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1、关于重庆百货大楼股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明,天健正信审（2012）特字第 030011 号,天 健 正 信 会 计 师 事 务 所,Ascenda Certified Public Accountants,本 报 告 防 伪 编 码,417554680094 号，请登陆,查询,关于重庆百货大楼股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明,天健正信审（2012）特字第 030011 号,重庆百货大楼股份有限公司全体股东：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了重庆百货大楼股份有限公司,（以下简称：重庆百货）的财务报表，包括 2011 年 12 月
2、 31 日的资产负债表、合并资,产负债表，2011 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权,益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）GF,字第 030025 号标准无保留意见的审计报告。,根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市,公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）,的要求，重庆百货编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金,往来情况汇总表（以下简称：汇总表）。,如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是重庆百货管理层的责,任。我们对
3、汇总表所载资料与我们审计重庆百货 2011 年度财务报表所复核的会计资料,和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对,重庆百货实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计,程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解重庆百货,2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表,一并阅读。,本专项说明仅供重庆百货向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年度控,股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。,（此页无正文）中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司,中国
4、北京,弋守川中国注册会计师朱波平报告日期：2012 年 3 月 26 日,年度非经营性资金占用及其他关联资金往来,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：重庆百货大楼股份有限公司,单位：万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,其他关联资金往来,资金往来
5、方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业大股东及其附属企业,重庆商社（集团）有限公司重庆绰奇商贸有限公司重庆商社汽车贸易有限公司,母公司 其他应收款同属母公司控制 预付账款同属母公司控制 应收账款,60.009.9713.67,311.1136.68,310.3450.35,60.0010.74,代垫代付履约保证金（注）房屋租赁相关费用销售商品,经营性往来经营性
6、往来,第 1 页 共 3 页,大股东及其附属企业,重庆商社信息科技有限公司,同属母公司控制 应收账款,6.65,78.26,61.23,23.68,销售商品,经营性往来,小计,90.29,426.05,421.92,94.42,上市公司的子公司及其附属企业,重庆电子器材有限公司,控股子公司,其他应收款,760.00,634.33,300.00,1,094.33,内部借款,非经营性往来,小计,760.00,634.33,300.00,1,094.33,关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计,总计,850.29,1,060.38,721.92,1,188.75,注：根据商务部、财政
7、部关于家电下乡中标企业缴纳履约保证金的通知精神，重庆商社（集团）有限公司作为商务部、财政部主办的家电下乡推广工作流通企业项目的中标单位，需向招标人指定银行缴纳履约保证金人民币 30 万元。公司作为重庆商社（集团）有限公司三家具体的经营网点，需缴纳履约保证金人民币 30 万元。第 2 页 共 3 页,根据重庆市商业委员会“渝商委会发2010169 号文件精神，重庆市家电以旧换新、回收中标企业 2010 年 9 月 20 日之前必须向重庆市商业委员会缴纳履约保证金。公司经营网点为商社集团家电以旧换新中标企业下属网点，公司需支付 30 万元家电以旧换新履约保证金给商社集团，由商社集团统一向重庆市商业委员会缴纳家电以旧换新中标企业履约保证金。,公司法定代表人：刘伟力,主管会计工作负责人：周永才第 3 页 共 3 页,会计机构负责人：张中梅,
