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1、贸易融资产品介绍,国际业务部,现代商业银行经营策略中的重要一条就是建立基本客户群，对于基本客户，银行可以给予统一的融资授信额度（credit line)。贸易融资则是商业银行一项影响较大、利润丰厚、风险较小、周转期短的业务。,贸易融资业务的特点,正常的贸易融资有具体明确的还款来源，具有自我偿付的特性大部分有真实背景的贸易融资都有货物可作抵押品在贸易融资业务的处理过程中都有国外的银行参与，对客户交易对象的资信及真实贸易背景的了解较为便利，可以确知贸易对象和资金流向，放款更具针对性授信天数大多在90天以内，期限较短，可以加快银行资金周转的速度能给银行带来可观的手续费、邮电费、利息、结售汇汇兑等收益
2、，综合效益较高融资时限性很强，对银行的效率的要求较高,贸易融资的总体原则,统一授信、额度管理的原则 目前我行的贸易融资产品，除福费廷和部分单证相符的出口信用证押汇外，均占用客户的综合授信额度，纳入我行统一授信管理真实贸易、业务自偿的原则 所有申请的贸易融资业务都应该有真实贸易背景遵循国际惯例、符合司法环境的原则,贸易融资的汇率风险规避作用,从汇率风险防范的角度看，进口贸易融资可以通过推迟企业购汇时间，避开所购币种汇率的高点，先由银行垫付资金对外付汇，待汇率下跌时再购汇归还银行本息，从而降低购汇成本出口贸易企业在结算货币汇率预期下跌时，可预先从银行取得融资，办理结汇，待实际从国外收汇时再归还银行
3、本息，从而避免汇率下跌的风险,目前我行的贸易融资品种,名称 适用的结算方式（进口信用证代付）进口信用证进口信用证押汇 进口信用证进口代收融资 进口代收D/P进口汇出款融资 进口T/T汇出打包贷款 出口信用证出口信用证押汇 出口信用证福费廷 目前只在出口信用证下出口托收融资 出口托收（D/P、D/A）出口发票融资 出口T/T汇入和赊销（O/A)国际保理 赊销（O/A）和托收D/A,信用证项下的贸易融资,进口信用证:进口信用证押汇进口信用证款项偿付(进口代付),出口信用证打包贷款出口信用证押汇福费廷,进口信用证押汇,什么是进口信用证押汇？,指进口信用证项下银行在掌握进口货权的前提下，在申请人对外付
4、款时向其提供的短期资金融通，并按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务,对客户的好处,为客户提供短期的资金融通，尤其在客户进口的商品属于一定销售期后方可回笼资金的情况下，解决客户的资金周转困难,利率,按总行发布的同档期外汇流动资金贷款利率执行，并可根据当地同业利率水平调整,期限及展期规定,远期信用证期限一般应控制在90天（含）以内，且进口押汇期限（含展期）加上远期信用证期限之和不超过180天（如还款日期遇法定假日则顺延至上班后第一个工作日)只限展期一次且展期期限不得超过原期限。申请人应在到期日前向我行提出展期申请，我行将从严掌握且需逐级审批,办理条件,一、申请人必须具有法人资格和进出口经营权，
5、必须在我行开立本币或外币帐户，财务、经营状况良好，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，有按期还本付息的能力二、进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好三、申请人必须获得我行授予的进口押汇授信额度，并在额度内提出申请,进口信用证款项偿付(进口代付),什么是进口代付？,指在进口信用证结算方式下，在到期付款时，通过离岸中心代开证行对外偿付，至偿付到期日，按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务,期限,一个月、二个月、三个月，最长一般不得超过三个月，并且不得展期,利率,根据离岸中心或海外分行报价并参照南京同业市场利率进口押汇利率水平决定,办理条件,可以办理的客户必须取得我行进口信用证
