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1、项目评估学主编 戚安邦南开大学出版社2005年10月目录第一章 概论 戚安邦第二章 借款人的评估 熊勤勤第三章 贷款项目及其必要性评估 王新 编写第四章 贷款项目的开发条件评估 刘俊业 编写第五章 项目的技术评估 刘俊业修改第六章 项目的市场评估 翟磊 编写第七章 项目投资估算与筹资方案评估 杨伟 编写第八章 项目财务效益评估 翟磊修改第九章 项目国民经济评价 杨伟修改第十章 项目社会影响评估 熊勤勤修改第十一章 项目不确定分析与风险评估 杨玉武 修改第十二章 项目综合评估与评估报告撰写 杨玉武 编写第1章 概论第一节 项目评估概述一、项目和项目评估的概念二、项目评估的发展历程三、项目评估的作
2、用第二节 项目生命周期与项目评估一、项目生命周期二、项目生命周期的主要内容与特征三、项目生命周期和项目评估第三节 项目决策与项目评估一、决策与项目决策的概念二、项目决策的内容和程序三、项目决策与项目评估的关系第四节 项目评估的原则一、实事求是与客观公正的原则二、成本效益与比较择优的原则三、规范化与系统性的原则四、动态评估的原则第五节 项目评估的基本内容一、项目前评估的主要内容二、项目跟踪评估的主要内容三、项目后评估的主要内容 第六节 项目评估的对象和主体一、项目评估的主体二、项目评估的对象n 本章小结n 进一步阅读资料n 思考题n 参考文献第2章 项目全生命周期与项目评估第一节 项目全生命周期
3、中的项目评估一、项目全生命周期二、项目全生命周期中的项目评估二、世行和亚行的项目全生命周期与项目评估第二节 项目前评估一、项目前评估的概念和特性二、项目前评估的作用和原则三、项目前评估的流程和方法第三节 项目跟踪评估一、 项目跟踪评估的概念和特性二、 项目跟踪评估的作用和原则三、 项目跟踪评估的流程和方法第四节 项目后评估一、 项目后评估的概念和特性二、 项目后评估的作用和原则三、 项目后评估的流程和方法n 本章小结本章的进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献第三章 项目评估技术第4章 项目技术评估第一节 项目技术评估概述一、 项目技术及其评估的含义二、 项目技术评估的原则三、 项目技术
4、评估的相关因素四、 项目技术评估的内容五、 项目技术评估的程序第二节 项目工艺技术方案评估一、 项目工艺技术方案评估的含义二、 项目工艺技术方案评估的原则三、 项目工艺技术方案评估的内容四、 项目工艺技术方案评估的方法第三节 项目技术装备方案评估一、项目技术装备方案评估的含义二、项目技术装备方案评估的内容三、项目技术装备方案评估的方法第四节 项目实施技术方案评估一、 项目实施技术方案评估的含义二、 项目实施技术方案评估的内容三、 项目实施技术方案评估的方法第五节 项目技术方案的综合评估一、 项目技术方案评估信息的集成二、 项目技术方案的综合评估n 本章小结n 本章进一步阅读资料n 本章思考题n
5、 本章参考文献第5章 项目财务评估第6章 项目国民经济评估第一节 项目国民经济评估概述一、 项目国民经济评估的概念和必要性二、 项目国民经济评估的作用三、 项目国民经济评估的目标和内容四、 项目国民经济评估与项目财务评估的区别五、 项目国民经济评估与财务评估的联系六、 项目国民经济评估的程序第二节 影子价格的理论与方法一、 影子价格的概念二、 外贸货物的影子价格三、 非外贸货物的影子价格四、 特殊投入物的影子价格五、 资金的影子价格社会折现率六、 外汇的影子价格影子汇率第三节 项目国民经济费用和效益的识别与度量一、 项目国民经济费用和效益的概念及其度量二、 国民经济中的转移支付理论三、 项目国
6、民经济直接费用与直接效益四、 项目国民经济间接费用与间接效益第四节 项目国民经济评估指标的计算和判别标准一、项目国民经济评估动态指标二、项目国民经济评估静态指标n 本章小结n 本章进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献第9章 项目不确定性与项目风险评估第一节 项目不确定性分析的概述一、 项目不确定性的含义二、 项目不确定性分析与评估的作用三、 项目不确定性分析与评估的方法第二节 项目风险分析与评估的概述一、 项目风险的概念与产生原因二、 项目风险的分类及其特性三、 项目风险分析与评估的主要内容四、 项目风险分析与评估的程序第三节 项目风险的识别与度量一、 项目风险的识别二、 项目风险的度
