某服务有限公司创业计划书(DOC 39页).docx

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1、 第四届“挑战杯”中国大学生创业计划大赛 环湖新起点科技服务 有限公司 创业计划书项目类别：服务类团队名称：“梦之队” 指导教师： 张 慧人文学院 黄燕玲人文学院完成时间：2011年9月2012年2月33环湖新起点服务有限公司创业规划书环湖新起点科技服务有限公司 创业计划联系人：111职 务：经理电话号码：18735567844地 址：郑东新区龙子湖大学城邮 编： 450008 目录一、 执行总结11.1公司名称11.2公司创意来源11.3公司选址11.4公司特色21.5业务内容21.6资金来源和构成31.7未来发展战略3二、 市场营销32.1目标市场32.2服务32.3价格42.4品牌42.

2、5推广策略5三、 市场机会63.1出租自行车的市场现状63.1.1自行车出租行业的收益整体情况分析63.1.2自行车出租行业的营销前景预测63.1.3市场分析73.2对二手市场及娱乐服务的分析83.3市场细分和定位113.4本公司市场SWOT分析113.5发展计划摘要12四、公司战略134.1公司概况134.2指导方针134.3发展战略13五、组织与人力资源管理145.1组织结构145.2薪酬制度及福利待遇15六、企业经营计划156.1选址地址156.2营业时间156.3经营管理15 6.3.1库存管理系统16 6.3.2经营决策16七、投资分析167.1股本结构与规模167.2资金来源与运用

3、177.3成立初期资产预算以及营业费用预算表187.4投资收益分析197.4.1 投资净现值20 7.4.2 投资回收期217.4.3 综合评价21八 、财务分析 218.1会计报表21 8.1.1公司财务基本情况与会计政策21 8.1.2 销售成本表22 8.1.3利润表23 8.1.4现金流流量表248.1.5资产负债表248.2会计报表分析258.3 销售趋势分析268.4综合评价26九、资本退出26 十 、附录2610.1调查问卷表2610.2每年利润表季报2910.3相关法律法规政策摘录3010.4公司广告与名片3110.5职工守则 33一、执行总结1.1公司名称环湖新起点科技服务有

4、限公司1.2公司创意来源 随着郑东新区龙子湖的开发，以及各大高校的建成落户，环湖旅行成为一个新的亮点，而进行环湖旅行的主要对象是经济收入薄弱、资金少的大学生，因此将他们作为公司对外出租自行车的主要对象，又可响应环保的号召。 在龙子湖区，因有众多高校的聚集，而此地区又处于开发阶段，所以有很多的生活、娱乐、学习设施缺乏，对此公司针对这一现象可以对高校大学生的生活、娱乐、学习等服务性的设施进行一条龙的服务，进行对图书、电子品、以及舞台服装音响的出租，以此来方便大家，保障大家的生活、学习的质量。1.3公司选址对于二手的图书和电子产品以及舞台服装音响，可以在龙子湖校区的临街处找一个店面，大概需要1001

5、50平方米，这样可以提高公司的宣传力度，增强公司的美誉，也方便公司人员与客户的联系。而台球桌子可以存放在学校空地，如地下室；也可以和学生会联合，放在社团的活动处，这样既可以节省公司成本，又可以为学校带来赞助费用，同时增加公司收入。1.4公司特色A.出租个性化，价格适中，能够适合该地区消费者的消费水平，符合他们的消费心理。B.能够紧跟市场需求。由于该地区生活设施还在建设阶段，很多都不健全，公司的出租服务可以满足该地区的生活需求。C.公司的业务环保无污染，顺应了现代社会提倡的低碳生活，响应了社会的号召，提高资源利用率。1.5、业务内容：一：主营业务：1.图书市场。定期从龙子湖周围各大高校收购旧书，

6、然再以合理的价格卖出去，这样既可以节省学生的开支，又可以提升资源利用率。2.电子产品市场.从各大学回收电子产品，主要有二手电脑，二手智能手机，mp3、mp5等。既满足学生对时尚的追求，也可以帮助学生节省钱财。3.为了丰富同学们课余活动，和学校合作开设台球厅，供同学们课余娱乐使用，丰富学生的娱乐生活。二：其他业务1.自行车出租。龙子湖建设发展成旅游消费区，引来周边游客和大学城学生的游玩，自行车是个很好的代步工具，很适合观光。也符合环保时尚，种类齐全，满足不同顾客需求。2.学生各种活动用品出租。大学生活动繁多，相关设施需求很大，但又离市区较远，我们切入市场需求，出租各种音响设施，活动台架，不同类型

