《600634ST海鸟报摘要.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600634ST海鸟报摘要.ppt（37页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要上海海鸟企业发展股份有限公司2010 年年度报告摘要1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名,未出席董事姓名杨伟,未出席董事职务独立董事,未出席董事的说明因公外出未归,被委托人姓名独立董事徐作骏,1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司
2、董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。1、如财务报表附注第十一条其他重要事项第 1 点所述：截至 2010 年 12 月 31 日，贵公司向兴业银行上海分行的借款 1,250 万元、向中国建设银行上海浦东分行的借款 1,770 万元均已逾期，也未获得展期协议或新的借款，这一情况表明贵公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营活动中变现资产、清偿债务。2、截至 2010 年 12 月 31 日，贵公司开发项目杨浦区 113、115 街坊西方子桥项目的预付动迁款达 20,000 万元，占贵公司总资产比重 95.45%。由于该项目近年来一直处于停滞状态，贵公司于 20
3、11 年 3 月决定不再进行开发，未来该款项是否能全额收回仍存在重大不确定性。1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否1.6 公司负责人鲍崇宪、主管会计工作负责人沈洪秀及会计机构负责人（会计主管人员）吴嘉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介,股票简称股票代码股票上市交易所,1,*st 海鸟600634上海证券交易所,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,公司注册地址和办公地址邮政编码公司国际互联网网址电子信箱2.2 联系人和联系方式,上海市虹桥路 2451
4、号 2 楼,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真电子信箱,吴裕芹上海市虹桥路 2451 号 2 楼021-62696296021-,刘晓光上海市虹桥路 2451 号 2 楼021-62696296021-,3 会计数据和业务数据摘要3.1 主要会计数据单位：元 币种：人民币,2010 年,2009 年,本期比上年同期增减(%),2008 年,营业收入利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额总资产所有者权益（或股东权益）,14,562,244.64732,487.41-1,388,341.28-1,428,212.61-5
5、1,573.212010 年末209,532,225.47136,733,278.84,13,037,900.00-58,528,261.25-60,734,713.44-60,976,110.37218,414.792009 年末210,989,539.43138,121,620.12,11.69不适用不适用不适用-123.61本期末比上年同期末增减(%)-0.69-1.01,15,801,754.00-678,120.77-2,585,992.27-2,585,992.2712,188,592.802008 年末264,870,499.61198,856,333.56,3.2 主要财务指标
6、,2010 年,2009 年,本期比上年同期增减(%),2008 年,基本每股收益（元股）稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,-0.02-0.02-0.02-1.01-1.04,-0.70-0.70-0.70-36.05-36.22,不适用不适用不适用不适用不适用,-0.03-0.03-0.03-1.29-1.29,2,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,每股经营活动产生的现金流量净额（元股）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）,-0.00062010 年末1.57,0.00
7、32009 年末1.58,-120.00本期末比上年同期末增减(%)-0.63,0.142008 年末2.28,扣除非经常性损益项目适用 不适用单位：元 币种：人民币,项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计,金额,43,106.33-3,000.00-250.0015.0039,871.33,4 股本变动及股东情况4.1 股份变动情况表适用 不适用单位：股,本次变动前,本次变动增减（，）,本次变动后,数量,比例(%),发行新股,送股,公积金转股,其他,小计,数量,比例(%),一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资
8、持股其中：境内非国有法人持股,00000,00000,00000,00000,00000,00000,00000,00000,00000,持股,境内自然人,0,0,0,0,0,0,0,0,0,、外资持股其中：境外法人持股,00,00,00,00,00,00,00,00,00,持股,境外自然人,0,0,0,0,0,0,0,0,0,二、无限售条件流通股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股,87,207,28387,207,2830,1001000,000,000,000,000,000,87,207,28387,207,2830,1001000,3,0,0,0,0,上海海鸟企业发展股份有限公司
