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1、厦门三维丝环保股份有限公司,审计报告及财务报表,2011 年度,1-4,7-8,9-12,厦门三维丝环保股份有限公司审计报告及财务报表（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）,一、二、,审计报告财务报表,目,录,页,次1-2,资产负债表和合并资产负债表,利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注,5-61-72,审 计 报 告,信会师报字2012第 110285 号,厦门三维丝环保股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的厦门三维丝环保股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的
2、资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年度的现金流量表和合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
3、业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,审计报告 第 1 页,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重
4、大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和现金流量。,立信会计师事务所,中国注册会计师：,（特殊普通合伙）中国注册会计师：,中国上海,审计报告 第 2 页,二 O 一二年二月二十七日,厦门三维丝环保股份有限公司资产负债表2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资,产,附注十二,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,69,520,865.784,057,065.20,205,816,148.84167,082.609,304,058.60,应收账款预付款项应
5、收利息,（一）,149,601,999.3220,590,381.752,074,375.00,80,404,809.2712,577,070.912,663,431.00,应收股利,其他应收款存货,（二）,2,721,643.33100,797,702.26,1,977,581.4647,191,546.07,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,349,364,032.64,360,101,728.75,长期股权投资,（三）,53,000,000.00,投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形
6、资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,2,828,805.0873,951,664.84124,248,098.215,020,632.08336,847.465,077,679.97264,463,727.64613,827,760.28,2,971,056.4454,881,197.3730,886,900.585,138,816.30697,689.692,288,320.9896,863,981.36456,965,710.11,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 1 页,会计机构负责人：,：,
7、厦门三维丝环保股份有限公司资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和所有者权益（或股东权益）,附注十二,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计后附财务
8、报表附注为财务报表的组成部分。,124,066,663.84381,008.057,360,419.1259,731,141.714,817,083.874,096,830.91-4,069,378.11225,948.0921,292,008.40711,111.11218,612,836.9919,906,289.3419,906,289.34238,519,126.3352,496,000.00271,221,910.59115,740.007,250,646.3444,455,817.02375,308,633.95613,827,760.28,16,909,887.5824,047,
9、038.4141,008,228.192,267,568.093,080,282.592,715,879.5748,430.261,076,679.8591,153,994.5425,062.399,499,774.839,524,837.22100,678,831.7652,000,000.00260,340,091.484,394,678.6939,552,108.18356,286,878.35456,965,710.11,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 2 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司合并资产负债表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人
10、民币元）,资,产,附注五,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金,（一）,83,893,317.88,205,816,148.84,结算备付金拆出资金,交易性金融资产,（二）,167,082.60,应收票据应收账款预付款项,（三）（五）（七）,9,917,065.20151,118,872.5439,844,511.38,9,304,058.6080,404,809.2712,577,070.91,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息,（四）,2,269,708.33,2,663,431.00,应收股利,其他应收款,（六）,3,276,269.85,1,977,581.46,买入
11、返售金融资产,存货,（八）,101,953,327.68,47,191,546.07,一年内到期的非流动资产,其他流动资产,2,000,000.00,流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资,394,273,072.86,360,101,728.75,投资性房地产固定资产在建工程,（九）（十）（十一）,2,828,805.0876,622,049.74124,248,098.21,2,971,056.4454,881,197.3730,886,900.58,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,（十二）,5,020,632.
12、08,5,138,816.30,开发支出商誉,长期待摊费用递延所得税资产,（十三）（十四）,460,628.065,331,463.96,697,689.692,288,320.98,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,214,511,677.13608,784,749.99,96,863,981.36456,965,710.11,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 3 页,会计机构负责人：,：,厦门三维丝环保股份有限公司合并资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和所有者权益（或股东权益
13、）,附注五,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款,（十六）,124,066,663.84,16,909,887.58,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金,交易性金融负债,（十七）,381,008.05,应付票据应付账款预收款项,（十八）（十九）（二十）,8,480,419.1259,936,423.2112,017,083.87,24,047,038.4141,008,228.192,267,568.09,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息,（二十一）（二十二）（二十三）,4,135,137.03-3,736,063.48225,948.09,3,080
14、,282.592,715,879.5748,430.26,应付股利,其他应付款,（二十四）,1,331,986.77,1,076,679.85,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债,其他流动负债,（二十五）,711,111.11,流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,（十四）,207,549,717.61,91,153,994.5425,062.39,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,（二十六）,19,906,289.3419,906,289.34227,456,006.95,9,499,774.839,
15、524,837.22100,678,831.76,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积减：库存股,（二十七）（二十九）（二十八）,52,496,000.00271,221,910.59115,740.00,52,000,000.00260,340,091.48,专项储备,盈余公积,（三十）,7,250,646.34,4,394,678.69,一般风险准备,未分配利润,（三十一）,43,859,384.77,39,552,108.18,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计后附财务报表附注为财务报表的
16、组成部分。,374,712,201.706,616,541.34381,328,743.04608,784,749.99,356,286,878.35356,286,878.35456,965,710.11,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 4 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司利润表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,一、营业收入减：营业成本,项,目,附注十二（四）（四）,本期金额279,041,951.23201,041,347.34,上期金额170,668,939.18120,342,625.77,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减