6、押汇授信额度,进口押汇和进口代付的主要区别,打包贷款,什么是打包贷款？,是信用证下银行向出口商提供的一种装船前融资，出口商凭国外开来的信用证正本作为还款凭据和抵押品向银行申请抵押贷款，主要用于对生产或组织货源的开支及其他从属费用的资金融通,办理条件,一、申请人必须具有法人资格和进出口经营权,必须在我行开立本币或外币结算帐户二、申请融资的进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。如进口商品用于国内销售，应要求申请人指定我行作为销售货款的收款行，确保销售回款能及时用于到期购汇还款。进口商品价格应与国际市场价格基本一致。进口商品不应为三废商品、市场热炒商品以及国家禁止或走私商品三、申请
7、人必须获得我行授予的相关授信额度，在授信额度内提出融资申请,期限,期限根据进口货物生产或销售周期确定，一般定为一个月、二个月和三个月，最长不得超过三个月，到期必须归还，,对客户的好处,缓解出口商资金短缺的困难，帮助企业按期、按质、按量完成出口商品的生产和交货,融资比例,一般不超过进口合同项下货物的进口报关单金额（如进口合同中有预付条款，应扣减预付金额）的75%,币种,人民币或外币。如以外币贷款，则根据现行的国家外汇管理政策，不得办理结汇,期限,由银行根据出口商品生产周期和交货时间而定，我行规定自放款之日起至信用证收妥结汇日止，最长不超过半年,办理条件,一、符合我行流动资金贷款的基本条件二、申请
8、人要求：必须具有法人资格和进出口经营权，出口收汇及核销记录正常，出口商品在批准的经营范围之内，适销对路，可随时变现，价格波动小三、信用证要求：不可撤销的跟单信用证，银行能有效控制物权单据，无限制他行议付及不利于我行的软条款,出口信用证押汇,什么是出口信用证押汇?,指在用信用证方式结算的出口业务中，信用证受益人（即出口押汇申请人）向银行提交信用证及其项下全套单据，并提出融资申请，经银行审核后，向其提供短期融资并保留对其追索权的业务,对客户的好处,有助加速资金周转，便于业务开展解决发货后、收款前遇到的临时资金周转困难便于更好的安排资金，使资金有可能获得更高的收益,办理原则,对限制他行议付信用证、转
9、让信用证、或其他被银行认为不宜办理出口押汇业务的信用证，一般不得叙做出口押汇对开证行承兑信用证，一般应在收到开证行的承兑通知书后办理出口押汇 对开证行延期付款信用证，一般应在收到开证行延期付款到期确认书后办理出口押汇 信用证不能包含对我行收汇不利的软条款，我行原则上应掌握货权,办理条件,一、申请人必须是具有法人资格和进出口经营权的企业和单位，在我行开立本币或外币帐户，财务、经营状况正常，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，收汇记录正常二、出口商品必须在申请人的主营范围之内，产品应适销对路，质量可靠，可随时变现，易长期保存，价格波动小 三、除部分满足同业授信管理要求的出口押汇业务外，申请人必
10、须获得我行授予的出口押汇授信额度，并在额度内提出申请,期限,根据收汇情况，参照下述期限确定：即期：近洋8-12天 远洋15-20天远期：相应即期天数加远期期限，但整个融资期限不得超过180天,纳入同业授信管理的出口押汇业务还须符合下列条件,申请人在我行办理出口信用证业务一年以上，保持良好 的出口收汇记录；申请人与交易对手建立了比较稳定的 国际贸易往来关系；有关商品交易渠道畅通，市场价格 平稳申请人在我行批准的申请人名单内申请人办理押汇的最高余额控制在我行确定的范围内开证行获得总行授予的出口押汇同业授信额度。如信 用证有保兑行，则视同开证行进行同业授信管理,办理流程,一、我行确定办理同业授信下出