7、的服装，像舞服，名族服装，西服等等。1.6、资金来源和构成：主要是我们团队成员每人出资大概2万元，另外学校入股5万，总共20万元。1.7、未来发展战略：我们定期也会举办一些活动竞赛之类的，以促进我们公司的声誉与知名度，在发展战略上，我们发展进行网上交易，逐步实现电子信息管理化。而且随着规模的扩大，发展连锁店，在龙子湖大学城形成市场品牌效应。通过各方面的发展，我们公司将会有很好的前景。 二、市场营销2.1 目标市场 郑东新区在校大学生及周边市民2.2 服务 保证服务质量，我们购置的自行车质量和性能都有保障，而且会委派工作人员定期进行保养和维护，在租赁前后，都会进行检查，保证租赁者放心使用。出售的

8、二手书本来源广泛，满足各专业大学生的需求。各种电子产品性能良好，聘请专业人士进行维修，方便学生购买。台球主要满足学生娱乐需求，舞台设施以及服装我们会根据顾客的需要进行送货上门服务。旨在方便顾客，坚守“顾客就是上帝“的经营理念。2.3 价格 针对市场状况，我们采用竞争定价的价格策略，详细的说，与正规的租赁公司相比，租赁价格相对较低，我们更具有价格优势，从而增强市场竞争力。对价格的影响因素：国家政策客户依赖度赖度服务水平传单价格单价格定价决策相关传媒2.4 品牌 公司发展初期，采用单一品牌策略，初定为4s，取单车旅行运动sport,浏览书籍scan,高科技电子产品science新生活start的首

9、写字母，意在让运动使身体得到放松，让学习使灵魂得到洗礼，实现身心的完美结合，拥有新的起点，新的开始。 为发展公司品牌，我们从以下方面努力：* 以低于市场的价格提高公司的美誉度：我们回收二手书相对方便，从而节约了收购成本* 以完善的服务提高品牌的忠诚度：我们在龙子湖周边设有三个自行车租赁地点，方便各校学生随时随地租赁旅行，此外，随着公司的发展壮大，将建立健全的服务网路，覆盖整个服务区域，在拥有稳定客户源的同时，不断发展新的客户。* 树立良好的公共形象，提升品牌形象。 2.5推广策略：我们采取主动的“推”式促销策略，即以人员推销的方式为主，辅助以其他促销组合，把产品迅速推向市场。需注意的是，我们将

10、根据以上对市场的分析，针对不同市场分别侧重体验营销、绿色营销等不同营销策略。 （1）营销:公司将聘请一支高素质、高技能、高素质、高服务的营销销人员队伍，在公司成立的早期协助我们进行大面积的宣传。之后形成产品自销的品牌优势，我们坚信“有需求，就会有市场”的经营理念。（2）公关活动 ： * 对内公关建设： 建立信息交流平台； 公司对销售业绩突出者给予相应的奖励。 * 对外公关建设： 举办各种展销会，做好产品的宣传、促销工作； 建立客户档案，做好定期回访工作； 与客户保持长期友好关系，建立忠实客户群； 收集行业、市场等各方面信息，辅助公司决策； 做好售后服务工作。真诚接待顾客，做好反馈工作。 三、市

11、场机会分析3.1出租自行车的市场现状3.1.1自行车出租行业的收益整体情况分析。从社会收益的角度，做好物质文明与精神文明的有效接轨。自行车交通背后所蕴藏的提高道路资源利用率、缓解交通压力、促进节能减排等巨大潜力，本着改善城市环境条件、缓解城市交通压力、响应政府倡导“绿色低碳出行计划”的发展宗旨。从经济收益的角度，我们还可以与政府部门沟通和合作，了解其需求和目标，为每个地区量身打造一个本地化的、人性化的、智能化的、低碳化的绿色解决方案，提供完善的龙子湖自行车出租管理运营服务。从服务中赚取利润，进行再次的资金分配与运营。3.1.2自行车出租行业的营销前景预测。我们公司经问卷调查发现，大多数大学生对