17、值损失加：公允价值变动收益（损失以号填列）,14,874.7119,035,544.6124,782,352.393,316,919.207,248,455.65-548,090.65,459,632.629,774,121.6519,731,238.82192,760.743,531,052.88167,082.60,投资收益（损失以-号填列）,（五）,4,541,871.47,3,230,096.00,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以-填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以-号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以-号
18、填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,27,596,238.156,252,667.3829,498.7833,819,406.755,259,730.2628,559,676.49,20,034,685.305,949,599.7837,685.2225,946,599.864,643,228.6821,303,371.18,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 5 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司合并利润表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,一、营业总收入其
19、中：营业收入,项 目,附注五（三十二）,本期金额285,846,227.90285,846,227.90,上期金额170,668,939.18170,668,939.18,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,263,764,721.27,154,031,432.48,其中：营业成本,（三十二）,203,664,787.58,120,342,625.77,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以-号填列）投资收益（损失以-号填列）,（三十三）（三十四）（三十五
20、）（三十六）（三十九）（三十七）（三十八）,98,534.5921,358,307.6327,901,773.903,284,408.927,456,908.65-548,090.654,829,147.27,459,632.629,774,121.6519,731,238.82192,760.743,531,052.88167,082.603,230,096.00,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以-号填列）,三、营业利润（亏损以-号填列）,26,362,563.25,20,034,685.30,加：营业外收入减：营业外支出,（四十）（四十一）,6,252,667.3829
21、,498.78,5,949,599.7837,685.22,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以-号填列）,32,585,731.85,25,946,599.86,减：所得税费用五、净利润（净亏损以-号填列）,（四十二）,5,005,946.2727,579,785.58,4,643,228.6821,303,371.18,其中：被合并方在合并前实现的净利润,归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：,（四十三）,27,963,244.24-383,458.66,21,303,371.18,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,（四十三）（四十四）,0.
22、540.53,0.420.42,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 6 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司现金流量表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项,目,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量
23、净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金
24、流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,253,481,514.403,265,193.7738,429,018.49295,175,726.66298,205,848.3818,506,230.557,109,674.4926,329,203.93350,150,957.35-54,975,230.695,130,927.4735,000.0090,829,800.0095,995,727.47126,946,261.7853,000,00
25、0.00179,946,261.78-83,950,534.319,567,840.00161,222,821.7114,321,883.87185,112,545.5853,685,037.4024,336,633.4178,021,670.81107,090,874.77691,291.04-31,143,599.1949,422,697.8818,279,098.69,151,867,495.071,759,736.524,768,354.76158,395,586.35125,983,896.0211,811,482.7511,234,308.0815,118,452.16164,14
26、8,139.01-5,752,552.66609,750.00609,750.0059,314,675.13135,829,800.00195,144,475.13-194,534,725.13260,829,800.0031,000,000.0043,756.73291,873,556.7351,572,590.001,132,295.6919,943,229.0872,648,114.77219,225,441.96-235,221.1918,702,942.9830,719,754.9049,422,697.88,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 7 页,会计机构负责人：,
27、厦门三维丝环保股份有限公司合并现金流量表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附注五,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,257,137,191.763,265,193.77,151,867,495.071,759,736.52,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入
28、小计购买商品、接受劳务支付的现金,（四十五）.1,18,507,520.36278,909,905.89297,566,238.34,4,768,354.76158,395,586.35125,983,896.02,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,19,558,473.807,591,261.06,11,811,482.7511,234,308.08,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,（四十五）.2,30,919
29、,126.58355,635,099.78-76,725,193.89,15,118,452.16164,148,139.01-5,752,552.66,二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金,取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,5,222,869.9435,000.00,收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,（四十五）.3,90,829,800.0096,087,669.94148,915,788.95,609,750.00609,750.0059,3
30、14,675.13,投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,（四十五）.4,10,000,000.00158,915,788.95-62,828,119.01,135,829,800.00195,144,475.13-194,534,725.13,三、筹资活动产生的现金流量,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金,16,567,840.007,000,000.00161,222,821.71,260,829,800.0031,000,0
31、00.00,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,（四十五）.5,14,321,883.87192,112,545.5853,685,037.4024,336,633.41,43,756.73291,873,556.7351,572,590.001,132,295.69,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,（四十五）.6,1,121,
32、322.2379,142,993.04112,969,552.54691,291.04-25,892,469.3249,422,697.8823,530,228.56,19,943,229.0872,648,114.77219,225,441.96-235,221.1918,702,942.9830,719,754.9049,422,697.88,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 8 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司所有者权益变动表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额,项 目,实收资本(或股本),资本
33、公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,108.18,356,286,878.35,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,108.18,356,286,878.35,三、本期增减变动金额（减少以-号填列）,496,000.00,10,881,819.11,115,740.00,2,855,967.65,4,903,708.84,1