11、口押汇的客户名单和最高余额 二、公司部（支行）受理并初审客户出口押汇的申请。申请人应提交下列资料：（1）出口押汇申请书（2）出口押汇合同（3）信用证及其项下全套单据 上述（1）（2）资料均须申请人加盖有效公章公司部（支行）填写并逐级签署出口押汇审批书 三、国际业务部审核客户名单和押汇余额，并对信用证开证行、信用证性质、真实性、条款、单据及货权等要素进行审查并签署审查意见，决定是否放款,纳入同业授信管理的出口押汇的特殊规定,出口单证经审查严格相符对开证行承兑信用证，必须在收到开证行承兑通知 后办理延期付款信用证不得办理信用证必须由我行通知除非已获开证行承兑，我行必须在掌握货权的前提 下办理,与打
12、包贷款的比较,相同：都是出口信用证下的短期贸易融资方式主要区别：,福 费 廷,什么是福费廷？,英语Forfaiting的音译，是一种为出口商贴现已经承兑的、通常由进口商银行担保的远期票据的金融服务。它通过以无追索权的方式买断出口商的远期债权,使出口商不仅获得出口融资,而且消除了出口商远期收汇风险以及汇率和利率等风险。换句话说,也就是无追索权的票据贴现。这种方式也称为包买票据业务或买断,而融资商通常被称为包买商(Forfaitor),基本特点,无追索权是一种贴现业务必须有真实的贸易背景,传统福费廷业务的流程,第一阶段：询价与报价（1-4）1.出口商向包买商提出叙做业务的意向2.包买商表示愿意提供
13、服务,并提出一些先决条件(如担保等)3.出口商正式提出业务申请4.包买商向出口商报价,主要当事人,进口商：福费廷业务的债务人，承担到期支付票据的主要责任出口商：福费廷票据的卖主，将进口商承兑的远期票据无追索权地出售给福费廷融资机构以取得资金担保人：一般是进口商所在地银行，为进口商按期支付提供担保 包买商：一般为出口地的银行或金融机构，对福费廷项下的远期汇票进行贴现,第二阶段：协商与签约（5-6）5.出口商与进口商协商,决定接受包买商报价6.出口商与包买商正式签署福费廷协议第三阶段：交单与贴现（7-8）7.出口商向包买商提交协议中规定的合格单据8.包买商扣除贴现息和其他费用，将净额划出口商帐第四
14、阶段：索偿与收款（9-10）9.包买商在到期日前若干天向进口商或担保人提示收款10.进口商或担保人根据指示将款项汇包买商,对出口商的好处,凭借福费廷的支持，出口商在远期交易中敢于提供出口信贷给进口商，从而进一步加大贸易成交的机会出口商不必承担与贸易有关的政治、经济、转帐和商业风险福费廷以贴现的方式向出口商即期付款，易于改善出口商现金流通，减低出口商对国内银行负债及改善资产负债表凭借福费廷的支持，出口商能够满足进口商所提出的以其它国际货币支付货款的要求，不必担心汇率变化的风险不占用客户的授信额度，并可提前办理出口核销和退税,对进口商的利弊,好处：可获得贸易融资项下延期付款的便利，可获得全额融资，
15、手续简便易行弊端：出口商将利息和费用打入价格，使得货价较高，而且寻找银行担保需要支付费用，成本较高,福费廷可接受的票据类型,远期信用证项下的汇票出口商出具并由进口商承兑的汇票进口商出具给出口商的本票保函或担保书项下的本票或汇票经第三方担保背书的本票或汇票，即 AVAL,对票据的基本要求,不可撤销的无条件付款的可转让的,与福费廷相关的概念,选择期承诺期宽限期风险参与,福费廷的费用,利息宽限期承诺费,买断的主要费用-利息,福费廷的主要费用为利息，即买断率。它是伦敦同业银行拆息率（LIBOR）或香港同业银行拆息率（HIBOR）为基本利率加上买断行对进口国信用风险评估而得出的风险率，这两者合起来就是买
16、断率，以年率表示。例子：假设美元六个月的LIBOR是4.4%，开证行为美国的一家主要银行，其风险率是年率0.4%，总的买断率则为年率4.8%，六个月的实际利率则等于2.4%注：美元基本利率LIBOR和HIBOR每天都有可能波动调整,宽限期,主要的用途是冲销买断行在信贷期满不能如期收到货款所蒙受的利息上的损失。宽限期的长短是按照买断行的经验而定例子：进口地为新加坡，信贷期为180天，宽限期为3 天，总的利息计算是以183天为期限,承诺费,承诺费的计算，是从出口商接受福费廷的正式报价之日开始计算，到出口商向包买商呈交所指定的文件后收到折现额度为止。承诺费的高低依据进口国风险的高低而定。在亚太地区，
