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1、,-,-,-,-,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人林秀浩、主管会计工作负责人何玉龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴玟瑄声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度（%）,
2、总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,374,709,780.571,283,967,155.55240,300,000.005.34,1,356,991,662.811,226,114,154.09133,500,000.009.18,1.31%4.72%80.00%-41.83%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收
3、益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,215,164,309.4823,313,465.470.100.101.89%1.76%,34.14%11.60%-37.50%-37.50%7.39%0.00%,579,000,046.8971,203,001.46-45,873,117.21-0.190.300.305.67%5.37%,23.19%16.03%-48.88%17.39%-42.31%-42.31%-27.31%-30.17%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常
4、经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额,金额,1,108,329.122,299,600.001,567,626.50-1,207,985.62,附注（如适用）,1,-,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,合计,3,767,570.00,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,19,575,股东名称（全称）中国农业银行长信银利精选证券投资基金姚建安谢就城中国建设银行华夏盛世精选股票型证券投资基金江苏
5、省国际信托有限责任公司民生新股自由打资金信托三号王新文何焕好黄舜芝谢凤梅华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户,期末持有无限售条件流通股的数量2,332,971 人民币普通股1,200,000 人民币普通股698,400 人民币普通股675,546 人民币普通股616,416 人民币普通股403,883 人民币普通股393,000 人民币普通股364,257 人民币普通股359,150 人民币普通股326,299 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用一、资产负债表项目：1、货币资金比年初下降 34.73%，主要原因是支
6、付了工程款、设备款以及支付储备原材料货款。2、预付账款比年初上升 63.44%，主要原因是原材料、募投项目投资的设备预付款增加。3、其他应收款比年初上升了 670.39%，主要原因是募投项目建设支付给政府相关部门的保证金增加了 123.13 万元。4、存货比年初上升了 87.29%,主要原因是增加原材料储备。5、固定资产比年初上升了 44.37%,主要原因是募投项目陕西豆奶粉项目在建工程转入。6、在建工程上升了 272.87%，主要原因是募投项目投入增加，但达到可使用状态结转固定资产的在建工程较少。7、应付账款比年初上升了 51.86%，主要原因是募投项目的工程质保金和设备质保金尚未到期结算。
7、8、预收账款比年初下降 46.83%，主要原因是产品交付。9、应交税费比年初下降 197.67%，主要原因是购买原材料、固定资产的进项税额未抵扣完。10、股本比年初上升了 80%，主要原因是 2010 年度资本公积金转增股本。二、利润表项目：1、销售费用比去年同期上升 61.51%,主要原因是广告宣传费、运输费用、差旅费等增加。2、管理费用比去年同期上升 43.24%，主要原因是报告期内员工工资、研发费用、差旅费、业务招待费等增加。3、财务费用比去年同期下降 951.53%,主要原因是报告期内利息收入增加。4、资产减值损失比去年同期下降 92.19%,主要原因是坏帐准备减少。5、营业外收入比去
8、年同期上升 151.67%，主要原因是收到侵权索赔款。三、现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 48.88%，主要原因是报告期内预收账款减少、以及购买原材料增加。2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 101.83%，是报告期内发放了现金股利以及未发生对外筹资活动。3、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 268.52%，主要原因是报告期内购建固定资产支付的现金较去年同期增加。2,生,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其
9、关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无无,承诺人,无无无,承诺内容,无无无,履行情况,1、在上市完成当年及其后的 2 年，在年度股东大会召开前向股东大会提议进行现金分红且现金分红金额不少于当年实现可分配利润的1、实际控制人及
10、10%，并在上述年度的,发行时所作承诺,其他股东 2、实际 年度股东大会审议上述控制人林秀浩先 分配方案时投赞成票。2、如发行人和/或子公司被要求补缴或被追偿需为职工缴纳的住房公积金，将全额承担该部分补缴或被追偿的损失，保证发行人不因此遭受任何损失。不以任何方式直接或间接参与任何与黑牛食品,完全履行,其他承诺（含追加承诺）,林秀浩、许培坤 及其控制企业主营业务 完全履行构成同业竞争的业务或活动。,3,：,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文3.4 对 2011 年度经营业绩的预计,2011 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,2011
11、 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度度的预计范围 为：2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明营业收入增长。,10.00%,40.00%81,007,466.71,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间2011 年 07 月 22 日 汕头2011 年 08 月 09 日 汕头,接待地点,接待方式实地调研实地调研,接待对象南方基金、太平资产广州证券、恒泰证券、广州长金投资,谈论的主要内容及提供的资料产能、现金流、费用、广告、食品安全等。产能、渠
12、道、高管薪酬、新品研发等。,2011 年 08 月 16 日 汕头,实地调研,中航证券、浦银安盛 产能、食品安全监管、分区模式、研基金 发中心定位等。,2011 年 08 月 25 日 汕头,实地调研,金元证券,生产基地布局、上半年增长问题、行业发展、液态奶定位问题等。,4 附录4.1 资产负债表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2011 年 09 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,569,572,009.38,158,830,439.68,872,690,476.72,513,926,170.21,结算备付金拆出资金交易性金融
13、资产应收票据,应收账款预付款项,5,798,106.32105,514,417.98,1,234,637.5215,211,809.19,5,966,934.7464,560,329.00,1,059,587.0721,537,763.93,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利4,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,其他应收款,1,733,914.55,35,388,126.24,225,069.04,35,738,106.00,买入返售金融资产,存货,146,358,028.80,28,410,746.33,78,143,284.98,25,125,20