7、量第四节 项目风险分析与评估的方法一、 项目风险识别的方法二、 项目风险度量的方法三、 项目风险综合评估方法n 本章小结n 本章进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献第10章 项目综合评估第一节 项目综合评估概述一、 项目综合评估的概念二、 项目综合评估应考虑的要素三、 项目综合评估的必要性四、 项目综合评估内容第二节 项目综合评估的指标体系一、 项目综合评估指标和指标体系二、 项目综合评估指标体系的建立三、 项目综合评估指标体系的内容第三节 项目综合评估的技术方法一、 定性评估与定量评估方法二、 专家综合评估法三、 多目标决策方法四、 层次分析法五、 模糊综合评判第四节 项目综合评估的
8、过程与结果一、 项目综合评估的过程二、 项目综合评估的结果三、 项目综合评估报告的n 本章小结n 本章的进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献第11章 项目后评估第一节 项目后评估的概述一、 项目后评估的定义二、 项目后评估与前评估的区别三、 项目后评估的一般原则四、 项目后评估的作用第二节 项目后评估的主要内容和分类一、 对照项目目标的后评估二、 侧重于项目实施效果的后评估三、 侧重于技术和经济的项目后评估四、 侧重于社会和环境影响的项目后评估五、 侧重于项目可持续发展的后评估第三节 项目后评估的程序及数据处理一、 项目后评估的程序二、 项目后评估中的数据处理第五节 项目后评估的技术方
9、法一、 逻辑框架法二、 对比分析法三、 其他的项目后评估方法第六节 项目后评估的结果反馈与应用一、 项目后评估报告的要求二、 项目后评估信息的反馈与应用n 本章小结n 本章的进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献第12章 不同行业的项目评估第一节 工业项目评估一、 工业和工业项目的特点二、 工业项目评估的原则和程序三、 工业项目数据的审查与鉴定四、 工业项目评估的内容第三节 农业项目评估一、 农业项目的特点二、 农业项目评估中应注意的问题三、 农业项目评估的主要内容第三节 商业项目的评估一、 商业项目评估的特点二、 商业项目评估的主要内容三、 商业项目商圈评估的方法第四节 银行项目的评估
10、一、 银行项目评估的特点二、 银行项目评估的主要内容第五节 政府采购项目的评估一、 政府采购项目的概念及特点二、 政府采购项目的评估第六节 科学研究项目的评估一、 科学研究项目的概念二、 科学研究项目的评估三、 科学研究项目的评估方法四、 科学研究项目立项评估方法第七节 新产品开发项目的评估一、 新产品开发项目的概念二、 新产品开发项目的评估方法三、 新产品开发项目的评估作业n 本章小结n 本章进一步阅读资料n 本章思考题n 本章参考文献n第一章 概论（大家参考）【本章导读】本章讨论了项目和项目论证的基本概念、基本内容和发展历程，项目评估对于项目决策的支持作用，项目评估的原则和项目评估的主要内
11、容以及项目全生命周期中的项目前评估、跟踪评估和后评估各自的作用和它们不同之处。另外本章还较全面地讨论了项目评估的对象和主体问题，这是在项目评估中领域中具有一定创新性的内容。第一节 项目评估概述现代项目管理认为，任何项目都是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的具有一定独特性和不确定性的一次性工作。项目是人类社会创造精神与物质财富的一种特有活动，每个具体项目都会生成自己特定的产品或服务。一个项目可以是建造一栋大楼，也可以是建设一个油田，或者是建设一座水坝。从奥林匹克运动会和三峡工程建设这样的大项目到个人的婚礼和某项培训活动这样的小项目，从科学研究课题和新产品研
