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1、第16章,国际商务的风险管理与保险,2022/12/26,1,学习目标,通过本章的学习，你应该能够：理解风险的分类标准、类型概念和区别；了解风险管理的步骤和基本手段；掌握保险的基本原理、作用和局限性；了解保险中介以及保险人的基本类别；掌握国际商务活动中保险四大类别的基本概念，具有判断某个具体的险种属于哪一类别的能力。,2022/12/26,2,风险、风险管理和保险,风险造成损失风险管理避免或者减少损失保险是风险管理的重要方式,2022/12/26,3,风险管理流程图,2022/12/26,4,本小节的主要内容包括：纯粹风险和投机风险可保风险和不可报风险国际商务活动中的风险分类自然地理风险 政治
2、风险 经济风险 法律风险 社会和人文风险,国际商务活动中的风险内容提要,2022/12/26,5,本小节的学习关键点：,国际商务活动中的风险关键点,2022/12/26,6,纯粹风险和投机风险,纯粹风险：或有损失或没有损失的不确定性；投机风险：有损失、没有损失以及赢利，这三种可能状态的不确定性； 绝大多数的国际商务活动，两种风险共存！,2022/12/26,7,可保风险和不可保风险,可保风险：保险公司可以承保的风险；不可保风险：保险公司不可以承保的风险； 可保风险 相互转化 不可保风险,2022/12/26,8,可保风险,传统上，保险公司承保的可保风险通常属于纯粹风险，可保风险应当具备三个条件
3、：必须具有造成重大损失的可能性，但这种损失又不是极大的灾难性损失；造成损失必须是意外的、偶然的；造成的损失必须是明确（确定）的和可以计算的。,2022/12/26,9,国际商务活动中的风险分类,国际商务活动中的风险按照社会属性和自然属性分类：自然地理风险、政治风险、 经济风险、 法律风险以及社会和人文风险等。自然地理风险政治风险经济风险法律风险社会和人文风险,2022/12/26,10,本小节的主要内容包括：风险的识别与度量一般风险管理手段规避风险防损减损风险自担风险转移风险管理在国际商务活动中的应用,国际商务风险的管理内容提要,2022/12/26,11,风险的识别,风险识别是风险管理的第一
4、步，也是最重要的一步。只有知道风险在哪里，才能有意识的应对风险。 在现代经济组织中，一般都设有专人或专业部门负责风险管理。 风险识别: 找出风险分类风险,2022/12/26,12,风险度量是风险管理的第二步，是对风险进行评估，对损失进行量化的过程：损失的程度损失的频率,风险度量,2022/12/26,13,一般的风险管理手段有四种：规避风险、防损减损、风险自担和风险转移。规避风险：不从事有危险的生产或生活活动；防损减损（风险控制）：有意识地采取降低损失频率或减少损失程度的行为；风险自担：人们有意识有计划地建立风险基金，用以对付可能出 现的损失；风险转移：通过支付对价的方式将自身可能面临的损失
5、不确定性移转给愿意承担风险的人。,一般风险管理手段,2022/12/26,14,国际商务活动中使用最广泛的风险管理手段是防损和风险转移。 国际商务活动的防损减损是非常重要。 风险转移主要是采用保险的方式：包括各种财产保险、责任保险、保证和员工福利。,风险管理在国际商务活动中的应用,2022/12/26,15,本小节的主要内容包括：保险的原理与作用保险市场保险的分类财产保险责任保险员工福利保证,保险内容提要,2022/12/26,16,保险是以确定的费用代替不确定的损失。定义保险是将众多面临同一风险的个人和法人集中起来，根据发生预期损失的可能性计算出每一个别单位为弥补这些损失应当分摊的费用，并收