14、7.76,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,828,976,477.03,239,075,758.96,1,021,586,094.48,597,386,834.97,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产,724,079,440.61,489,079,440.61,固定资产在建工程,299,705,548.65164,144,057.58,33,335,821.5285,014,136.02,207,597,054.6644,021,278.16,34,311,987.49520,346.20,工程物资固定资产清理生产
15、性生物资产油气资产,无形资产,80,098,332.83,21,363,018.93,81,402,538.85,21,715,670.25,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,1,785,364.48,32,156.28,2,384,696.66,298,747.68,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,545,733,303.541,374,709,780.57,863,824,573.361,102,900,332.32,335,405,568.331,356,991,662.81,545,926,192.231,143,313,027.20,流动负债：短期借款向中央银行借款吸
16、收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,39,194,322.8541,037,186.43,1,819,079.681,142,517.87,25,808,731.4777,186,717.10,1,181,482.9145,948,331.41,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,3,823,965.69-8,950,180.92,1,144,050.89557,808.58,3,214,851.869,163,566.74,1,189,014.244,802,323.33,应付利息应付股利,其他应付款,4,952,075.68,2,934,
17、716.54,3,868,283.47,8,750,468.79,5,：,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,80,057,369.73,7,598,173.56,119,242,150.64,61,871,620.68,非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债,递延所得税负债,1,040,299.31,1,040,299.31,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,10,685,255.2910,685,255.2990,742,625.02,1,600,
18、000.002,640,299.3110,238,472.87,11,635,358.0811,635,358.08130,877,508.72,1,600,000.002,640,299.3164,511,919.99,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,240,300,000.00763,158,264.72,240,300,000.00765,217,115.35,133,500,000.00869,958,264.72,133,500,000.00872,017,115.35,减：库存股专项储备,盈余公积,9,327,492.68,9,327,492.68,9,327
19、,492.68,9,327,492.68,一般风险准备,未分配利润,271,181,398.15,77,817,251.42,213,328,396.69,63,956,499.18,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计,1,283,967,155.55,1,092,661,859.45,1,226,114,154.09,1,078,801,107.21,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,1,283,967,155.551,374,709,780.57,1,092,661,859.451,102,900,332.32,1,226,114,154.091,356,991,
20、662.81,1,078,801,107.211,143,313,027.20,4.2 本报告期利润表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2011 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,215,164,309.48215,164,309.48,54,611,459.5754,611,459.57,160,402,983.23160,402,983.23,54,323,549.5254,323,549.52,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,186,150,609.66142,299,043.41
21、,46,190,667.3735,240,605.57,133,309,139.42106,243,122.40,44,946,529.7836,454,628.36,6,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,1,603,564.0834,743,869.929,413,538.02-1,655,631.83-253,773.94,521,227.707,030,487.414,035,756.80-635,804.58-1,605.53,1
22、,084,846.0219,028,281.107,271,668.77-1,552,616.341,233,837.47,381,376.676,276,701.533,120,955.70-1,317,758.7830,626.30,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,29,013,699.823,770,521.791,000,000.00,8,420,792.203,020,194.361,000,000.00,27,0
23、93,843.81411,800.93100,000.00,9,377,019.74,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,31,784,221.618,470,756.1423,313,465.47,10,440,986.562,587,194.227,853,792.34,27,405,644.746,515,377.2420,890,267.50,9,377,019.742,072,054.567,304,965.18,利润,归属于母公司所有者的净,23,313,465.47,7,853,792.34,20,89
24、0,267.50,7,304,965.18,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.100.10,0.030.03,0.160.16,0.050.05,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,23,313,465.4723,313,465.47,7,853,792.347,853,792.34,20,890,267.5020,890,267.50,7,304,965.187,304,965.18,归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。7,黑牛食品股份有限公司 2011 年
