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1、,1-2,3-6,大连天宝绿色食品股份有限公司募集资金存放及使用情况鉴证报告2011 年 12 月 31 日,目,录,页次一、募集资金存放及使用情况鉴证报告二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告委托单位：大连天宝绿色食品股份有限公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联 系 电 话：（010）85866876、85866870传 真 号 码：（010）85866877网 真 号 址：http:/www.R,募集资金存放及使用情况鉴证报告,利安达专字2012第 1275 号,大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东：,我们接受委托，审核了后附的大连天宝绿色食品股份有限公司（以下简,称 天
2、宝 股 份 公 司）编 制 的 2011 年 度 关 于 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的 专,项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本 报 告 仅 供 天 宝 股 份 公 司 年 度 报 告 披 露 时 使 用，不 得 用 作 任 何 其 他 目 的。,我们同意将本报告作为天宝股份公司年度报告的必备文件，随其他文件一起,报送并对外披露。,二、管理层的责任,天宝股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照,深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准,确、完整，不存在虚假
3、记录、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是对天宝股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结,论。,四、工作概述,我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第 3101 号 历 史 财 务,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司信 息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴 证 业 务 的 规 定 执 行 了 鉴 证 业 务。该 准 则 要 求 我 们 计划 和 实 施 鉴 证 工 作，以 对 鉴 证 对 象 信 息 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。在鉴 证 过 程 中，我 们 进 行 了 审 慎 调 查，实
4、 施 了 包 括 核 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要的 程 序，并 根 据 所 取 得 的 材 料 做 出 职 业 判 断。我 们 相 信，我 们 的 鉴 证 工 作 为 发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我 们 认 为，天 宝 股 份 公 司 管 理 层 编 制 的 关 于 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情况 的 专 项 报 告 符 合 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 及相 关 格 式 指 引 的 规 定，如 实 反 映 了 天 宝 股 份 公 司 募 集 资 金 2011 年 度 实 际 存 放与使用
5、情况。,利安达会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师,魏永祯,中国注册会计师,王,昊,中 国 北 京,二一二年四月二十三日,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,大连天宝绿色食品股份有限公司,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和,完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。,一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况,经中国证券监督管理委员会关于核准大连天宝绿色食品股份有限公司非公开发行股票的批复（“证监许可【2011】642 号”文）核准，并经深圳证券交易所同意,天宝股份公司获准由主承
6、销商(保荐人)广发证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,363,600 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为 16.50 元，募集资金总 额 为 599,999,400 元，扣 除 承 销 保 荐 费 用 16,000,000.00 元 后，共 计 人 民 币583,999,400.00 元。由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于 2011 年 7 月 12 日分别划入天宝股份公司开立在中国工商银行大连市分行的人民币账户（银行帐号：3400203129300109876）383,999,400.00 元；在华夏银行大连市分行的人民币账户（银行帐号
7、：5134200001819100148509）200,000,000.00 元。另扣减其余发行费用 1,000,192.96 元后，募集资金净额为 582,999,207.04 元。上述募集资金到位情况业经利安达会计师事务所有限公司验证，并出具利安达验字2011第 1053 号验资报告。,（二）募集资金使用金额及当前余额,截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用 482,235,718.38 元，其中：募集资金投入为 427,235,718.38 元，公司使用闲置募集资金补充流动资金 55,000,000.00 元。公司募集资金尚未使用的金额为 103,705,579.4
8、2 元，其中包括活期存款利息收入 1,941,897.80元。,二、募集资金管理情况,根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的要求，结合公司实际情况，公司制订了募集资金管理办法，对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定，公司一直按照募集资金管理办法规定管理募集资金。,公司已按照深圳证券交易所募集资金专户存储三方监管协议，分别与保荐机构广发证券股份有限公司、中国工商银行大连市分行、华夏银行大连市分行签订了募集资金三方监管协议。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至2011 年 12 月 31 日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：,REA
9、NDA 利安达会计师事务所有限责任公司,银行名称中国工商银行大连市分行华夏银行大连市分行,银行账号34002031293001098765134200001819100148509,初始存放金额383,999,400.00200,000,000.00,账户余额103,603,481.96102,097.46,合 计,583,999,400.00,103,705,579.42,募集资金专项存储账户的初始存放金额为人民币 583,999,400.00 元，期末账户余额103,705,579.42 元，其中包括活期存款利息收入 1,941,897.80 元。三、2011 年度募集资金的实际使用情况本