12、附近有没有自行车出租没有过多了解，所以我们公司采取网站营销、广告营销、口碑营销以及价格营销的策略。价格策略我们首先要保证成本及售价成一定比例，因此，我们的价格定位是自行车的价格+出租时间数，这样才能始终保持合理的售价和较高的利润。促销策略短期目标是制造足够的影响，这将通过以下几点方法做到：1.在自行车上大写一张附近地图路线2.团体出租、可以考虑价格优惠3.送货上门4.VIP会员制5.举办环湖自行车越野赛3.1.3市场分析经调查分析，出租自行车之行业，是符合时代发展需求的。主要概括出一下几点：（1）环保的要求已越来越高。私家车的普及，汽车尾气的排放，造成的大气污染；包括严重的鸣笛，造成的噪声污染

13、等。已让人们开始恐慌，警觉到环保的重要性，所以，出租自行车这行业将得到重大发展。（2）节约意识的提高各种能源的价格，尤其是石油的价格，增长的速度让人望而却步，因此，出租自行车，是最好的选择。（3）健康的要求众所周知，骑自行车，对美腿，健身都很有好处。大学生很少抽出时间锻炼身体，适时地选择自行车，也是很必要的。（4）消费多元化的要求骑自行车与朋友、情侣一路游美地，在各风景点畅游，不但浪漫而且意犹未尽，兴趣盎然。自行车出租这一行业投资少，见效快，能在较短的时间内收回投资，并对促进郑东新区的经济发展起积极作用，其经济效益与社会效益较好。并且这是一个时髦亟待发展的行业，有很大的市场前景和开拓价值。 3

14、.2对二手市场的分析（一）二手市场具有广阔的市场发展前景。近年来，随着国家经济的发展，二手设备年交易量也开始不断攀升。正是在顺应行业发展的需求下，中国设备管理协会二手设备管理中心应运而生。该中心作为中国设备管理协会直属机构，具有开展二手设备市场调研项目，起草二手设备商家信用体系；编辑二手设备行业发展报告，起草二手设备市场交易管理办法；组织二手设备行业人士进行专业知识培训，承办二手设备行业信息交流会议等职能。 不仅二手设备行业企业关心市场的发展，部分装备制造企业也开始把关注的目光投入到二手设备领域。我们公司抓住这一机遇，经调查决定开展以二手书籍为主的二手市场经营。响应国家号召，倡导低碳环保，提高

15、资源利用率。因此市场潜力很大。（二）市场可行性分析二手书：可行性分析对供给方来说：1.学生手上有大部分闲置的书籍，只能留在宿舍占用空间，将来只能当做废纸卖掉，是一种浪费。2.希望自己用过的书能够帮助有需要的师弟师妹。3.用自己用过的考试类教材换取其他考试类教材，一举两得。4.教材重复使用可节约纸张，保护环境。对需求方来说：1.教材昂贵，一些成为不必要支出并给部分家庭造成负担。2.有一些教材没有必要购买，因为学习兴趣不大，如政治类书、而且教材更新速度也较慢。3.大学里以自学为主，希望有除自己的教材外的往年教材，学习起来途径更多。4.考试书籍昂贵，书目繁多。学生希望能够快速方便地拥有二手考试类书，

16、并结交朋友，交流经验。5.有一些书很难买到，因为出版社的问题也许已停印。想看看师兄师姐手中有没有。已有途径的缺点1.图书馆藏书较少，更新慢，还书时间紧迫，而且不能勾画。2.学校的跳蚤市场组织属于自发性，远不能够学生购买二手书的需求。3网络交易并不成熟，不是很方便，品质也没有保障。4.盗版书错误百出，而且作为受着高等教育的大学生应该主动抵制盗版书籍。5.电子书太少且非常不方便。二手电子产品：可行性分析对供给方来说：1.电子产品更新换代加速，闲置是一种浪费，可以放在市场上进行交易，对有需求者来说，这是一种资源的合理利用。再者，学生毕业时，找工作，不方便携带好多东西，者就会有好多产品进入市场。2.希