12、发项目到住宅楼建设工程和爱国卫生大检查的项目；不管是什么样的项目都需要开展项目评估工作，以确保项目决策的科学性和项目实施的可行性与有效性。因此项目评估就成了项目管理中的一项十分重要的内容，所以人们不得不深入地去项目评估评估的理论和方法，随着这种研究的不断深入项目评估正在形成自己的知识体系从而独立成为项目管理科学中一个专门的领域与学科。一般而言项目评估是人们社会生活中经常会碰到的事情，甚至人们每天都在对时事消息、社会现象、商品采购、资产投资、资源获得、工作成就及人的行为等进行自觉或不自觉的评估。在人们的这种对于各种事情或项目的评估过程中，主要考虑的问题是事情或项目的价值与成本、投入与产出等等。实
13、际上人们总是在一件事情或一个项目的事前、事中和事后对它们进行着必要的评估，只是由于事情或项目的复杂程度、规模大小和不确定性程度的不同使得这些评估工作的复杂程度和正规性有所不同而已。本书定名为项目评估学的目的就是想去全面地介绍项目评估的理论与方法，全面讨论人们在进行各种项目或事情的评估中所使用的原理、程序、方法和工具。虽然项目评估自古至今人们已经有了一定的模式和习惯做法，但是作为一种专门对项目进行评估的程序和方法，它是在20世纪70年代末期伴随着项目可行性研究方法等引进到我国然后又研究和发展至今沈景明，技术经济学，机械工业出版社，1984年。但是时至今日项目评估在国内外仍然还是有许多不同的名称和
14、说法，如有的叫做项目评估（Project Assessment）、项目评估（Project Evaluation）或项目评审（Project Appraisal），还有的叫项目审查（Project Review）或项目可行性研究（Project Feasibility Study），还有一些其他的不同叫法，但是作者认为这些都是为了从某个角度或某种角色的立场出发去强调评估的某个方面而赋予项目评估的不同叫法而已。确切地说，项目评估应该有狭义和广义之分，人们从不同的角度和立场所开展的各种具体项目评估应该是狭义的项目评估，而这些狭义项目评估的总称就是广义的项目评估。本书所为的“项目评估学”就是广义的项
15、目评估，其实质就是对不同项目的一整套科学的论证、评审和分析与评估的方法。在我国重大项目的项目评估甚至有专门的国家规范以用来指导人们对关系国计民生的重大项目进行涉及企业和国家两个方面利益的全面论证、评估和审查以便做出科学的项目决策。一、项目和项目评估的概念在讨论项目评估的概念之前，首先我们需要讨论清楚项目的概念，即对项目的内涵和特性进行相应的界定。1. 项目的基本概念和特性现代项目管理理论对于项目有多种定义，最典型的定义是：项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作 戚安邦著，项目管理学，南开大学出版社，2003年6月第一版。但
16、也有人认为：项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品或服务而开展的一次性努力 PMI Standard Committee, A Guide to Project Management Body Of Knowledge, PMI, 2000.。实际上这些对于项目的定义都想是要从不同角度描述项目所具有的基本特性，所以我们可以通过给出项目的特性来对项目作进一步的描述。从现有的项目定义中可以看出，项目一般具有如下几个方面的特性：1) 目的性任何一个项目都是为实现组织的某些既定目标服务的，这些目标可以是经济的、技术的或者是竞争方面的，因此可以说项目都是目标导向的。1) 独特性任何项目都有自己不同于其
17、他事物的特性，这是一个项目与其他事物的本质区别。这是项目与周而复始的日常运营的最大区别。2) 一次性项目都是有始有终的，它们都有自己的开始与结束日期和项目时间长短的限制，所以项目都是一次性。这也是项目不同于日常运营的一个方面。3) 不确定性项目具有的独特性和一次性导致项目的不确定性就远远高于日常运营。正是由于项目具有较大的不确定性，人们才需要开展项目评估。4) 制约性任何一个项目的都有各种限制条件，这既包括资源方面的限制条件和环境方面的限制条件，这些限制条件对于项目的决策和实施造成了制约。5) 其他特性由于上述特性的存在还使项目衍生了一些其他的特性。例如，项目的风险性、项目后果的不可挽回性、项
