6、陈列信息系统录入 录入中心依据货架信息对所有商品进行,2.7、盘点与抽盘,营运主管根据货架分布和分类提前制订盘点人员分工表，明确对应盘点人、记录人和职责 ；如提前一天对内库商品进行盘点的营运组，盘点结束后应对商品进行封存，如仍须出样销售的，应由主管、助理或指定人员

39、负责取货并在盘点表中冲减该商品出库数量。所有营运组应在此之前办清待当日商品验收入库、退货出库及销售出库手续 ；盘点当晚，营运组员工应对排面进行整理，商品堆码整齐，保证规律，原则上应保证一眼能够清晰看清陈列商品数量；晚间顾客较少时，营运组即可开始进行盘点准备；散装类商品可以提前装袋备盘。盘点当日晚上营运组应按商品摆放顺序以每节货架为单位进行清点，见物盘物，盘点员和记录员对盘点的准确性共同负责 ；营运组对盘点中发现的霉变、过期失效、滞销等商品，应及时记录，以便在盘点后进行处理，如监盘人员发现上述商品且营运组没有单独归类放置并登记的，将对盘点人进行处罚 ；第一次盘点结束后，盘点小组执行抽盘。小组人员

40、随机挑选盘点表商品进行数量复核，如果出现误差必须修正并且扩大抽查范围，抽盘结束后监盘人员必须在初盘表上签字确认，并且记录误差情况与误差人员；盘点表须由监盘人员、记录人员及营运主管签字确认后再由录入中心录入。凡营运组上交录入中心录入的初始盘点表，必须齐全、清晰，不得涂改；盘点人、记账人、监盘人、主管等签字手续完备；,72,2.7、盘点与抽盘 营运主管根据货架分布和分类提前制订盘点人,2.8、盘点录入与差异,初始盘点表上交录入中心后由录入员录入盘点系统，录入完成后打印出盘点差异表并附录入员工号 ；录入中心录入员应在录入各营运组盘点差异表时应确保录入数据准确性 ；,73,2.8、盘点录入与差异 初始

41、盘点表上交录入中心后由录入员录入,2.9、差异复盘,营运组对录入后生成的差异表中商品数额存在差异的商品进行复盘的，复盘人原则上不应与盘点人重复。如复盘商品调整差异为由负转正或数额巨大的，须由盘点小组签字确认后录入中心方可调整。录入中心必须确认手续齐备后方可调整盘点表中的实盘数 ；录入中心对营运组上交的第一份盘点表在录入后应封存。营运组在复盘时应严肃认真，确保全面、细致、真实，录入中心最终过账前原则上对一个商品只调整一次差异。同一商品多次要求调整的，应有部门经理签字说明并有盘点小组签审 ；如总部参与监盘，第一次复盘结果需由盘点小组组长实行抽盘，无误差后签字确认，有误差则加大抽盘范围直到无差异为止

42、。抽盘后确认签字并记录异常情况 ；复盘表齐全、清晰，无涂改；盘点人、记账人、监盘人、主管、经理、总经理等签字手续完备后录入中心录入系统生成第二张差异表 ；复盘结束后，录入系统生成第二次差异报告 ；,74,2.9、差异复盘 营运组对录入后生成的差异表中商品数额存在差,2.10、盘点差异过账,第二次复盘抽盘人员亲自对重点差异进行盘点，确定无误后信息系统过账 ；盘点合格营运组可继续对疑问商品复盘，报录入员进行调整，调整表录入中心在盘点后2个工作日内最终确认过账。录入中心录入员只有在确认各项签名齐全后，才能据此表调整，此表附在原始盘点表后，由录入中心录入员保管 ；盘点差异表需附差异情况说明和部门经理签

43、字审核，交业务部备案 ；盘点小组针对抽查情况形成一份新的盘点报告 ；盘点小组抽盘之后，业务系统针对实际数据进行过账 ；,75,2.10、盘点差异过账 第二次复盘抽盘人员亲自对重点差异进行,2.11、盘点注意事项,快速正确点数：以对一数如2-4-6 ；货架上盘点由员工完成，排面及价格卡整理后，由一人盘点、一人抄录，抄录时以价格卡货号为准 ；易出现差错商品可先行使用小纸条注明盘点数量，小纸条上应写明条码后五位和数量；可在差异调整复盘时去掉 ；东西方向陈列货架由东至西盘点；南北方向陈列货架由南向北盘点。所有货架由下往上盘点，一节一节层板进行盘点 ；加工的原料、配料及生鲜包装材料，用品一律按进货单位为

44、准，不足一个单位的可忽略不计 ；盘点错误时不可擅自涂改，需经主管同意，并在涂改处签名确认。记录盘点结果书写数字必须工整清晰 ；盘点完成50%时，主管可先将盘好页数送交录入中心录入。第一遍盘点结束时需安排一组员工先行回家，回家人员应包含助理，并与之约定第二天复查内容及项目 ；,76,2.11、盘点注意事项 快速正确点数：以对一数如2-4-6,2.12、盘点报告,复盘确定差异后，录入中心生成正式盘点报告，包含盘点金额、差异金额等，盘点营运组负责人及营运经理必须在盘点报告上签字确认 ；门店盘点报告必须经店长签字确认，盘点差异由财务存档备查 ；,77,2.12、盘点报告 复盘确定差异后，录入中心生成正