17、望自己的廉价品能够帮助有需要的师弟师妹。对需求方来说：1.新产品昂贵，购买新产品成为不必要支出并给部分家庭造成负担。2.有一些产品换代速度太快，对于不是追潮的同学二手产品是不错的一个选择。舞台及服装台球娱乐市场分析我们紧跟市场需求，把握市场动脉，在目前大学城的发展情况下，无法满足学生的生活需求。而且有趣地理位置，离市区比较远，在学校附近能够提供这些服务设施是很有前景的。3.3市场细分和定位 我们公司经营两项业务，一是出租，一是二手市场。在出租业务中以出租自行车为主营业务，同时兼有音响设备等。二手市场则以书籍为重点，同时还有一些电子产品。我们的市场定位在龙子湖高校区域，对象则是这一带的大学生。国

18、家环保政策（8）相关行业发展趋势（4）龙子湖经济发展趋势（1）（1）服务业发展趋势（2）顾客认知度（3）（3）价格/布局/可靠性(7)（6）客户支付能力（6）服务水平（5）市场定位 3.4本公司市场SWOT分析优势（S）劣势（W）机会（O）响应政府节能减排、低碳生活的号召，价格实惠，适应周围大学生的消费需求。利用外部机会弥补企业内部弱势，加大市场宣传和促销力度，树立独特的市场形象。威胁（T）在我们本身的优势下，本公司的知名度不高；由于企业的规模较小，后期可能有部分企业加入竞争。而且季节性特别明显。1通过绿色营销和公关手段争取政府的大力支持； 2退出市场竞争；3产品更新换代速度快，可能会造成损失

19、。3.4发展计划摘要我们的发展进度程序主要有一下几点：1.进行海报宣传、广播等各种方式宣传；2.加强自身服务改善，提高服务质量 ；3.进行跟踪调查，两个月后进行全方位调整。目标1.从本校范围拓展到其他学校和景点；2.实现电子网络信息化，发展连锁店。 四 公司战略4.1、公司概况： 公司名称: 环湖新起点科技服务有限公司 经营理念：致力于满足高校大学生的生活需求，以 人为本，和谐共赢。4.2、指导方针： 顺应现代社会提倡的低碳生活，响应社会的号召。加强资源的利用，为大学生带来实惠方便。4.3、发展战略： 初期（1-2年） 伴随着大学城的发展，在公司的发展初期致力于宣传，打造品牌，形成一定的影响力

20、。 中期（3-5年） 基于业务的发展，着手稳定加大市场销售。扩大销售规模，形成比较有影响力的市场占有力。为形成连锁市场做准备。 长期(6-10年） 开始发展电子信息化，发展网络销售，并发展连锁店，形成大学城知名品牌。更好地服务龙子湖大学城的发展。 五 组织人力资源管理董事会5.1组织结构总经理职员甲职员乙主管：二手电子产品销售 二手图书销售主管：自行车出租 舞台设备及服装出租 台球经营本公司属于小微型企业，且处于发展的初期，所以在公司管理方面比较简单,企业结构只有两层，经理层和员工层。管理成本很低，管理灵活。总经理负责进货以及外联事宜，职员甲负责自行车出租、舞台设备及服装出租和台球经营，而职员

21、乙负责二手电子产品销售和二手图书销售。各司其职，井然有序。董事会成员有股东成员组成，共七人，而学校只参与分配股利，不参与经营活动。由股东共同决议公司重要决定，每年召开董事会，进行年终总结和制定公司发展计划。而且由于公司规模小，相当于个人私营企业，所以在成立初期，由总经理决定公司经营事务。总经理当做自己的公司进行经营，而且不以工资的形式进行发放薪酬。二、薪酬制度及福利待遇由于公司初期规模较小，而且业务量不是太多，所以在发展初期实行固定工资制度。随着公司规模的扩大，我们会采用浮动工资制度，即采用营业提成加固定工资的工资制度。根据工作态度，工作业绩和工作能力进行绩效考核，充分发挥员工的能动性。除了制

22、定公司的薪酬制度，还应有完善的福利制度。我们还注重中国的企业传统“以人为本”的理念。在节庆日里发放一定的福利。如遇工伤，我们会赔偿一部分医药费用，增加对员工的关怀，提高员工的归属感。 六 企业经营管理6.1、选址地方：学生密集的临街6.2、营业时间：按周围学校正常上课时间酌情营业，考虑到营业成本，在寒假及暑假期间各停止经营一个月。6.3、经营管理公司主营电子产品销售和出租娱乐服务，尤其是电子产品这一块，科技技术更新很快，所以合理的存货管理模式和经营策略是非常必要的，这对企业提高资金利用率和周转速度，降低营业成本是非常有帮助的。6.3.1库存管理系统本公司采用在定点系统;即规定一个特定点，库存水