6、取相对少量的费用建立应付风险的基金的风险管理方法。大数法则单个风险的数量越多，损失数量的不确定性就越小， 损失发生概率的准确性就越高。,保险的原理,2022/12/26,17,保险是风险管理的主要手段；保险是工业化国家最重要的资本投资来源之一；保险是现代信用经济的基础；保险促进了国际贸易的发展；保险为社会安定提供了保障。,保险的作用,2022/12/26,18,保险的积极作用是主要的、明显的，但其消极影响依然存在：保险的保障是相对的而不是绝对的；保险一方面提供保障，另一方面也成为社会和个人的负担；保险在一定程度上会增加损失的发生概率。,保险的局限性,2022/12/26,19,商业保险和政府保
7、险保险中介的分类保险人的分类,保险市场,2022/12/26,20,商业保险市场上的绝大多数保险产品属于商业保险的性质；产品的提供者一般是商业保险公司；经营产品的目的是为了获取利润。政府保险种类少，作用大：强制性：多是人身保险，也有少量财产性质的保险；非强制性：巨灾保险和政策性保险。,商业保险和政府保险,2022/12/26,21,保险业是使用中介代理最多的一个行业，企业获得的大部分保险产品都是经过保险代理获取。保险代理人：为保险人明示或默示授权代表保险人利益工作的保险中介。保险总代理保险特别代理保险营销代理保险经纪人：受雇于投保人，被保险人或保单持有人的独立经营的个人或法人。,保险中介,20
8、22/12/26,22,保险人的种类,股份制保险公司：公开上市的，经营保险业务的有限责任公司；互助型保险公司：有限责任公司，但理论上它不是由股东所拥有，而是由公司的全体保单持有人所拥有；自保公司：由一家商业公司或几家商业公司共同成立，并专门为母公司提供保险服务的保险公司；伦敦劳合社：世界上最大的个人承保组织，从17世纪伦敦劳合社成立到20世纪90年代末，它只接受个人成员并要求个人承保人承担无限责任。,2022/12/26,23,财产保险：以有形财产和无形财产为保险标的的保险，典型险种是火灾保险、汽车保险以及营业中断保险；责任保险：以被保险人依法应当承担的法律责任为保险标的的保险，包括抗辩责任和
9、补偿损失责任；员工福利：一部分是政府提供的社会保障，另一部分是商业保险，典型险种是人寿保险和医疗健康保险；保证：是保证人以书面合同的方式承诺为被保证人的债务，不履行或履行不当向保证合同指明的权利人承担责任的一种商业行为，广泛应用于国际工程承包业务中。,保险的分类,2022/12/26,24,保险的分类,承保范围约定被保险人转移给保险人承担的风险除外责任约定保险人拒绝承担而由被保险人自留的风险保险人赔付责任的范围=承保范围-除外责任保险人赔付范围（蓝色）承保范围（大圈）除外责任（小圈）,2022/12/26,25,国际商务活动中的财产保险内容提要,本小节的主要内容包括：商业财产保险机器损害保险运
10、输保险商业犯罪保险营业中断保险信用保险建筑工程保险,2022/12/26,26,商业财产保险,承保标的有两类：不动产和动产不动产：建筑物；建筑物上的固定装置和附着物；永久安装的机器设备；被保险人拥有并用于建筑物的维护或服务的动产。动产：被保险人在承保处所拥有并使用的物品，如果被保险人是承租人，投保承租人动产保险时，则包括其加建或改建在建筑物上的固定装置和附着物；被保险人租用的，在被保险人控制之下并在承保处所使用的，租约中规定被保险人需完好归还或负责购买保险的动产。,2022/12/26,27,商业财产保险,除外财产通常有三类： 法律禁止拥有、非法或违法获得或占有的财产； 不易受承保风险损害或太
11、易受承保风险损害的财产，前者如土地，后者如现金； 由其他专门保险承保的动产，如汽车。商业有形财产保险是对固定地点财产的保险，不是对运动或运输过程中财产的保险。,2022/12/26,28,商业财产保险,商业财产保险承保的风险首先是火灾，因此常被称为火险。指名风险的方式规定承保风险：火灾、爆炸、恶意行为等。除外责任有两类：一类是任何财产保险都不予承保的风险或损失，如被保险人的故意行为造成的损失、热核反应等；另一类是基本险不予承保但可通过附加险或批单加保的风险，如地震、洪水、建筑工程法律法令引起的费用增加。,2022/12/26,29,机器损害保险,机器损害保险，传统上被称为“锅炉和机器保险”。机