18、目的渐进性和项目组织的开放性等等。 2. 项目评估的基本概念和特性正是项目所具有的这些基本特性，使得人们在项目决策和项目实施中必需对项目进行深入地分析和研究，这使得项目评估成为项目管理科学中最为重要和必不可少的内容之一。项目评估的概念有狭义与广义之分。狭义的项目评估是指对于一个项目经济特性的评估和审定，即按照给定的项目目标去权衡项目的经济得失并给出相应结论的一种工作。广义的项目评估是指在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评估活动。这包括在项目决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理性、环境可行性和运行条件的可行性等方面进行的全面系统的分析与论证工作，这种项目评估目的是为项目决策提供依
19、据。也包括在项目实施过程中对项目实施情况和未来发展所进行的跟踪评估，其目的是对项目实际进展进行监督和跟踪检查等。同时还包括在项目完成以后一段时间里对项目进行的后评估，其目的是检验项目前期决策和修订调整将来项目决策标准和政策以及为项目日后的在运营维护期中的可持续发展提供信息。本书的项目评估是指广义的项目评估，这种广义的项目评估具有的基本特性如下。1) 决策支持的特性所有的项目评估都是为项目决策提供支持和服务的，不管是项目前评估、项目后评估还是项目跟踪评估，只是它们支持的项目决策阶段和内容不同而已。人们需要借助项目评估给出的分析与研究结果，然后再加上自己的判断和选择去最终做出项目的决策。2) 比较
20、分析的特性任何项目评估都应该具有比较分析的特性，因为这些项目评估都需要对项目各种备选方案（甚至包括不开展项目的方案），在各种可能情况下的技术经济投入和结果做出分析，并比较和找出其中相对最优的项目方案从而对项目决策提供支持。3) 假设前提的特性在项目评估中所使用的各种项目数据一般有两种，其一是项目既定实际情况的描述数据，其二是根据项目各种假设前提条件确定的预测数据。不管是项目的前评估和后评估还是的项目跟踪评估，在开展评估时人们都必须对各种不确定的情况做出必要的假设，然后根据这些假设去分析确定出相应的预测数据并根据他们做出项目的评估。所以项目评估具有假设前提的基本特性。项目评估还有许多其它的特性，
21、如项目评估的时效性（必须及时开展评估和提供与使用项目评估的结果，过期就会无用了），项目评估的主观与客观的集成性（主观的假设与判断和客观的情况与数据的结合），项目评估的目的性（它是为项目决策和项目实施提供支持的）等。这些项目评估的特性在很大程度上影响着项目评估的实施和成败。二、项目评估的发展历程项目评估作为一个专门的学科或者专门的学科领域，最早起源于西方发达国家。然后它在世界范围内得到了广泛的应用和推广，并收到了很好的效果。国内外的项目评估精力了不同的发展历程，这些主要的经历和阶段分述如下：1. 国际上项目评估的发展历程国际上现代项目评估的发展历程大致经历了下面的三个阶段。1) 初创阶段在20世
22、纪30年代世界范围内的经济大萧条使西方发达国家的经济和政策发生了重大变化，随着自由放任经济体系的崩溃一些西方发达国家的政府开始实行新的各类经济政策。其中在加大公共项目投资和兴办基础设施中出现了最初的公共项目评估方法，从而产生了现代项目评估最初的原理和方法。例如，1936年美国为了有效控制洪水而大兴水利工程并颁布了全国洪水控制法美全国洪水控制法，Flood Control Act, 1936，74th CONGRESS. SESS. II. CHS. 651-688. JUNE 20, 1936。，该法正式规定了运用成本效益分析方法评估洪水控制和水域资源开发项目。在该法中还提出了这样的一些原则：