23、平降到该点时就重新订购。当现有库存达到预先确定的库存水平时，可以下达一份预先确定的订单。灵活应变市场需求，根据淡季旺季合理调整公司存货。存货成本利用经济经济订货批量模型，在保证安全库存的前提下，尽量是库存量最小，以减少库存风险增加流动资本，减少由于技术更新造成的销售款式滞后带来的损失。6.3.2经营决策 公司的主营业务存在很大的经营风险，技术的更新会造成很大的存货损失，所有在公司经营时，时刻注意外面的流行趋势变化，跟上消费节奏和偏好的改变，切实迎合顾客的需求。以顾客需求为导向，满足顾客的需求来实现盈利。不断地改进服务，根据实际反馈的信息，努力创造革新。 七 投资分析7.1股本结构与规模：公司注

24、册资本20万，其中创业团队入股15万，共占总资本的75%，其余5万公司从学校获得启动资金。资本结构如下：资本结构表 单位（元）资本组成与比例股东成员学校入股张文明孙杰刘林鹿培娟盛唐畅田真甜张永会金额2000030000200002000020000200002000050000比例10%15%10%10%10%10%10%25%总计75&25% 7.2资金来源与运用创业团队集资每人20000元*7人，共计150000元 （经理多出一万） 学校入股5万。第三年追加固定资产约6000元，进行扩大经营。 前期资金来源 前期资金是创业计划得以启动的重要基础性条件，因此我们团队特别注意到这个问题。我们准

25、备从以下各个方面获取资金：a)创业团队成员每人 b)创业团队成员的亲戚、朋友环湖新起点服务有限公司前期投资一览表 单位： 元类型市场调查研究公司成立公司建设费用（装潢之类）固定资产投资前期推广宣传劳务费用存货投资流动资金活动费用其它费用总计额度10003000100006650050025003570050000100010001712007.3公司成立初期资产预算以及营业费用预算表固定资产目录及估价 （开业初期） 单位：元资产种类数量估价小计自行车（普通车）102502500自行车（山地车）103003000自行车（双人车）54002000舞台架28001600舞台服20801600音响设备

26、1500500小型工具车150005000办公桌椅待定待定800办公电脑235007000台球桌10400040000广告牌1500500货架待定待定2000总计66500流动资产存货目录及估价（开业初期） 单位：元资产种类数量估价小计二手手机2070014000Mp3播放器15801200Mp5播放器152003000二手电脑10150015000二手图书待定待定2500总计35700每月营业费用及销售管理费用预算表 单位：元类别房租职员工资电话费网络费水电费销售运输费办公管理费学校公益支出金额200800*210060100300505007.4 投资收益分析为了便于确定现金流量的具体内容

27、，简化计算过程特作以下假设： 1全投资假设。假设在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资运动情况，而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。即：实际存在的借入资金也把其作为自己资金对待；2 确定性假设。假设与项目现金流量有关的价格、成本、所得税率均为已知常数； 3财务可行性分析假设。假设投资决策是从企业投资者立场出发，投资者确定现金流量是为了进行项目可行性研究，该项目已具备了国民经济可行性和技术可行性； 4 建设期投入资金假设。不论项目的原始投资是一次投入还是分次投入，除特别说明的情况外，均假设它们是在建设期内投入； 5 时点指标假设。为了便于利用资金时间价值的形式，不论现金流量具体内容涉

28、及的价值指标实际上是时点指标还是时期指标，均假设按年末的时点指标处理；其中，建设投资在建设期内有关年度的年初或年末发生，流动现金投资则在建设期末发生；经营期内各年的收入、成本、摊销、利润、税金等项目的确认均在年末发生；项目最终报废或清理均发生在终结点.6会计时间假设，考虑到公司的营业成本和周边经营环境，公司决定在寒暑假期间各暂停经营一个月，因此每年的会计时间为十个月。 7.4.1 投资净现值.投资净现值NPV（净现值）=未来报酬的总现值初始投资额 单位：元年度各年的NCF(10%,n年)复利现值系数现值1333250.90930292.425257408.750.82647419.627350