12、损险承保三类设备： 在压力下或真空条件下运转的机器设备； 控制、传输或使用机械力或电力的设备和电子设备； 通信和计算机设备。承保的损失仅限于由于压力设备、机械或电器故障所导致承保设备损毁并需要修理或更换而产生的直接物质损失。,2022/12/26,30,运输保险,海上保险海上保险+陆上运输保险+航空运输保险多式联运保险运输保险分为两类： 海上保险承保船舶、货物、运费及海上石油钻井平台设备等； 一般商业运输保险：只承保运输过程中的财产，并不承保运输工具本身。主要采取一切险方式承保，少数采用指明风险方式。,2022/12/26,31,商业犯罪保险,转移犯罪损失的需求源于跨国境的商务活动增加了内部监
13、管的难度和对外部环境的陌生。承保财产分为两类：金钱和有价证券；金钱和有价证券以外的其他财产。承保风险分为两类： 外部人员的犯罪；内部人员的犯罪。投保犯罪保险有利于投保人的犯罪风险管理。,2022/12/26,32,营业中断保险,营业中断保险是一种对由承保风险引起的有形财产损失所导致的无形的预期利润的损失和增加的额外费用进行补偿的保险。补偿内容：营业中断损失；即由营业中断引起的未来收入的损失和支出的额外费用。承保的不是直接的财产损失，而是这种财产损失所导致的后续损失!针对的主要是工商业企业，不是个人，因此属于商业财产保险。,2022/12/26,33,信用保险,信用保险是用以减低信用风险，补偿信
14、用损失的一种补偿性保险。商业信用保险出口信用保险,2022/12/26,34,商业信用保险,商业信用保险是保险公司和商业公司间的一种安排，根据这种安排，商业公司作为被保险人获得以下保证：对因商业债务人不能偿付债务造成的非正常信用损失予以补偿；基于这种关系，可获得的其他辅助性服务或好处。,2022/12/26,35,商业信用保险,承保标的：由于工商企业不能偿还所欠被保险人的债务造成的信用损失。被保险人：制造商、批发商、广告代理商或其他为工商企业提供服务的商业机构，不是零售企业或其他服务机构，也不是消费信贷机构。保单通常规定共同保险或要求保单持有人承担最初损失，使被保险人分担信用损失。,2022/
15、12/26,36,商业信用保险,易与商业信用保险混淆的两类险种：应收账款保险的承保范围是发生保单规定的原因造成应收账款的账簿或凭证灭失或损坏时，对无法收回的账款予以补偿。有价证券或凭证保险：承保补偿由于承保危险造成有价证券或凭证灭失或损坏时重建这些有价证券或凭证的费用。 以上两者都不是非正常的信用损失。,2022/12/26,37,出口信用保险,出口信用保险是对出口成品或服务的应收款项进行保险，保证出口商的资金不会落空，有利于出口商进行出口押汇或贷款，扩大生产，扩大出口的一种政策性保险。绝大多数出口信用保险由政府机构或政府成立的专门保险公司提供。承保的非正常信用损失是指债务人无法履行偿还义务时
16、债权人所遭受的损失，通常包括两种情况： 出现不可抗力，包括国家行为、战争、外汇管制等； 债务人死亡或破产。大多数情况下出口信用保险公司都承保90%-95%的商业风险和政治风险，要求被保险人自己承担5%-10%的风险。,2022/12/26,38,建筑工程保险,广义上的建筑工程保险=财产保险+责任保险+员工福利+保证；建筑工程保险作为单一险种，承保各方对在建财产直接损害与灭失具有利益的财产保险。作为一般原则，建筑工程保险只适用于在建、安装和组装的建筑工程项目，也可用于承保改建项目，但不适用于建筑物的拆除。大部分保单采用“一切险”的方式，用除外责任规定承保范围。“临时性”保险“永久”财产保险 建筑
17、工程保险建筑物和建筑物内财物的保险,2022/12/26,39,本小节的主要内容包括：商业一般责任保险商业汽车责任保险运输承运人责任保险雇主责任保险,国际商务活动中的责任保险内容提要,2022/12/26,40,本小节的主要内容包括：管理责任保险董事高管责任保险违法雇佣行为责任保险信托责任保险环境责任保险,国际商务活动中的责任保险内容提要,2022/12/26,41,商业一般责任保险,商业一般责任保险是从事国际商务活动的公司企业所需要的最基本的责任保险，该险种承保两类责任：公众责任场所责任：因为拥有、占有或使用场所而产生的人身伤害或财产损失所需承担的法律责任；营业责任：由于拥有、占有或使用场所