17、承诺费一般为年率0.5%例子：假设承诺费为年率0.5%，出口商于4月1日接受正式买断承诺与包买商签定福费廷合约，完成货物交运后，按包买商的买断要求呈交指定的文件,包买商于5月15日接到承兑通知后向出口商付款，承诺费的计算应为：信用证金额 0.5%45天360,福费廷与其它融资方式的比较（一）,福费廷与商业贷款利率：银行对中长期融资一般仅提供浮动利率的商业贷款，贷款利率通常根据借款人资信好坏、贷款金额大小、期限长短以及担保情况而定；而福费廷则可提供固定利率的中长期融资提供担保：对商业贷款银行通常要求借款人提供担保、抵押，而福费廷除了银行担保外不需要借款人提供任何担保,福费廷与其它融资方式的比较（
18、二）,福费廷与出口押汇追索权：福费廷对出口商放弃追索权，出口押汇则对出口商保留追索权法律关系：福费廷体现出口商与包买商之间的债权买卖关系，出口押汇则一般被视作出口商与银行间的质押贷款关系对单据要求：福费廷对单据的合格性有非常苛刻的要求，出口押汇并不一定要求完全合格的单据,福费廷与其它融资方式的比较（三）,福费廷与保理基础交易：福费廷主要针对资本性货物出口，金额较大，一般是一次性交易，融资期限一般比保理长；保理主要适用于日常消费品或劳务的交易，金额较小，一般经常持续进行融资比例：福费廷交易可以票面金额获得融资，而保理最多只能得到80%的融资结算方式：福费廷目前在国内主要适用于信用证结算方式，而保
19、理适用于赊销与D/A结算方式追索权：福费廷基本上都是无追索权的，而保理则根据情况分为有追索权和无追索权,额度管理与买断方式,额度管理：福费廷业务纳入我行对开证行的同业授信管理，不占用客户的综合授信额度 买断方式分为：1.我行直接买断（自行包买）2.我行间接买断（完全让渡）3.非融资性风险参贷,期限,我行自行包买的情况下 办理福费廷业务的信用 证远期期限一般不超过 一年，超出期限须另 行报总行国际部审批,利率,总行根据不同国家和地区以及开证行的风险程度，定期制订福费廷业务的基础利率，或由买入票据的外资银行报出相应利率，我行向客户报价不得低于此利率，但可以根据业务具体情况以及当地同业利率水平向上浮
20、动,不能办理的情况,开证行没有额度或额度不足 转让信用证下一般不能做福费廷 信用证内有禁止款项让渡的条款 承兑电文为非加押电文,非信用证项下贸易融资,进口代收D/P 进口代收融资进口T/T汇款 进口汇出款融资,出口托收（D/P、D/A)出口托收融姿 出口T/T汇入和赊销 出口发票融资出口赊销（O/A）和托收D/A 国际保理,进口代收融资,什么是进口代收融资？,目前我行办理付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）方式下的进口代收融资业务，该业务指在进口代收项下，我行作为代收行向申请人提示对外付款赎单通知时，根据申请人提出的书面申请，向申请人提供的短期资金融通，并按约定利率和期限由申请人还本付息的业
21、务,对客户的好处,在付款交单方式下进口商应对外支付货款时，缓解进口商资金短缺，使进口商得以 在商品生产周转、货款回笼后归还银行而 不占用自己的资金,办理原则,代收行是其他银行的进口代收业务一般不得叙做进口代收融资一般不采用信用方式放款,应落实足额、有效的担保措施融资款必须专款专用，融资款发放后由我行划转用于支付进口代收项下的应付货款,融资比例,以进口合同项下发票金额为上限,期限,进口代收信用期限一般应控制在90天（含）以内，且进口代收融资期限（含展期）加上进口代收信用期限之和不超过180天，全额保证金项下的进口代收融资业务除外。,办理条件,一、申请人必须具有法人资格和进出口经营权,必须在我行开