9、2010 年年度报告摘要,3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数,0087,207,283,00100,000,000,000,000,000,0087,207,283,00100,限售股份变动情况表适用 不适用4.2 股东数量和持股情况单位：股,报告期末股东总数,前十名股东持股情况,9,780 户,股东名称,股东性质,持股比例(%),持股总数,持有有限售条件股份数量,质押或冻结的股份数量,上海东宏实业投资有限公司上海华成激光磁盘有限公司新科创力有限公司,境内非国有法人境内非国有法人境外法人,21.632.461.89,18,865,1702,145,2561,648,202,冻结未知未知,
10、18,865,170,王正发周德成美泰国际有限公司叶珍华徐松英陈锐敏周品升,未知未知境外法人未知未知未知未知,1.381.270.960.900.870.850.81,1,201,9001,106,275840,000786,519772,939745,068705,149,000000,未知未知未知未知未知未知未知,前十名无限售条件股东持股情况,股东名称,持有无限售条件股份的数量,股份种类及数量,上海东宏实业投资有限公司上海华成激光磁盘有限公司新科创力有限公司王正发周德成美泰国际有限公司叶珍华徐松英陈锐敏周品升,18,865,1702,145,2561,648,2021,201,9001,1
11、06,275840,000786,519772,939745,068705,149,人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,18,865,1702,145,2561,648,2021,201,9001,106,275840,000786,519772,939745,068705,149,4.3 控股股东及实际控制人情况介绍,4.3.1,控股股东及实际控制人变更情况,4,否,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要适用 不适用,新实际控制人名称新实际控制人变更日期新实际控制人变更情况刊登日期新实际控制
12、人变更情况刊登报刊,鲍崇宪2010 年 5 月 27 日2010 年 5 月 29 日中国证券报、上海证券报,4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍2010 年 5 月 28 日，公司接控股股东上海东宏实业投资有限公司通知，东宏实业法定代表人周正明先生与自然人鲍崇宪先生签署股权收购协议。协议规定：周正明先生根据协议约定的条件向鲍崇宪先生转让其持有的东宏实业 100%股东权益，并于 2010 年 5 月 27 日进行了工商登记法人变更。基于东宏实业直接持有公司股份，故鲍崇宪先生成为公司的实际控制人。4.3.2.2 控股股东情况 法人单位：元
13、币种：人民币,名称单位负责人或法定代表人成立日期主要经营业务或管理活动,上海东宏实业投资有限公司鲍崇宪2000 年 9 月 7 日实业投资与股权投资、资产管理和企业托管、重组与购并、项目投资、融资策划及财务顾问；金,属材料的销售4.3.2.3 实际控制人情况 自然人,姓名国籍,鲍崇宪中国,是否取得其他国家或地区居留权2007 年 3 月至今任江苏崇华国际大酒店有限公司执行董事。2009 年 2 月至今任河南裕丰复合肥有限公司总经理。2009 年 5 月至今任无锡湖玺实业有限公司总经理。2009 年 6 月至今任江苏润泰房地产开发有限公司执行董事。2009 年 8 月至今任,最近 5 年内的职业
14、及职务,5,无锡保利资产经营实业有限公司总经理。2009 年11 月至今任无锡市博通投资有限公司执行董事。2009 年 11 月至今任无锡市杰达投资有限公司监事。2009 年 12 月至今任无锡东方凯利置业发展有限公司总经理。2009 年 12 月任无锡信运置业有限公司总经理。2010 年 2 月无锡市方亚投资发展有限公司监事。2010 年 7 月起任海鸟发展董事长。,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用 不适用5 董事、监事和高级管理人员5.1 董事、监事和高
15、级管理人员持股变动及报酬情况单位：股,报告期内从公,是否在股东单,姓名,职务,性别,年龄,任期起始日期,任期终止日期,年初持股数,年末持股数,变动原因,司领取的报酬总额（万,位或其他关联单位领,元）（税前）,取报酬、津贴,2010 年,2013 年,鲍崇宪,董事长,男,43,7 月 23,7 月 23,0,0,0,是,日,日,副董事,2010 年,2013 年,张宗宝,长、总,男,49,7 月 23,7 月 23,0,0,15,否,经理,日2010 年,日2013 年,鲍玉洁,董事,女,20,7 月 23,7 月 23,0,0,0,是,日,日,徐作骏,独立董,男,40,2010 年,2013
16、年,0,0,0,否,6,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,事,7 月 23日,7 月 23日,杨伟,独立董事,男,48,2010 年7 月 23日,2013 年7 月 23日,0,0,0,否,2010 年,2013 年,王星星,监事长,女,45,7 月 23,7 月 23,0,0,0,是,日2010 年,日2013 年,孙湘君,监事,女,35,7 月 23,7 月 23,0,0,0,否,日,日,咸长江王坚敏,职工监事副总经理,男男,4244,2010 年8 月 6 日2010 年7 月 23日,2013 年7 月 23日2013 年7 月 23日,00,00,1.62.4