45、式盘点报告,2.13、盘点差异处理,盘点过帐后，针对盘点过程中出现的差额；营运组应追查原因，及时汇报各部门经理应了解原因，涉及金额过大的应上报总经理室，责任到人 ；因盘点差异过大未过帐柜组由盘点小组上报事业部或门店总经理，决定是否重盘以及相关处罚措施；决定权限为一类企业单笔1万元,二类企业 0.5万元由门店总经理审批；一类企业单笔1万元 ,二类企业 0.5万元报事业部总经理审批；单笔5万元应报总裁/总裁班子审批 ；抽盘人员确认营运组盘点人员盘点数量错误的，记录错误商品信息，并由盘点人签字确认，并报人事部处罚 ；盘点后财务部将各部组实际损耗率参照允许损耗率进行考核 ；盘点小组清盘结束后须提交详细

46、盘点报告，对清盘对象盘点态度与盘点差异情况进行反馈与评估 ；财务对相关差异处理进行帐务处理，包含折入毛利、计入应收款，追查罚没赔偿等 ；,78,2.13、盘点差异处理盘点过帐后，针对盘点过程中出现的差额；,2.14、盘点责任,如果营运组盘点损耗金额低于公司允许比例，则按照实际盘点损耗结果由部门经理审核确定后在信息系统中核销 ；如果营运组盘点损耗金额高于公司允许比例，参照本办法规定计算损耗金额超出部分，由营运组全体员工共同负责赔偿。计算公式为：实际赔付金额=实际盘点过帐损耗额（进价）核定允许损耗额（进价) ；对于各个班组超标损耗的处理办法为：部门经理：承担总金额的10%，营运主管：承担总金额的4

47、0%。全体理货员、长期促销员、跨月度的短期促销员共同负责余下的50%，平均分摊 ；因个人原因或不良动机出现重大或明显不合理损耗情况的，不在本办法规定之内，而由相关责任人全权负责赔偿并追究其司法责任 ；收银、防损、收货部门员工按照大统华总体核定损耗率进行考核，如公司总体超出核定损耗率，则承担部分责任即指标超出部分金额的50%，根据员工人数平均分摊 ；具体商品有指定品牌促销员且属于专柜、专厅或买断排面的，该商品盘点数量和系统库存的差异由其促销员按照商品进价负责承担。如该品牌有两个以上促销员的，由其共同全额承担盘点差异；如只有一名促销员的，则承担其差异的一半金额。如是几个促销员共同负责几个上述指定品

48、牌或其中之一的，由其共同承担差异金额的一半；如差异部分其供应商承诺承担的，该商品对应促销员则承担工作失误责任，按照供应商承担金额的10%处罚 ；每月实际盘点过帐损耗额=（电脑系统库存与实际清点库存之差额信息系统异常），关于“促销员或特殊责任人承担商品差异部分”和“供应商同意承担商品差异部分”的金额，经行库调升溢操作，转为下个月的库存 ；供应商承诺承担商品盘点差异的，补差商品到货时供应商必须有另列送货清单 ；,79,2.14、盘点责任 如果营运组盘点损耗金额低于公司允许比例，,2.15、盘点考核,营运组盘点人员在盘点过程中少盘、错盘或漏盘，被抽盘人员核实的，负工作失责责任，公司按每单品/每次10

49、元进行处罚，如该员工重复或经常出现上述现象，则另处以行政处分，直至辞退 ；抽盘人员不认真履行抽盘监督职责，在抽盘时弄虚作假，敷衍了事，导致库存失真的，公司对其罚款100元，行政处分，直至辞退 ；信息中心员工擅自改动营运组盘点库存数字，不履行监督之职或在验收检查时发生差错的，对直接责任人罚款100元，行政处分，直至辞退。录入员经常发生录入错误，严重影响盘点工作的，参照上面进行处理 ；营运组盘点人员不认真盘点却照抄系统内库存数据，弄虚作假的，对盘点人、营运主管各罚100元，行政处分，直至辞退 ；,80,2.15、盘点考核 营运组盘点人员在盘点过程中少盘、错盘或漏,2.16、盘点总结,门店历次盘点后

50、一周内必须组织盘点总结会议，盘点总结会重点在于盘点组织、盘点损失分析及下次盘点注意事项传达为主 ；盘点工作分析以盘点损失原因的分析为重点之一，实际盘点的数量金额与帐面产生差异的原因有 ：系统的不稳定性(暂时现象)员工的内部偷窃行为及顾客的偷窃行为 商品的变价手续引起的错误；定价错误引起的差异 收银作业的操作错误失真；折扣的商品数量及金额记录不实；或移转达手续错误 进出货错误；或递送传票、填写传票的失误 商品盘点时的盘存错误 对差异较大品类，应当形成针对性的控制方案 ；盘点工作分析以书面形式报事业部备案 ；,81,2.16、盘点总结 门店历次盘点后一周内必须组织盘点总结会议,三、信息界面,3.1