《600187 国中水务控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600187 国中水务控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt（3页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、。,中准会计师事务所有限公司,Zonzun Certified Public Accountants Co.,Ltd.,关于黑龙江国中水务股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的,专项说明,中 准 专 审 字 20121073 号,黑龙江国中水务股份有限公司全体股东：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了贵公司 2011 年 12 月 31 日,的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东,权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日,签发了中准审字（2012）1216 号标准无保留意见的审计报告。
2、,根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市,公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号,文）的要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的 2011 年度贵公司控股股东及其,他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况表”）,如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对,情况表所载资料与我所审计贵公司 2011 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计,的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了,对贵公司实施 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，,我们并
3、未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东,及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。,本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用,作任何其他目的。,附件：黑龙江国中水务股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用,-1-,情况汇总表,（此页无正文）,中国注册会计师：支力,中国注册会计师：王春世,二一二年三月二十七日,-,-,-,-,-,附件1：控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,编制单位：黑龙江国中水务股份有限公司,金额单位：人民币万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司 上市公司
4、核算 2011年期初占用资的关联关系 的会计科目 金余额,2011年度占用累计发生金额（不含利息）,2011占用资金的 2011年度偿还累计 2011年期末占用资金利息（如有）发生金额 余额,占用形成原因,占用性质,总计,国中(天津)水务有限公司国中(天津)水务有限公司,控股股东控股股东,其他应付款其他应收款,-19,138.34-19,138.34,355.66355.66,-19,138.34355.66-18,782.68,垫付周转金往来款,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初往来用的关联关系 的会计科目 资金余额,2011年度往来累计发生金额（不含利息）,2011往来资金的 2011年度偿还累计 2011年期末往来资金利息（如有）发生金额 余额,往来形成原因,往来性质,国中(天津)水务有限公司国中(天津)水务有限公司,控股股东控股股东,银行存款应付账款,-4,584.04,26,149.06,26,149.06-4,584.04,股权转让款工程款,国中(天津)水务有限公司,控股股东,预付账款,3,340.57,8,093.16,5,776.20,5,657.53,工程款,总计,-1,243.47,34,242.23,27,341.23,5,657.53,注：预付账款贷方发生额为5776.20万元,本年已转入无形资产,