17、,否否,副总经,2010 年,2013 年,沈洪秀,理、财,男,46,7 月 23,7 月 23,0,0,15,否,务总监,日,日,吴裕芹,董事会秘书,女,60,2010 年7 月 23日,2013 年7 月 23日,0,0,6.3,否,合计,/,/,/,/,/,0,0,/,40.3,/,6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析1、经营情况回顾2010 年以来，国内经济较快增长，经济结构调整步伐加快，房地产业作为国民经济的支柱产业发挥了积极作用。2010 年是我国房地产市场的调控之年，在一系列政策密集调控下，房地产市场有所降温。随着房地产市场调控紧锣密鼓地展开，2011 年货币政策由适度宽松转为
18、稳健意味着未来信贷投放更加谨慎，房地产企业的资金面将受到影响。我们作为中小房地产企业，只有根据自身的情况，因地制宜，因势利导地做好相关工作，加强治理，做好维稳，才能为企业今后的生存与发展打下更加坚实的基础。一年来，公司在董事会和管理层的领导下，本着“对公司和全体股东负责”的原则，审时度势，群策群力地努力维持公司现有生产经营秩序，克服后金融危机时代带来信心缺失的困难，迎难而上，在危机中不断开拓进取，强化管理，积极盘活公司存量资产，在大家的共同努力下，基本保证了公司正常运作。为解决公司所面临的经营困境，支持上市公司长远发展，公司原控股股东上海东宏实业投资有限公司法定代表人周正明先生与自然人鲍崇宪先
19、生签署股权收购协议。周正明先生根据协议约定的条件向鲍崇宪先生转让其持有的东宏实业 100%股东权益，并于 2010 年 5月 27 日完成了工商登记法人变更。基于东宏实业直接持有公司股份，故鲍崇宪先生成为公司的实际控制人。7,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,目前，公司主要经营开发的项目仅有杨浦区西方子桥项目，该项目动迁工作自 2002 年底启动，预付动迁款达 20,000 万元，占公司总资产比重的 95.45%。时至今日，该项目已基本处于停滞状态。,由于继续开发该地块需要 30 亿以上的开发资金，且动拆迁资金不能闭口操作，因此，无法实际评估所需投入资金。根据公司的实际情
20、况，公司高层决定放弃对该项目的继续开发，并通过公函明确向杨浦区表示了退出该项目的继续开发的意向，后续补偿需在该项目审计的基础上进一步协商解决。目前该项目的后续处理的进度为项目投资的评估阶段。,为了保证公司可持续经营，在原有盘活存量资产的基础上，积极寻求新的增长点，并于 2010年 10 月份开始了建材贸易的业务，并在 3 个月的时间内，由建材产生的贸易额度 780 万元，营业利润 90 万元左右，这项业务的顺利开展，使公司又找到了发展的又一亮点，并将在以后年度里继续开展和扩大。,公司始终把重组看成解决公司问题的首要策略，并分别于 5 月 28 日和 9 月 9 日停牌讨论关于公司重组的相关事宜
21、，但皆因条件不成熟而终止。,2、收入利润项目变化,报告期内归属于母公司所有者的净利润为-138.83 万元，较去年亏损额大幅减少，主要是去年同期对杨浦项目全额计提 4,661 万元的存货跌价准备。,3、资产、负债构成的变化,报告期内期末货币资金较期初大幅减少和期末应收账款较期初大幅增加均是因为本年公司建材贸易业务应收款暂未收回所致。,报告期内投资性房地产期末大幅减少是因为本期销售存量房，存量房减少。报告期内应付账款期末增加主要是本年建材贸易业务应付未付的货款增加。,报告期内应付利息大幅增加主要是本期计提兴业银行和建设银行的贷款利息尚未支付所致。,4、利润表项目的变化,报告期内营业税金及附加本期
22、为-341.95 万元，同比大幅下降，主要是因为去年同期计提上海海鸟房地产开发有限公司土地增值税 1,760 万元以及本期冲回上海中盛房地产有限公司土地增值税 388 万元。,报告期内资产减值损失本期为 3.22 万元，同比大幅下降，主要是因为去年同期全额计提杨浦项目的存货跌价准备。,5、现金流量构成,报告期内经营活动产生的现金流量为-5.16 万元，较去年同期大幅下降，主要是本年公司新增建材贸易业务，购买商品需支付款项所致。6、2011 年展望,2011 年是中国抑制通胀，改善民生，转变经济的重要一年，也是公司能否继续发展重要的一年，目前，公司已经连续 3 年亏损，面临退市风险。新的一年里，
23、公司将妥善处理好杨浦区西方子桥项目公司的顺利退出、适当补偿和再参与杨浦新的投资计划等工作。杨浦项目的顺利推进，是解决公司发展的瓶颈。,公司继续推进和扩大贸易销售，依托实际控制人在房地产领域具有广泛的人脉关系，通过公司处于上海这极佳的地理位置，以及上海地区所拥有众多的资源优势，扩大建材贸易经营业务，为公司创造更多贡献。,为使全体股东的利益最大化，公司的生存与发展将是最大的挑战，公司将在适当时机通过重组，转型，开展多元化的生产经营，努力改善公司经营状况，保持公司可持续发展能力。在新的一年里，公司将继续加强内控、完善公司的法人治理结构，全力推动内控制度的制订、完善和落实。进一步健全投资者关系管理，继
24、续加强公司的信息披露管理工作，公司将以股东利益最大化为着眼点，提升公司的运行效率，努力构建促进公司持续健康发展、有效防范,8,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要化解风险的长效机制。6.2 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币,分行业或分产品,营业收入,营业成本,营业利润率(%),营业收入比上年增减(%),营业成本比上年增减(%),营业利润率比上年增减（%）,分行业,房地产建材贸易合计,7,895,5806,666,66414,562,244,2,853,9865,872,4328,726,418,8.7810.44.75,-39.4411.69,-45.4166