22、立本币或外币结算帐户二、申请融资的进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。如进口商品用于国内销售，应要求申请人指定我行作为销售货款的收款行，确保销售回款能及时用于到期购汇还款。进口商品价格应与国际市场价格基本一致。进口商品不应为三废商品、市场热炒商品以及国家禁止或走私商品三、申请人必须获得我行授予的相关授信额度，在授信额度内提出融资申请,进口汇出款融资,什么是进口汇出款融资？,指采用汇款方式结算的、进口合同规定货到付款的国际贸易项下进口货物到港后,根据申请人的书面申请,银行为其支付给国外出口商的部分或全部应付货款提供的短期资金融通,并按约定利率和期限由申请人还本付息的业务,也称
23、进口汇款T/T融资,对客户的好处,在进口合同项下货已到港、进口商应以T/T方式对外支付货款时，缓解进口商资金短缺，使进口商得以在商品生产周转、货款回笼后归还银行而不占用自己的资金,办理原则,一般不采用信用方式放款,应落实足额、有效的担保措施融资款必须专款专用，融资款发放后由我行将款项汇给其供应商（发票开票人）或供应商在发票上指定的收款人,出口托收融资,什么是出口托收融资,指在托收项下，出口商委托银行向进口商收取货款，因出口未收汇而形成了短期流动资金需求，向托收行申请办理的资金融通业务,种类,D/P项下：指在出口托收付款交单方式下，出口商在委托银行代向进口商收取货款的同时，以提交的汇票及随附单据
24、作为质押品，由银行提供部分应收货款融资，并保留对出口商的追索权，待出口托收款项收妥后即归还银行借款的融资方式D/A项下：指在出口托收承兑交单方式下，出口商委托银行寄出远期汇票和随附单据向进口商托收，在收到进口商已承兑的远期汇票或代收行发来的承兑电（函）后，由托收银行叙作部分贴现并保留追索权的融资方式,对客户的好处,在出口收汇前获得资金融通,办理原则,原则上不采取信用方式放款,应落实足额担保。为加强风险控制，我行还可以要求出口商投保出口信用保险作为还款保证出口托收信用期限在180天（含）以内，信用期限在180天以上的出口托收业务一般不得叙做出口托收融资D/P托收方式下银行原则上掌握货权才能叙做融
25、资D/A托收方式下银行不掌握货权，应从严控制叙做融资,办理条件,一、申请人必须是具有法人资格和进出口经营权的企业或单位，在我行开立本币或外币账户，财务、经营状况正常，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，出口托收收汇记录正常二、申请融资的出口商品需是出口商经营范围内的产品，适销对路，质量可靠，原则上具有三次以上正常的收汇记录，出口商与进口商已建立长期稳定的供货关系，且该进口商在以往的托收业务中付款记录良好三、申请人必须获得我行授予的出口托收融资授信额度，并在额度内提出申请,出口发票融资,什么是出口发票融资,指在出口T/T货到付款或赊销方式下，出口商在完成出口合同规定的交货义务后，向银行提交出
26、口发票及其他货运单据，由银行提供部分应收货款融资，并以出口收汇款项作为主要还款来源的融资方式,对客户的好处,在出口收汇前获得资金融通,办理原则,出口商必须在出口合同中规定或在出货后出具给进口商的发票上加注特别条款，明确指示进口商在付款到期日将款项汇至其开立在我行的指定帐户中赊销项下的出口发票融资的信用期限应在180天（含）以内，信用期限在180天以上的赊销业务一般不得办理出口发票融资为加强风险控制，我行可以要求出口商投保出口信用保险作为还款保证，并由交行、出口商、承包出口信用证的保险公司签订三方协议，并将保单下的赔偿权益转让给交行。,期限,根据出口合同规定的信用期加上合理的收汇时间确定，出口发
27、票的信用期一般不得超过180天，融资期限一般不超过180天,办理条件,一、申请人必须是具有法人资格和进出口经营权的企业或单位，在我行开立本币或外币账户，财务、经营状况正常，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，出口收汇记录正常二、申请融资的出口商品须是出口商经营范围内的产品，适销对路，质量可靠，且有超过2年以上的正常收汇记录，出口商与进口商已建立长期稳定的供货关系，且该进口商以往的付款记录良好三、申请人必须获得我行授予的出口发票融资授信额度，并在额度内提出申请,国际保理,什么是保理,是保付代理的简称，英文为 Factoring。系指卖方与保理商间存在一种契约关系。根据该契约，卖方其现在或将来