23、只有当一个项目产生的效益（不论受益人是谁）大于其投入成本时该项目才能被认为是可行的。此后美国还公布了一系列的相应法规，这些法规对项目评估的原则与程序做出了最初的一些规定。另外，当时的英国、加拿大等国家政府也相继就项目评估作出了自己的一些规定。2) 形成阶段现代项目评估的系统方法形成于20世纪60年代末期，在这个时期一些西方发展经济学家致力于研究发展中国家的投资项目评估理论和方法。像英国牛律大学的里特尔教授和米尔里斯教授于1968年合作出版了发展中国家工业项目分析手册 LittleI.和MirrleesI.，发展中国家工业项目分析手册，经济合作和发展组织(OECD), 1968年。一书，该书首次
24、系统地阐述了项目评估的基本原理和方法。随后在1975年世界银行的经济专家恩夸尔等共同编著出版了项目经济分析一书，该书对于项目评估的程序和方法作了系统的论述。接下来在1980年联合国工业发展组织与阿拉伯工业发展中心联合编著了工业项目评估手册。这些著作的出版标志着项目评估的原理与方法在不断地成熟和发展并被广泛地应用。3) 推广阶段进入20世纪80年代人类社会进入了知识经济和信息时代，整个社会创造财富和福利的手段越来越倚重于各种以项目形式出现的开发与创新活动，这使得项目评估工作越来越受到各国政府和企业，尤其是发展中国家政府和企业的重视，从而项目评估在全世界获得了极大的应用和推广。现在不管是项目业主和
25、项目承包商在项目决策中都要进行项目评估，而且项目的贷款银行和政府经济与环境保护等部门在做出各种项目决策时也都要做项目评估，只是各自评估的内容与方法有所不同而已。2. 我国项目评估的发展历程我国的项目评估从20 世纪50年代末开始，大致也经历了上述三个阶段。6) 初期引进阶段最初是20世纪50年代末开始的引进阶段，当时主要是学习前苏联计划经济体制下的项目论证方法。到了20世纪60年代初，我国将项目评估工作的发展正式列入全国科学发展规划，然而在随后的“文革”时期这一工作遭到冲击而停滞。7) 再次引进和推广阶段20世纪70年代末期我国改革开放政策开始实施，项目评估工作又重新受到国家和企业的极大重视，
26、我国先是全面介绍和引进西方国家和世界银行等国际金融组织以及联合国工业发展组织的项目评估的原理和方法。其后随着我国经济体制改革的深入和对外开放的扩大，外商投资项目的日益增多，特别是1980年恢复我国在世界银行的地位以后，我国安排大批专业人员在世界银行的经济发展学院接受了相关的培训，这为我国与国际投资项目评估的做法和惯例的全面接轨提供了很好的机会。在这一时期中，很多高等院校和科研单位建立了相应的专业和研究机构，有关的译文、译著、论文、论著大量出现 沈景明，技术经济学，机械出版社，1984年。，这些不但为我国的项目评估奠定了理论基础，同时也推动了我国项目评估的应用与推广。8) 改进和提高阶段进入20
27、世纪80年代以后，国家管理部门对投资项目评估的研究和推广也给予了高度重视。其中，原国家计委和建设部组织于1982年在北京召开的“建设和改造项目经济评估讨论会”，有关项目设计、规划、咨询和研究的部门以及金融和政府管理机构与高等院校理论研究和教学等各方面专业人员参加了这次会议。这次会议以我国项目的国民经济评估原理与方法为中心，全面探讨了国内外项目评估的理论和方法，从而大大推进了我国项目经济评估的研究和实践的发展。随后于1986年由国务院发展研究中心和中国人民建设银行在昆明联合召开了“可行性研究与经济评估讨论会”，在这次会议上国务院有关部委、全国一些省市的科研部门、高等院校和项目设计咨询机构及银行和
28、国家管理部门等方面的专家和学者，针对我国当时在项目可行性研究和项目评估中存在的问题，开展了深入的讨论并提出关于项目决策科学化的政策与方法建议，这次会议同样大大推动了有中国特色的项目可行性研究与项目评估工作在我国的发展。另外，1986年前国家计委和建设部专门成立建设项目经济评估方法编制组，该编制组在年底提交了建设项目经济评估方法讨论稿，随后由原国家计委和建设部组织在1987年中国计划出版社出版发行了建设项目经济评估方法与参数 建设项目经济评估方法编制组，建设项目经济评估方法与参数，中国计划出版社，1993年版。，这为国内的建设项目评估与论证工作提供了必要的方法和依据。9) 自我研究与开发阶段现在