18、以外的行为产生的人身伤害或财产损失所需承担的法律责任。产品责任普通产品责任：如消费品、运输车辆、机器设备等；工程完工责任：如建筑物、工程项目、大型设备安装等。,2022/12/26,42,商业一般责任保险,工业化国家商业一般责任保险的承保责任包括两部分：对第三方受害人进行补偿因为过失行为给他人造成人身伤害或财产损失经过法庭判决；经过保险人的调查确信被保险人应当承担赔偿责任营业责任。为被保险人进行法庭抗辩一般不支付惩罚性赔偿，因为它不具有补偿性质，且违反公共利益。,2022/12/26,43,商业一般责任保险,商业一般责任保险所承保的人身伤害或财产损失必须是由意外事故造成的。意外事故分两种：持续
19、或者重复性地处于有害条件下最终导致身体伤害或者物质损失的风险造成直接身体伤害或物质损失的突发风险除外责任有三类：不可保风险，包括被保险人故意造成的损害、战争、召回等；有其他专门保险保障的；如汽车、装卸作业以及雇主责任等；有专门的批单可以加保的。,2022/12/26,44,商业汽车保险,商业汽车保险是财产和责任综合保险。责任保险部分承保：被保险企业所拥有、控制或使用的承保车辆，因意外事故造成他人的人身伤害或财产损失应依法承担的损害赔偿责任。财产保险部分承保：被保险人的承保车辆因承保危险造成的车辆物质损害，例如： 碰撞、盗抢、车窗玻璃破碎等。可以加保：应急医疗费用险和其他附加险。,2022/12
20、/26,45,运输承运人责任保险,运输承运人责任保险是个统称，实际上不同的承运人需要不同的运输承运人责任保险。 承保责任：承保作为被保险人的承运人因其过失致使所运送的人员或财产在运送过程中遭受的人身伤害或财产损失。不承保：运送工具本身的损失或损害，由运输工具的第一方保险承保；运送工具造成运送人员以外的其他人或运输财产以外的其他财产的损失，由其他责任保险承保；污染责任，由环境责任保险承保。,2022/12/26,46,雇主责任保险,自愿的商业行为法律强制保险 现在，工业化国家的雇主责任保险基本上属于强制保险的范畴。不同的国家采用不同的名称，不同国家雇主责任保险的经营方式也不同。承保责任：被保险人
21、的公司企业因其员工在雇佣工程中受到人身伤害、疾病或死亡而应承担的损害赔偿；赔偿范围通常包括四个方面：医疗费用；伤残福利；康复费用；死亡抚恤金。,2022/12/26,47,管理责任保险,管理责任保险是近年从职业责任保险中分离出来成为独立险种的。管理责任与职业责任有一点基本区别，职业责任是指特殊领域职业人员（如医生、会计师等）因行为未能达到应有的注意标准而产生的责任。董事高管责任保险违法雇佣行为责任保险信托责任保险,2022/12/26,48,管理责任保险,董事和高管责任保险：承保作为被保险人的公司高管和董事因履行职责时没有行使其应尽的注意义务而应当承担的侵权责任；一般将董事和高管的故意违法行为
22、作为除外责任。违法雇佣行为责任保险：承保工商企业以及企业董事、高管和员工因违反相关劳动法律法规应承担的损害赔偿请求；违法雇佣做法包括三种：工作场所的性骚扰、违法终止雇佣关系和不合法的工作歧视。信托责任保险：企业员工福利计划的信托人或管理人违反信托责任时，应对员工福利计划的受益人承担的损害赔偿责任。,2022/12/26,49,环境责任保险,环境责任保险承保被保险人因其承保处所污染物突然或逐渐泄漏引起的第三方损害赔偿请求。承保责任通常包括人身伤害、财产损失、清污费用和法庭抗辩费用；不承保污染物损害承保处所给被保险人自己造成损失和清污费用；与普通商业财产责任保险不同，环境责任保险不使用标准保单，根