28、的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：(1)贸易融资(Finance)(2)销售分户账管理(A/R Ledger Administration)(3)应收帐款的催收(Collection)(4)信用风险控制与坏账担保(Credit Cover),类型,（1）按当事方所处地域分：国际保理与国内保理（2）按是否有追索权分：有追索权保理与无追索权保理（3）按是否提供融资分：到期保理与融资保理（4）按货款是否付保理商分：公开型保理与隐蔽型保理,适用客户,1.赊销业务量大的企业2.对交易对手不了解，需控制信 用风险的企业3.有
29、优化财务报表需求的企业,国际保理业务的流程,A 额度申请与核准1.出口商寻找有合作前途的进口商2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度3.出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估4.如进口商信用良好,进口保理商将为其核准信用额度,B 出单与融资,5.如果进口商同意购买出口商的商品或服务,出口商开始供货,并将附有转让条款的发票寄送进口商.6.出口商将发票副本交出口保理商7.出口保理商通知进口保理商有关发票详情8.如出口商有融资需求,出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款,C 催收与结算,9、进口保理商于发票到期日前若干天开始 向进口商催收10、进口商于发
30、票到期日向进口保理商付款11、进口保理商将款项付出口保理商（特殊情况：如果进口商在发票到期日90天后仍未付款,进口保理商做担保付款）12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将余额付出口商,（三）采用保理方式的优势,1、增加营业额 2、风险保障 3、节约成本 4、简化手续 5、扩大利润,增加营业额,出口商 对于新的或现有的客户提供更有竞争力的O/A付款条件，以拓展海外市场，增加营业额,进口商 利用O/A优惠付款条件，以有限的资本，购进更多货物，加快资金流动，扩大营业额,风险保障,出口商出口商的信用风险转由保理商承担,出口商可以得到100%的收汇保障,进口商 纯因公司的信誉和良好的财务表现而获
31、得卖方的信贷,无须抵押,节约成本,出口商 资信调查,帐务管理和帐款追收都由保理商负责，减轻业务负担,节约管理成本,进口商 省却了开立信用证和处理繁杂文件的费用,简化手续,出口商 免除了一般信用证交易的烦琐手续,进口商 在批准信用额度后,购买手续简化,进货快捷,扩大利润,出口商 由于出口额的扩大降低了管理成本,排除了信用风险和坏帐损失，利润随之增加,进口商 由于加快了资金和货物的流动，生意更发达，从而增加了利润,保理费用,（1）保理收费结构 1、出口保理商佣金 进口保理商佣金 2、银行费用 3、单据处理费(或有)4、融资费用（同出口押汇利率）,出口商如何降低和消化保理费用,选择资信较好的进口商扩大交易量相应提高合同单价与进口商分摊保理费用,出口信用保险的相关问题,出口信用保险与出口贸易融资,目前我行将出口信用保险作为部分出口贸易融资产品的还款保证，多用于出口发票融资和出口托收融资目前我行即将出台不占用客户综合授信额度的独立的出口信用保险融资产品对要求出口商投保出口信用保险的出口贸易融资，应以我行为出口信用保险的受益人；或由我行与出口商和承保出口信用险的保险公司签订三方协议，将该保单下的赔偿权益转让给我行,THE END谢谢,