10、次公开发行募集现金 599,999,400.00 元，扣除发行等相关费用 17,000,192.96 元，实际募集资金净额 582,999,207.04 元，已由利安达会计师事务有限责任公司审验，并出具了“利安达验字2011第 1053 号”验资报告。2011 年度募集资金实际使用情况见附表 1。1募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。本次非公开发行募集资金，公司以募集资金置换先期投入 5,257.77 万元，2011 年用募集资金投入项目金额 37,465.80 万元。具体明细见下表：单位：万元,募集资金项目,拟使用募集资金金额,置换先期投入金额,2011 年募集资金投入项
11、目金额,募集资金项目投入合计,新增二期冰淇淋加工车间,项目新增四期水产品加工项目,37,400.0020,899.92,1,002.644,255.13,26,355.7311,110.07,27,358.3715,365.20,合,计,58,299.92,5,257.77,37,465.80,42,723.57,2募投项目先期投入及置换情况。根据公司第四届董事会第七次会议决议关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，公司对截止 2011 年 7 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为 5，257.77 万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出
12、具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见，利安达会计师事务所有限责任公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告（利安达专字2011第 1463 号）。明细详见下表：,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,募集资金项目新增二期冰淇淋加工车间项目新增四期水产品加工项目,拟使用募集资金金额37,400.0020,899.92,以自筹资金及银行借款预先投入募集资金项目资金1,002.644,255.13,置换日期2011 年 7 月 28 日2011 年 7 月 28 日,合,
13、计,58,299.92,5,257.77,3超募资金使用情况公司本次非公开发行无超募资金情况4用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议通过关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用不超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年 8 月 5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公司出具关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见5节余募集资金使用情况。无。6募集资金使用的其他情况。
14、无。四、变更募投项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题公司按照有关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用相关信息，不存在募集资金管理违规情形。大连天宝绿色食品股份有限公司董事会2012 年 4 月 23 日,-,-,-,-,-,-,-,无,无,无,无,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司附表 1：2011 年度募集资金的实际使用情况,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,59,999.940.000.000.00%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,42,
15、723.5742,723.57,是否,承诺投资项目投向,已变更项目(含部分,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,变更),新增二期冰淇淋加工车间项目新增四期水产品加工项目,否否,37,400.0020,899.92,37,400.0020,899.92,27,358.3715,365.20,27,358.3715,365.20,73.15%73.52%,2012 年2012 年,不适用不适用,否否,合计,58,
16、299.92,58,299.92,42,723.57,42,723.57,73.28%,未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况由于大连市普湾新区整体规划：公司原计划建设地区大连市普湾新区石河镇北海村域为非工业区，因此公司变更此项,募集资金投资项目实施地点变更情况,目实施地点。根据实际情况，本项目实施地点现变更为大连市金州新区华家街道李家沟村（公司自有土地）。拟变更的土地位于大连市金州新区华家街道李沟村鹤大线南侧、柳姜线西侧 1-1 地块，土地性质为工业用地，使用类型为出,让，使用年限 50 年，用地面积约为 166666 平方米。
17、募集资金投资项目实施方式调整情况6,无,无,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司根据公司第四届董事会第七次会议审议通过关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，公司对截止 2011 年 7 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为 5,257.77 万元的投资全部进行置换，,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,对此事项广发证券股份有限公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见，利安达会计师事务所有限责任公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以
18、自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告（利安达专字2011第 1463 号）为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议通过关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，使用不超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年 8 月 5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公,司出具关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见。该款项已于 2012年 2 月归还。项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向,存放于募集资金账户,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况7,
