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1、目,录,一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告第 12 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告第 37 页第 3 页 共 8 页,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,天健审20121699 号,浙江亚太机电股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江亚太机电股份有限公司（以下简称亚太股份公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供亚太股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为亚太股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,亚太股份公司董事
2、会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亚太股份公司董事会编制的上述,报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
3、合理的基础。,五、鉴证结论,我们认为，亚太股份公司董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放,第 4 页 共 8 页,与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了亚太股份公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：陈亚萍中国注册会计师：邓德祥,二一二年三月二十九日第 5 页 共 8 页,。,浙江亚太机电股份有限公司,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,深圳证券交易所：,现根据贵所印发的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指,引的规定，将本公司募集
4、资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额、资金到位时间,2009 年 8 月 5 日，经中国证券监督管理委员会关于核准浙江亚太机电股份有限公司,首次公开发行股票的批复（证监许可2009739 号）核准，由主承销商第一创业证券有,限责任公司(现已更名为第一创业摩根大通证券有限责任公司)采用网下向询价对象询价配,售和网上向社会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股（A 股）股票 24,000,000,股。发行价格为每股 18.80 元。截至 2009 年 8 月 20 日，公司实际已向社会公开发行人民币,普通股（A 股）24,000,00
5、0 股，募集资金总额 451,200,000.00 元，坐扣承销费及保荐费,20,000,000.00 元后的募集资金为 431,200,000.00 元，已由主承销商第一创业摩根大通证,券有限责任公司于 2009 年 8 月 20 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招,股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用,9,086,626.00 元后，本公司本次募集资金净额为 422,113,374.00 元。上述募集资金到位情,况业经浙江天健东方会计师事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验2009136 号验,资报告。,(二)募集资金使用和结余情况,
6、本公司以前年度已支付募集资金项目投资款 248,946,468.66 元，存出进口设备保证金,18,120,000.00 元，以闲置募集资金暂时补充流动资金 40,000,000.00 元，以前年度收到的,银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,924,986.47 元。,2010 年 9 月，经公司董事会四届五次会议决议通过，公司继续使用闲置募集资金暂时,补充流动资金 40,000,000.00 元，使用期限不超过六个月，到期归还募集资金专用账户（公,司已于 2011 年 3 月 8 日将该笔资金归还至工行萧山支行募集资金存项专户）,第 6 页 共 8 页,、,2011 年度公司实际支付募
7、集资金专户资金投入募集资金项目金额为 126,533,785.86 元（含铺底流动资金 35,943,712.07 元），2011 年度归还以闲置募集资金补充流动资金40,000,000.00 元，2011 年度收回存出进口设备保证金净额 13,690,000.00 元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 786,940.40 元；累计已支付募集资金项目投资款 375,480,254.52 元（含铺底流动资金 35,943,712.07 元），存出进口设备保证金4,430,000.00 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,711,926.87 元。截至
8、 2011 年 12 月 31 日，募集资金专用账户余额为 47,075,046.35 元（含尚未支付的发行费用 160,000.00 元，以及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额4,711,926.87），存于进口设备保证金专户的募集资金金额为 4,430,000.00 元。二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了浙江亚太机电股
9、份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法）。根据管理办法，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构证券第一创业摩根大通证券有限责任公司于2009年9月9日分别与中国农业银行股份有限公司杭州萧山支行、中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。(二)募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：,开户银行中国农业银行股份有限公司杭州萧山支行中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行合 计,银行账户190
10、802010400556311202090119900400882,账户类别募集资金专户募集资金专户,存储余额1,853,768.3045,221,278.0547,075,046.35,三、本年度募集资金的实际使用情况第 7 页 共 8 页,(一)募集资金使用情况对照表,募集资金使用情况对照表详见本报告附件。,(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明,部分募集资金投资项目实际使用募集资金与预计使用金额差异较大的原因,公司募集资金实际到位时间为 2009 年 8 月 20 日。由于募集资金到位时间较晚，实际情,况较原来发生了变化，公司股东大会先后于 2009 年 12 月和 2010 年 12
11、 月对“年产 260 万套,汽车盘式制动器建设项目”和“年产 120 万套汽车鼓式制动器建设项目”的固定资产投资支,出结构分别进行调整，在调整上述投资支出的议案未获得通过前，公司对部分募集资金项目,的投入速度有所放缓。,(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明,公司募集资金投资项目，是在原有生产规模的基础上进行扩大再投资而形成的，因此其,产生的效益，无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。从 2011 年度的销售,量看，公司销售量从 2010 年度的 1,510 万套增加至 2011 年度的 1,523 万套，销售量增长,0.86%。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,
12、本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。,附件：募集资金使用情况对照表,浙江亚太机电股份有限公司,二一二年三月二十九日,第 8 页 共 8 页,无,无,无,附件募集资金使用情况对照表截至 2011 年 12 月 31 日,编制单位：浙江亚太机电股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,42,211.34,本年度投入募集资金总额,12,653.38,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,37,548.03,承诺投资项目1.年产 26
13、0 万套汽车盘式制动器建设项目,是否已变更项目（含部分变更）否,募集资金承诺投资总额23,000.00,调整后投资总额(1)23,000.00,本年度投入金额3,438.30,截至期末累计投入金额(2)21,536.64,截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)93.64,项目达到预定可使用状态日期主体已完工，部分配套设备未完工,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化否,2.年产 10 万套,汽车前后模块,否,8,000.00,8,000.00,3,291.05,6,105.18,76.31,2012.4,否,建设项目,3.年产 120 万套汽车鼓式制动器建设项目,否
14、,6,000.00,6,000.00,3,324.44,4,945.97,82.43,主体已完工，部分配套设备未完工,详见本专项报告三（三）之说明,否,4.年产 30 万台,套汽车制动主缸、轮缸和离合器主缸、工作缸,否,4,000.00,4,000.00,1,176.17,3,216.82,80.42,主体已完工，部分配套设备未完工,否,建设项目,5.年产 30 万套,否,3,000.00,3,000.00,1,423.42,1,743.42,58.11,2012.4,否,第 9 页 共 8 页,无,无,无,无,无,无,汽车真空助力器建设项目,合计,44,000.00,44,000.00,12,653.38,37,548.03,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 5,172.79 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 5,172.79 万元。详见本专项报告一（二）之说明,项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况第 10 页 共 8 页,