23、据不同的保险标的和承保对象使用不同的保单格式。,2022/12/26,50,国际商务活动中的员工福利内容提要,本小节的主要内容包括：健康保险团体人身保险退休金计划社会保障,2022/12/26,51,健康保险,作为员工福利的健康保险计划有两种：只为雇员本人提供健康保险服务为雇员全家提供医疗保险服务（包括配偶和未成年子女）商业健康保险公司经营的主要健康保险包括五大类：医疗费用保险补充医疗保险伤残收入保险长期护理保险其他医疗保险,2022/12/26,52,医疗费用保险,医疗费用保险是最基本的健康保险，通常承保三种费用：住院费用、手术费用和非手术诊治费用。医疗费用保险基本医疗费用保险重大疾病医疗费
24、用保险 补充性大病医疗保险综合性大病医疗保险,2022/12/26,53,补充医疗保险,补充医疗保险主要是为了弥补被保险人在医疗费用保险项下所负担的自付额，如免赔额或共保额；或者增加基本医疗保险中不保的医疗项目。 主要险种：住院费补偿保险；牙科治疗保险；处方药物保险；视力护理保险；意外事故医疗费用保险；政府医疗保障补充保险；旅行意外保险等。,2022/12/26,54,伤残收入保险,伤残收入保险是一种在被保险人因病或意外伤害丧失工作能力时，向其定期支付收入的保险。 主要包括：完全丧失工作能力保险；永久部分丧失工作能力保险；商业经营能力损害保障计划等。,2022/12/26,55,长期护理保险,
25、长期护理保险是在被保险人的器官丧失行为能力或大脑丧失思维能力时，为其住在康复医院的护理、家庭康复护理、送往成人日托护理中心进行护理支付所需的费用。 能力的丧失可以由于意外伤害或疾病，也可以仅仅是因为年老所致。 对于人口正在老龄化的国家非常重要！,2022/12/26,56,其他医疗保险,其他医疗保险包括视力护理保险、牙科治疗保险和处方药物保险等。,2022/12/26,57,团体人身保险,当雇员在雇佣过程中发生死亡时，雇主通常会向雇员的亲属支付一定数量的抚恤金，为去世雇员家属提供一定时间的生活费用保障。 保险公司与购买团险的雇主或工会订立团险合同，保险公司向作为被保险人的雇员个人出具保险凭证，
26、这是被保险人或受益人索赔的依据。 因团险不易逆向选择，一般不要求体检，但常规定参加团险的最低人数或参保的最低比例。,2022/12/26,58,团体人身保险,团体定期寿险或团体终身寿险团体伤残收入保险公司拥有并受益的寿险,2022/12/26,59,团体定期寿险或团体终身寿险,团体定期寿险的保险期间通常为一年，可以续保。如果被保险人在保险期间完全永久丧失劳动能力，保险公司免除被保险人的定期寿险保费。 团体终身寿险常常采用保费付清的方式。保单既提供死亡保险金的保障，也积累现金价值。,2022/12/26,60,团体伤残收入保险,团体伤残收入保险可以分为社会保障和商业团体伤残收入保险两大类。社会保
27、障：强制性、法定性；如我国的工伤保险和美国的员工赔偿。商业团体伤残收入保险是商业保险公司的保险产品，雇主自愿购买，包括三种福利：带薪病假；全额支付工资，规定最长期限；短期伤残；支付50%-70%的工资，规定等待期和最长期限；长期伤残；支付50%-80%的工资，达到规定工伤程度，超过规定的时间仍不能完成原有工作，且无法经过合理培训从事新工作。,2022/12/26,61,公司拥有并受益的寿险,公司拥有并受益的寿险是公司拥有的，为雇员生命投保，由公司或雇员家属受益的保险安排，可以采取两种方式：公司支付全部保费，公司是该保险的唯一所有权人和受益人；公司和作为被保险人的公司高管分担保费并分享保单项下的
28、收益。 保险金既可用作抚恤金，又可利用寿险保单贷款，规避普通融资贷款利息。,2022/12/26,62,退休金计划,退休收入有三个基本来源：个人现金存款、社会保障和企业退休金计划。退休金计划可分为两大类：固定收益性计划员工在退休后可以获得固定数额的退休金；雇主为提供固定数额的退休金所需缴纳的数额则是不固定。 固定缴纳性计划员工退休后的实际收入取决于缴纳的水平，退休金计划的时间长度和投资的收益损失情况；雇主按工资的固定比例缴纳退休基金，也可根据其他的变量，如利润的比例缴纳退休基金。,2022/12/26,63,社会保障,为维护国家社会安全稳定而建立经济机制有两种：一种是社会保障，一种是社会救济。