34、9,021,755.60,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,28,559,676.4928,559,676.49,28,559,676.4928,559,676.49 0,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,496,000.00496,000.00,10,881,819.119,071,840.00,115,740.00,11,262,079.119,567,840.00,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,1,809,979.11,115,740.00,1,809,979.11-115,740.00,（四）利润分配1提取盈余公积,2,855,967.652,85
35、5,967.65,-23,655,967.65-2,855,967.65,-20,800,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-20,800,000.00,-20,800,000.00,四、本期期末余额,52,496,000.00,271,221,910.59,115,740.00,7,250,646.34,44,455,817.02,375,308,633.95,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表
36、人：,主管会计工作负责人：报表 第 9 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司所有者权益变动表（续）2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额,项 目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,39,000,000.00,17,781,291.48,2,264,341.57,20,379,074.12,79,424,707.17,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以-号填列）,39,000,000.0013,000,000.00,17,781
37、,291.48242,558,800.00,2,264,341.572,130,337.12,20,379,074.1219,173,034.06,79,424,707.17276,862,171.18,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,21,303,371.1821,303,371.18,21,303,371.1821,303,371.18,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,13,000,000.0013,000,000.00,242,558,800.00242,558,800.00,255,558,800.00255,558,800.00,2股份支付计入所有者
38、权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,2,130,337.122,130,337.12,-2,130,337.12-2,130,337.12,四、本期期末余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,108.18,356,286,878.35,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 1
39、0 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司合并所有者权益变动表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益专项储,项 目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,108.18,356,286,878.35,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,1
40、08.18,356,286,878.35,三、本期增减变动金额（减少以-号填列）,496,000.00,10,881,819.11,115,740.00,2,855,967.65,4,307,276.59,6,616,541.34,25,041,864.69,（一）净利润,27,963,244.24,-383,458.66,27,579,785.58,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,27,963,244.24,-383,458.66,27,579,785.58,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,496,000.00496,000.00,10,881,819.119,071
41、,840.00,115,740.00,7,000,000.007,000,000.00,18,262,079.1116,567,840.00,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,1,809,979.11,115,740.00,1,809,979.11-115,740.00,（四）利润分配1提取盈余公积,2,855,967.652,855,967.65,-23,655,967.65-2,855,967.65,-20,800,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（
42、六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-20,800,000.00,-20,800,000.00,四、本期期末余额,52,496,000.00,271,221,910.59,115,740.00,7,250,646.34,43,859,384.77,6,616,541.34,381,328,743.04,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 11 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额归属于母公司所有者权益,项 目,实收资本(或股本),资本
43、公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,39,000,000.00,17,781,291.48,2,264,341.57,20,379,074.12,79,424,707.17,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以-号填列）,39,000,000.0013,000,000.00,17,781,291.48242,558,800.00,2,264,341.572,130,337.12,20,379,074.1219,173,034.06,79,424,707.17276,862
44、,171.18,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,21,303,371.1821,303,371.18,21,303,371.1821,303,371.18,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,13,000,000.0013,000,000.00,242,558,800.00242,558,800.00,255,558,800.00255,558,800.00,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥
45、补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,2,130,337.122,130,337.12,-2,130,337.12-2,130,337.12,四、本期期末余额,52,000,000.00,260,340,091.48,4,394,678.69,39,552,108.18,356,286,878.35,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：报表 第 12 页,会计机构负责人：,厦门三维丝环保股份有限公司2011 年度财务报表附注厦门三维丝环保股份有限公司二 O 一一年度财务报表附注,一、二、(一),公司基本情况厦门三维丝环保股份有限公司
46、（以下简称本公司）系于 2009 年 3 月由厦门三维丝环保工业有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为罗红花、罗祥波。公司的企业法人营业执照注册号：350298200006039。2010 年 2 月在深圳证券交易所上市。根据本公司 2011 年度第一次临时股东大会决议审议通过的关于及其摘要的方案，本公司向王荣聪等 35 名等自然人定向发行股票 49.60 万股，发行价格为 19.29 元/股，募集资金总额为人民币 9,567,840.00 元（玖佰伍拾陆万柒仟捌佰肆拾元整），本次募集资金后，注册资本增至人民币伍仟贰佰肆拾玖万陆仟元整。截至 2011 年 12 月 31 日，
47、本公司累计发行股本总数 5,249.60 万股，公司注册资本为伍仟贰佰肆拾玖万陆仟元整，经营范围为：1、生产、加工、批发、零售空气过滤材料、液体过滤材料、袋式除尘器配件和环保器材；2、环保工程技术研发、服务和咨询；3、生产、批发、零售工业用纺织品；4、经营本企业自产产品的出口业务和顶本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。公司注册地：厦门火炬高新区（翔安）产业区翔明路5 号。所属行业：环境污染防治专用设备制造行业主要会计政策、会计估计和前期差错财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年
48、2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规定(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。财务报表附注 第 1 页,厦门三维丝环保股份有限公司2011 年度财务报表附注,(二)(三)(四)(五),遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。记
49、账本位币采用人民币为记账本位币。合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易
50、对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并