29、随着改革开放和吸引外资以及我国对外投资的增多，项目评估的实践中涌现出一系列新的问题，我国原有的相关理论和方法中的不足越来越明显，推动我国进入了自我研究与开发阶段。其中，1993年我们在1987年建设项目经济评估方法与参数第一版的基础上进行了若干修订后中国计划出版社出版了其第二个版本，现在国家建设部等部门正在进一步修订和明确我国投资项目评估的理论依据、方式、方法、程序、主要的内容等并准备近期出版和发行最新的第三版。同时，前国家计委委托中国国际投资咨询总公司于2001年推出了他们自己的项目评估的原理和方法并出版了投资项目可行性研究指南 编写组，投资项目可行性研究指南，中国电力出版社，2002年。另
30、外，最近几年中高校和科研就够有很多人出版了相应的研究专著和教材 戚安邦，项目论证与评估，机械工业出版社，2004年。，这些都为我国投资项目评估在中国的实际操作和应用提供了理论和方法。三、项目评估的作用项目评估的根本作用是为项目决策和实施提供决策支持的依据，不管是项目前评估和项目后评估，还是项目跟踪评估都是如此。通常情况下由于项目的独特性、一次性和风险性等特性，项目决策都需要依据项目评估作为支持，因为单纯凭借个人的判断和经验去进行项目决策容易出现错误和很难避免失误。在项目决策中运用项目评估的方法对项目各个备选方案和各种情况下可能出现的结果进行必要的分析与评估，这对于加强项目决策的科学性和优化项目
31、决策结果以及提高项目绩效等都有着重要作用。项目评估的主要作用包括有：1) 它是项目决策的前提和保证在项目决策过程中人们首先必须开展项目评估，任何项目决策都离不开项目评估所给出的各种信息和数据的支持。项目决策的好坏和优化程度都取决于项目评估工作的有无与好坏。确切地说，项目评估所给出的项目备选方案分析和比较数据以及其他各种项目评估的结果都是项目决策的前提和保障。这些不但能够为减少或避免项目决策失误提供保证，而且能够大大改善项目决策优化的结果。2) 它是获得项目融资的凭证和依据任何项目都需要投资和成本，在很多情况下项目投资的一定比例是通过融资得到的，而提供项目融资的一方多数以项目评估结果作为项目融资
32、的凭证和依据，尤其是那些采用有限追索权的项目融资的方式情况更是如此。因此绝大多数金融机构在进行项目融资的时候都要求申请融资者提供相应的项目评估文件，并且多数要由金融机构对项目作进一步的评估。现在的各种国际和国内外金融组织与机构都设立有自己的项目评估机构，或者是聘请项目评估机构为自己提供相应的项目评估服务，甚至多数这类组织和机构规定不经评估的项目融资是不允许的。例如，现有很多商业银行明确规定任何项目融资都必须以项目评估结果作为依据和凭证，凡是未经项目评估的项目融资申请一律不能予以贷款。3) 它是促进和提高项目管理的手段和方法项目评估所提供的各种信息与数据都是项目业主、投资人或实施者以及供应商等开
33、展项目管理的出发点。人们可以通过项目前评估去预见项目可能出现的情况与变化，通过项目跟踪评估去发现项目实施中的问题和变更，通过项目后评估去找出项目决策中的问题和指导以后的项目管理实践。因此项目评估是促进项目管理和提高项目效益的基本手段和方法。特别是在项目实施过程中，通过项目跟踪评估人们就可以及时地发现项目设计、实施、进度、成本和资源供应等方面的问题，进而采取措施纠正偏差以便使项目能够顺利完成。所以可以说项目评估是促进和提高项目管理的手段和方法。4) 它是政府管理机构开展宏观经济管理的手段项目评估也是一国政府主管部门开展宏观经济调控的重要手段之一。多数国家的投资管理和社会管理部门都要规定，超过一定
34、规模的项目就需要由地方或中央政府的主管部门进行有关的项目国民经济评估、项目社会影响评估或者是项目环境影响评估，政府主管部门有权依据这些评估的结果做出批准和不批准项目的决定，以确保整个国民经济的正常运转和整个环境的不受破坏。实际上多数国家的这类政府部门在使用项目评估作为手段去合理调整和优化投资结构和产业结构，去保护社会环境和自然环境，去协调企业经济效益与国民经济效益的矛盾。所以项目评估也是政府管理机构开展宏观经济管理的一种重要工具和手段。第二节 项目生命周期与项目评估任何一个项目都有自己的起点和终点，任何项目都要经过有许多个阶段，而这些阶段构成的一个完整的过程，这种将项目划分成一系列阶段进行管理