25、.9,6.3 主营业务分地区情况表单位:元 币种:人民币,上海,地区,营业收入14,562,244.64,营业收入比上年增减（）,11.69,6.4 募集资金使用情况适用 不适用变更项目情况适用 不适用6.5 非募集资金项目情况适用 不适用6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用 不适用公司董事会对于上海上会会计师事务所就公司财务报告出具保留意见的审计报告，表示予以理解和认可，并认为该审计意见真实的反映了公司的财务状况，充分揭示了公司的财务风险。本公司董事会及经营层将尽最大努力解决公司目前存在的困难和难题。2011 年公司董事会和管理层将采取以下措施解决审计意见所涉及的事项：1
26、、继续与债权人银行进行沟通协调，积极盘活存量资产，并不断的开拓挖掘新的利润增长点，并力争在年内妥善处理好杨浦区西方子桥项目公司的顺利退出、适当补偿和再参与杨浦新的投资计划等工作，尽快归还该项债务。2、2010 年 5 月 27 日，公司实际控制人进行了变更，公司积极就杨浦区项目同杨浦区主管机构进行了多次谈判，包括杨浦区规划土地局、杨浦区房地局、杨浦区旧区改造指挥部等职能部门领导的沟通工作。根据公司的实际情况，公司决定放弃对该项目的继续开发，并通过公函明确向杨浦区表示了退出该项目的继续开发的意向，并仍在就后续补偿问题与相关部门进行协商。目前该项目的后续处理的进度为项目投资的审计评估阶段。公司力争
27、在年内妥善处理好杨浦区西方子桥项目公司的顺利退出、适当补偿和再参与杨浦新的投资计划等工作。6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案经上海上会会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年归属母公司净利润为-1，388，341.289,0,3,020,0,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要元，年初的未分配利润为-2，484，987.34 元，至 2010 年末累计未分配利润为-3，873，328.62元。鉴于 2010 年公司出现亏损，董事会决定 2010 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案适用 不适用7 重要事项
28、7.1 收购资产适用 不适用7.2 出售资产适用 不适用7.3 重大担保适用 不适用单位:万元 币种:人民币公司对控股子公司的担保情况,报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额担保总额占公司净资产的比例(%)其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额担保总额超过净资产 50部分的金额上述三项担保金额合计7.4 重大关联交易7.4.1 与日常经营相关的关联交易适用 不适用7.4.2 关联债权债务往来适用 不适用7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用
29、 不适用截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案适用 不适用10,3,0203,0203,02022.093,020,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要7.5 委托理财适用 不适用7.6 承诺事项履行情况7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用 不适用,承诺事项收购报告书或权益变动报告书中所作承诺,承诺内容公司实际控制人于 2010 年 7 月 5 日公司披露的详式权益变动报告书本中承诺：该报告书签署日未来 12 个月内，在条件允许的情况下，信息披露义务人对*ST 海鸟有进行重大资产重组的计划。资
30、产重组计划方案是,尚未履行,履行情况,采用相关资产认购上市公司定向增发股份。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明适用 不适用7.7 重大诉讼仲裁事项适用 不适用7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1 证券投资情况适用 不适用7.8.2 持有其他上市公司股权情况适用 不适用7.8.3 持有非上市金融企业股权情况适用 不适用7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况适用 不适用7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否8 监事会报告8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见报告
31、期内，监事会依照中华人民共和国公司法、公司章程、公司监事会议事规则等有关法律法规认真履行职责，对监事会负责审核的事项进行了认真审核，通过列席公司董事会会议、股东大会会议等参与了公司重大经营决策的讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为，2010 年度公司严格依法运作，各项决策合法有效，公司内控制11,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要度不断完善，内部控制状况良好，公司董事、高级管理人员执行公司职务时均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程，维护公司利益。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会认为，报告期内公司财务行为严格遵守了国家相关法律法规和公司