29、社会保障是有偿享受的国家福利，基金的缴纳是强制性的；社会救济是无偿提供给社会上无收入的贫困人群。 社会保障基金由雇主负责缴纳，可由雇主承担或雇主雇员共同承担，雇员能够享受的社会保障一般包括：退休金、医疗保险、伤残收入保险、失业保险等。,2022/12/26,64,国际工程承包中的保证内容提要,本小节的主要内容包括：投标保证履约保证和完工保证付款保证维护保证,2022/12/26,65,投标保证,投标人中标，却未能签订合同，或者未能提供所需的履约和付款保证，保证人将补偿项目所有权人的损失。赔付责任： 承包商/被保证人的标书价格与项目所有权人在合理的时间内善意地将合同给予其他承包商所得最低价格之间
30、差额。 保证人的责任以投标保证合同规定的保证金额为限，一般为合同价金的5%-10%。,2022/12/26,66,履约保证和完工保证,履约保证是一种保证人和被保证人对权利人的共同连带承诺，担保被保证人将完全忠实地履行基础合同项下的全部责任。 保证人的责任是改正被保证人的不履行，或者向权利人支付不超过保证金额的损害赔偿金，而不管完工的代价和不履行的原因。 基本原则是履约保证人的责任与被保证的总承包商的责任是相同相等的。,2022/12/26,67,履约保证和完工保证,履约保证合同项下保证人的责任的实现条件是：被保证人必须实际不履行，或者根据基础合同宣布其不履行。 需要特别注意的是：保证人在履行其
31、保证义务以前，应该取得被保证人对不履行的书面承认，或者权利人对不履行的书面申明。,2022/12/26,68,履约保证和完工保证,当权利人按照规定宣布承包商不履行，并要求保证人履行责任时，保证人有四种选择：第一，为被保证人提供资金；第二，雇佣其他承包商；第三，为所有权人提供其他承包商；第四，做不行为的选择。,2022/12/26,69,履约保证和完工保证,传统上，履约保证人的责任以保证合同规定的保证金额为最高限额，不管保证人采用什么方法解除自己责任。 但这一习惯作法在Continental Realty Corp. V. Andrew J. Crevolin Co. 一案中被推翻。,2022/
32、12/26,70,履约保证和完工保证,Continental Realty Corp. V. Andrew J. Crevolin Co. 案情：总承包商不履行，所有权人要求保证人两择其一：或者接手完成合同，不论代价；或者重新招标，支付减去合同保证金的完工费用。保证人拒绝承担责任，理由是所有权人违反了合同，保证人相 应没有采取任何行为。 判决：所有权人没有违反合同，保证人要对其违反保证合同的责任对所有权人负责，判定保证人负责赔偿所有权人的全部间接损失，包括增加的成本，不受保证金额的限制。,2022/12/26,71,付款保证,付款保证也叫“人工和材料付款保证”，是一种支付保证。如果被保证人不履
33、行其付款的承诺，保证人就要负责清偿这部分款项。付款保证依据工程性质分类：公共工程项目：付款保证合同内容由法律规定；非公共工程项目：合同内容由合同当事人约定。与保证人责任密切相关的四个问题：第一，谁是恰当的损害赔偿请求权人？第二，人工和材料的定义是什么？第三，保证合同的通知条款是怎样规定的？第四，如何开始诉讼？,2022/12/26,72,维护保证,维护保证一般是在建筑工程完工后用以保障权利人对承包商错误施工或材料缺陷的救济，即错误施工能得以改正，缺陷材料能够更换。,2022/12/26,73,本章小结,本章讨论的是如何采用保险的方法来应对国际商务活动中可能发生的风险。 风险是一种损失能否发生的不确定性，在国际商务活动中，风险必然存在。人们识别风险，度量风险，并采用适当的方法应对风险。 保险是风险转移中最主要的风险管理方法，多种保险的形式能够对抗不同的风险影响，是从事国际商务活动的人们必不可少的风险管理工具。,2022/12/26,74,