35、的方法叫做项目生命周期的方法。不同项目的生命周期会包括不同的阶段和内容，但是所有的项目生命周期都涉及到项目定义与决策阶段、项目计划与设计阶段、项目组织与实施阶段和项目完工与交付阶段等主要的阶段 戚安邦，现代项目管理，对外经贸大学出版社，2001年。同时，任何对于项目生命周期的描述都会涉及项目阶段划分、项目阶段的产出物说明、项目阶段的主要里程碑和主要阶段的工作内容等方面的描述。在项目生命周期中项目的管理者或相关利益主体会对项目不断地进行相应的评估，其中在项目定义与决策阶段的评估属于项目前评估的范畴，在项目组织与实施阶段的项目评估属于项目跟踪评估的范畴，而在项目完工与交付阶段之后开展的项目评估就属
36、于项目后评估的范畴了。一、项目生命周期项目作为一种创造独特产品与服务的一次性活动是有始有终的，项目从始到终的整个过程构成了一个项目的生命周期 Project Management Institute, A Guide To The Project Management Body Of Knowledge, PMI, 1996.。 项目生命周期包括一个项目从提出项目提案开始，经过立项和项目决策，然后到项目计划与设计，进一步到开展项目开发与实施，最终到项目完工和交付使用，这样一个被划分成一系列阶段构成的完整周期过程。虽然由于每个项目其实质内容和所属专业领域的不同以及所处社会经济、技术和政治环境等不
37、同会使得不同项目的生命周期的内容有很大的不同，但从抽象的角度出发项目都必须经历一个由诞生到结束的发展过程，即每个项目都有自己的生命周期。下面给出了一个工程建设项目的生命周期示意图，它给出了这类项目的四阶段模型和各个阶段的任务极其里程碑和项目阶段产出物的描述。阶段1阶段2阶段3阶段4做出建设项目的决策主要承包合同已签署完成设施的建设全面投入使用可行性研究项目建议书可行性研究初步设计项目批准计划与设计技术设计造价预算计划安排招标采购合同订立实施构件制造土建工程安装工程交付使用试车完毕验收交付进入使用阶段完成程度 100%图1-1 工程建设项目生命周期示意图二、项目生命周期的主要内容与特征不同项目有
38、不同的项目生命周期，这包括不同的项目阶段划分，不同项目阶段的产出物和项目里程碑等。但是任何项目的生命周期中都应该包括以下几个方面的基本内容和特征。1. 项目生命周期的描述项目生命周期描述了以下几个方面的基本内容5) 项目的时限这是指由一个项目的起点和终点以及一个项目各个阶段的起点和终点所构成的对于项目的时间限制，任何一个项目的生命周期都必须严格给出项目的时间限制。6) 项目的阶段这是指一个项目的主要阶段划分和项目各主要阶段之间存在的相应接续关系。一般的项目生命周期原理认为，任何项目都必须划分阶段，每个阶段都有自己的产出物和里程碑，各个阶段之间一般必须排定先后，不能跨阶段开展项目活动。7) 项目
39、的任务这是指项目各个阶段的主要任务以及项目各阶段主要任务中的主要活动。它们是项目阶段的具体内容，所以在项目生命周期中必须给予具体的说明和描述。8) 项目的成果 这是指项目各阶段的成果以及描述项目各阶段成果的项目阶段里程碑和项目阶段产出物等方面的内容。一个项目的生命周期及其阶段划分必须要用这类项目成果予以标示。项目生命周期的描述这是指使用不同的方法对于不同的项目生命周期给出相应的描述。一般的项目生命周期描述方法可以采用文字描述的方法，也可以使用图表的描述方法和使用核检表等描述方法。2. 项目生命周期的特征项目生命周期也有自己的一些基本特征，这些特征对于项目评估时有直接影响的，这些特征主要有如下几
40、个方面。1) 使项目不确定性不断降低的特性这是指随着项目生命周期各阶段的展开，项目的信息会逐步增多，人们对于项目的认识会不断地开展和深入，因此项目的不确定性会不断下降而项目的确定性不断上升，这一特性对于人们认识和计划安排项目都是十分重要的。由于人们在项目初期阶段对于项目的许多特性和项目所面临的实际环境以及项目的可行性等方面的认识都是靠收集的历史资料和凭借现有的经验判断做出的，而且还使用了大量的假设前提条件，这在很多情况与项目实际相差比较远的。但是随着项目的实施和展开，人们在实践中获得了大量有关项目和项目环境的实际数据资料，在加上人们的分析判断，这样人们对于项目的认识就会逐步深入，而项目的确定性