32、财务管理制度，公司财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营情况。上海上会会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告是客观和公正的。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司近年无募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况发生。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见公司 2010 年未收购、出售资产。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见公司不存在关联交易。8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见2010 年度，上海上会会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告。监事会认为，上海上会会计师事务所对本公司出具的保留意见的审计报告真实、准确、完整的反映
33、了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现了公开、公平、公正的原则。监事会同意公司董事会提出的化解公司风险、改善公司经营状况的措施，公司监事会希望公司董事会加快杨浦项目的处理工作、发展新的利润增长点、推进资产整合工作。希望董事会在认识的同时，能够并抓住契机，力争 2011 年度公司能够彻底摆脱目前的困境，恢复上市交易。9 财务会计报告9.1 审计意见,财务报告审计意见,未经审计标准无保留意见,审计非标意见,审计意见全文审计报告上会师报字(2011)第 0538 号上海海鸟企业发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海海鸟企业发展股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2010
34、年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维12,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
35、执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、导致保留意见的事项1、如财务报
36、表附注第十一条其他重要事项第 1 点所述：截至 2010 年 12 月 31 日，贵公司向兴业银行上海分行的借款 1,250 万元、向中国建设银行上海浦东分行的借款 1,770 万元均已逾期，也未获得展期协议或新的借款，这一情况表明贵公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营活动中变现资产、清偿债务。2、截至 2010 年 12 月 31 日，贵公司开发项目杨浦区 113、115 街坊西方子桥项目的预付动迁款达 20,000万元，占贵公司总资产比重 95.45%。由于该项目近年来一直处于停滞状态，贵公司于 2011 年 3 月决定不再进行开发，未来该款项是否能全额收回仍存在重大不
37、确定性。四、审计意见我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。,上海上会会计师事务所有限公司,中国注册会计师中国注册会计师,沈佳云倪颖,13,中国,上海 二一一年三月三十一日,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要9.2 财务报表合并资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司单位:元 币种:人民币,项目,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资
38、产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资,14,1,559,438.803,234,307.52108,058.5966,363.6045,507.045,013,675.55200,000,000.003,946,569.76571,980.16,3,391,184.7650,415.7541,633.86564,833.104,048,067.47200,00
39、0,000.006,355,476.70585,995.26,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：,15,204,518,549.92209,532,225.4730,200,
40、000.00532,785.600.0014,737,481.049,557,942.675,951,640.4260,979,849.73,206,941,471.96210,989,539.4332,000,000.0069,302.00235,000.008,842.0018,578,521.865,346,543.285,505,106.6261,743,315.76,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备
41、盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,60,979,849.7387,207,283.0028,476,853.8824,922,470.58-3,873,328.62136,733,278.8411,819,096.90148,552,375.74209,532,225.47,61,743,315.7687,207,283.0028,476,853.8824,922,470.58-2,484,987.34138,121,620.1211,124,603.55149,246,223.67210,989,539.4