29、984.750.75138289.547461212.310.68341808.007574072.490.62145999.016未来报酬总现值 203808.649 减：初始投资 121200 净现值（NPV） 82608.64银行短期借款（1年期）利率为5.85%，长期借款利率为5.92%（以99年8月为准）。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=82608.64（元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.4.2 投资回收期投资回收期 单位：元年份各年现金净流量年末累积现金净流量年末尚未收回的投资余额0121200

30、01212001333253332587875257408.7590733.7530466.25350984.75141718.5461212.31574072.49投资回收期为2+30466.25/50984.75=2+0.59=2.59(年)即投资回收期为两年七个月，方案可行。7.4.3综合分析：通过以上各项指标评价的观察，同时满足了以下条件：净现值NPV大于零投资回收期小于三年则可以断定该投资项目具备了财务可行性，应当接受此投资项目。八 、财务分析 8.1会计报表 8.1.1公司财务基本情况与会计政策（1）根据税法规定，小型微利企业是指,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过80

31、人,资产总额不超过1000万元. 自开业之日起，第一年至第二年免征所得税；且从2014年1月1日起，企业所得税率均按按20%计算。 （2）初期即为企业建设期，建设期完成后投入运营，初期记入第一会计年度； （3）会计时间假设，考虑到公司的营业成本和周边特殊的经营环境，公司决定在寒暑假期间各暂停经营一个月，因此每年的会计时间为十个月。（4）表内数据详见利润表 8.1.2 销售成本表 第一年营业成本表（季报） 单位：元项目/季度一季度二季度三季度四季度全年产品成本750017360131602024058260员工工资320048003200480016000其他营业成本21202880212028

32、8010000合计1282025040184802792084260第二年营业成本表（季报） 单位：元项目/季度一季度二季度三季度四季度全年产品成本1452019680138602094069000员工工资320048003200480016000其他营业成本212028802120288010000合计1984027360191802862095000第三年营业成本表（季报） 单位：元项目/季度一季度二季度三季度四季度全年产品成本1530024100178402504082280员工工资320048003200480016000其他营业成本212028802120288010000合计206

33、203178023160327201082808.1.3利润表项目第一年第二年第三年第四年第五年一营业收入118260152750171200192600219900减:营业成本8426095000108280116680127700 营业税金及附加00000 销售费用35003000300030003000 管理费用500500500500500 财务费用00000二营业利润3000054250594207242088700 营业外收入00000三利润总额3000054250594207242088700减:所得税00118841448417740四净利润300005425047536579

34、3670960（详细数据见附录五年利润表季报）8.1.4现金流量表现金流量表 单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一.经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金118260152750171200192600219900现金流入小计118260152750171200192600219900购买商品支付的现金58260690008228090680101700经营租赁所支付的现金74007400740074007400支付给职工的现金1600016000160001600016000支付的所得税00118841448417740支付其他与经营活动有关的现金6600610061006

35、1006100现金流出小计8826098500123664134664148940经营活动产生的现金流量净额3000054250475365793670960二.投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金665000580000投资活动产生的现金流量净额665000580000三.筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金2000000000借款所收到的现金00000现金流入小计2000000000偿还借款所支付的现金00000分配股利所支付的现金108001953017112.9620856.9625545.6偿付利息所支付的现金00000现金流出小计108001953017112

36、.9620856.9625545.6筹资活动产生的现金流量净额1892001953017112.9620856.9625545.6四.现金及等价物净增加额192003472030423.0437079.0445414.4公司计划将每年的盈利中的60%作为资本积累，作为公司的资产，其 余40%的收益，按照股份进行分配。8.1.5资产负债表资产负债表年报 单位：元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债: 库存现金6386575403.7550316.7952049.152876.95应付职工薪酬00000 应收帐款00000应交税费00000

37、减:坏帐准备18002400340036004000负债合计00000 应收帐款净额00000 存货93960104700117980126380137400流动资产合计固定资产: 固定资产原价66500631756897565526.2562249.94 减:累计折旧33253158.753448.753276.313112.49所有者权益: 固定资产净值6317560016.2565526.2562249.9459137.45实收资本200000200000200000200000200000无形资产:盈余公积300084254753.65793.67096 减:累计摊销00000未分配利润162002929525669.4431285.4438318.4无形资产净值00000所有者权益合计219200237720230423.04237079.04245414.4资产合计219200237720230423.04237079.04245414.4负债及权益合计219200237720230423.04237079.04245414.4年折旧率按 5%计算 使用年限为10年 最后残值约为10% 坏账准备