41、就会不断提高并且更为贴近实际。实际上在各种项目评估中，项目前评估最为困难和最为不确定的，因为此时人们使用的都是一些预测数据和历史经验与数据；相对来说到开展项目跟踪评估时人们就已经开始使用的数据有一部分实际数据资料了，所以它的确定性相对就比较高了；对于项目后评估而言人们使用的数据多数是项目实际数据，所以它的确定性是最高的。不同阶段的项目评估中的这些情况都是由于项目生命周期中存在的项目不确定性的不断降低的这一特性造成的。2) 描述项目资源投入累积的特性任何一个项目都需要有资源的投入，这种项目资源的投入是随着项目周期的展开而不断积累的，所以绝大多数项目整个生命周期中的资源消耗会呈现一种“S”曲线，这
42、种曲线表明了项目资源投入不断累积的特性。在多数项目生命周期的前期阶段（项目的定义与决策阶段）项目的资源投入相对较少，而到了项目生命周期的中间阶段（项目实施阶段）项目的资源投入较多，当进入项目生命周期最后阶段（项目完工与交付阶段）则项目的资源投入又会相对较少，这就是项目资源投入不断累积的特性所造成的项目资源投入的基本规律。更进一步说，在项目的初期阶段人们为了防止盲目投入而先要进行项目评估，而在未完成评估之前不能开展项目实施工作，这就形成了“S”曲线下半部分的平缓；而在完工交付之前人们需要对项目实施结果作相应的评估以便交付，这就形成了“S” 曲线下半部分的平缓。3) 规定了项目全周期的阶段性特征项
43、目生命周期将项目划分成不同的阶段，这些项目生命周期的不同阶段构成了一个项目的全过程。根据项目生命周期理论：项目阶段是前后接续的，但是一般项目的前一个阶段尚未完成以前不能够开展项目后续阶段的工作。项目的后续阶段必须要以前续阶段的产出物和工作作为基础与前提条件，任何跨阶段开展项目工作都会将上一阶段中的问题导入后续阶段，由此前一阶段的各种问题和错误就会转入下一个阶段而造成项目错误或问题的扩散，造成项目管理的混乱和项目损失的无谓扩大。三、项目生命周期和项目评估不同专业领域的项目会有不同的项目生命周期（图1-1就是工程建设项目的典型生命周期），通常典型的项目生命周期是划分成四个阶段的，这可以由下面的图1
44、-2给出。在这一典型项目生命周期中项目需求识别阶段和项目方案制定阶段都会较多地涉及到项目评估的工作。因此项目评估与项目生命周期是紧密相关的，最主要的关系表现为项目评估就是项目生命周期中的一个重要组成部分。需求识别阶段方案制定阶段结束交付阶段项目实施阶段资源投入水平项目起点项目终点 图1-2 典型的项目生命周期示意图为了更进一步说明项目评估与项目生命周期的关系以及项目评估在项目生命周期各个阶段中的作用，我们使用下面的图1-3将项目全过程中的项目评估工作予以图示。1）立项阶段的项目初步可行性研究2）项目决策阶段的详细可行性研究6）项目投入运营以后全面/专项后评估5）项目完工与交付阶段项目结果审计与
45、评估4）项目实施/控制阶段项目跟踪评估3）项目设计与计划阶段设计/计划方案评估图1-3 项目生命周期和项目评估的关系示意图从上图中可以看出，典型项目生命周期的各个阶段中都有广义的项目评估工作，只是各个阶段的项目评估工作的实质内容和详细程度不同而已。图中1）和2）两个阶段中的项目评估工作属于项目前评估的范畴，3）和4）两个阶段中的项目评估工作属于项目跟踪评估的范畴，而5）和6）两个阶段中的项目评估工作属于项目后评估的范畴。其中，项目投入运营一段时间所作的全面后评估和专项后评估属于严格意义上的项目后评估工作。在项目生命周期中的这三种项目评估工作在内容和对象上也是有所不同的。其中，项目前评估是在项目实施和决策之前对项目和项目所涉及的各种因素与条件所作的可行性分析和评估，它所评估的对象是整个项目以及项目的各种备选方案；项目跟踪评估是在项目设计与计划阶段和项目实施阶段对项目的实施方案和具体实施情况所作的评估，它的评估对象是项目实施方案和项目实施实际进度；项目后评估是在项目完工交付阶段和项目投入运营一段时间以后对已经完成的项目（或规划）实际情况所作的评估，它的评估对象包括项目前期决策和项目实际实施结果。不管哪一种项目评估，它们的基本作用都是为未来的决策提供支持，就是项目后评估也是为项目改进和改善未来项目决策质量服