42、3,法定代表人：鲍崇宪 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉16,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司单位:元 币种:人民币,项目,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉,17,232,473.8532,96
43、9.1568,544,534.1468,809,977.1483,293,045.48340,411.41,363,144.5636,408.0668,544,376.1468,943,928.7683,293,045.48355,400.78,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流
44、动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备,18,83,633,456.89152,443,434.0324,898.5454,810,523.9954,835,422.5354,835,422.5387,207,283.0043,609,889.75,83,648,446.26152,592,375.027,402.101,987.6951,691,314.7751,700,704.5651,700,704.5687,207,283.0043,609,889.75,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,盈余公积一般风险准备未分配
45、利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,24,922,470.58-58,131,631.8397,608,011.50152,443,434.03,24,922,470.58-54,847,972.87100,891,670.46152,592,375.02,法定代表人：鲍崇宪 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉19,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要合并利润表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币,项目一、营业总收入其中：营业收入,附注,本期金额14,562,244.6414,562,244.64,上期金额13,037,
46、900.0013,037,900.00,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）,20,13,869,863.568,726,418.22-3,419,463.7955,556.004,233
47、,815.814,241,376.8032,160.52692,381.0844,106.334,000.00732,487.41,71,808,339.225,228,385.9310,712,487.098,151.005,223,133.924,019,281.6346,616,899.65-58,770,439.22260,408.4318,230.46-58,528,261.25,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益
48、八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,1,426,335.34-693,847.93-1,388,341.28694,493.35-0.02-0.02-693,847.93-1,388,341.28694,493.35,2,293,745.19-60,822,006.44-60,734,713.44-87,293.00-0.70-0.70-60,822,006.44-60,734,713.44-87,293.00,法定代表人：鲍崇宪 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉21,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司利润表2
49、010 年 112 月单位:元 币种:人民币,项目,附注,本期金额,上期金额,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用,管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,3,319,763.944,001.35-3,323,765.2943,106.333,00
50、0.00-3,283,658.96-3,283,658.96-3,283,658.96,3,852,572.171,829.0627,020,173.75-30,874,574.98-30,874,574.98-30,874,574.98-30,874,574.98,法定代表人：鲍崇宪 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉22,上海海鸟企业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要合并现金流量表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币,项目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务,收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