25、第三季度季度报告全文4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,579,000,046.89579,000,046.89,164,845,786.95164,845,786.95,469,991,121.67469,991,121.67,161,387,793.24161,387,793.24,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,488,925,060.04374,238,613.04,132,422,000.51104,917,
26、390.29,391,138,417.01310,722,010.08,135,336,978.83107,959,916.23,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,4,021,112.3892,966,927.0128,121,863.40-10,505,041.5681,585.77,1,537,743.9820,055,050.1813,345,830.67-7,506,871.9672,857.35,3,175,618.7057,561,807.7719,633,350.68-999,
27、022.341,044,652.12,1,132,260.1618,904,434.798,919,552.83-1,318,421.92-260,763.26,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,90,074,986.856,941,658.411,000,000.00,32,423,786.444,590,329.121,000,000.00,78,852,704.662,758,214.88779,027.38,26,05
28、0,814.411,103,729.00394,969.72,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,96,016,645.2624,813,643.8071,203,001.46,36,014,115.568,803,363.3227,210,752.24,80,831,892.1619,466,908.4061,364,983.76,26,759,573.695,921,234.6320,838,339.06,利润,归属于母公司所有者的净,71,203,001.46,27,210,752.24,61,364,983.
29、76,20,838,339.06,少数股东损益8,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.300.30,0.110.11,0.520.52,0.180.18,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,71,203,001.4671,203,001.46,27,210,752.2427,210,752.24,61,364,983.7661,364,983.76,20,838,339.0620,838,339.06,归属于少数股东的综合收益总额年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实
30、现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,622,643,749.63,172,096,807.01,435,638,690.97,171,283,959.31,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务
31、资金净增加额收到的税费返还,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,15,517,911.36638,161,660.99,12,047,957.30184,144,764.31,11,514,009.60447,152,700.57,4,823,772.47176,107,731.78,现金,购买商品、接受劳务支付的,508,945,107.96,109,745,788.13,340,139,104.82,118,325,292.84,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的9,黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季
32、度季度报告全文现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,33,744,667.0568,248,175.2573,096,827.94684,034,778.20,12,362,143.0427,442,868.9755,124,119.17204,674,919.31,28,648,814.3158,020,562.6951,156,581.05477,965,062.87,11,222,137.4516,543,125.4938,057,417.55184,147,973.33,流量净额,经营活动产生的现金,-45
33、,873,117.21,-20,530,155.00,-30,812,362.30,-8,040,241.55,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,1,890,374.29,1,890,374.29,60,000.00,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,收到其他与投资活动有关的现金,944,600.00,投资活动现金流入小计,2,834,974.29,1,890,374.29,60,000.00,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,246,730,324.42,88,105,9
34、49.82235,000,000.00,66,241,889.14,5,923,086.20265,000,000.00,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,246,730,324.42,323,105,949.82,66,241,889.14,270,923,086.20,流量净额,投资活动产生的现金,-243,895,350.13,-321,215,575.53,-66,181,889.14,-270,923,086.20,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到
35、的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,854,885,990.9016,479,009.10871,365,000.00125,000,000.00,854,885,990.9016,479,009.10871,365,000.0095,000,000.00,分配股利、利润或偿付利息支付的现金,13,350,000.00,13,350,000.00,2,515,765.00,1,795,290.00,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关,14,139,009.10,14,139,009.1010,黑牛食品股份有限公
36、司 2011 年第三季度季度报告全文的现金,筹资活动现金流出小计,13,350,000.00,13,350,000.00,141,654,774.10,110,934,299.10,流量净额,筹资活动产生的现金,-13,350,000.00,-13,350,000.00,729,710,225.90,760,430,700.90,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,-303,118,467.34,-355,095,730.53,632,715,974.46,481,467,373.15,余额,加：期初现金及现金等价物,872,690,476.72,513,926,170.21,208,286,959.80,125,604,929.10,六、期末现金及现金等价物余额,569,572,009.38,158,830,439.68,841,002,934.26,607,072,302.25,4.5 审计报告审计意见：未经审计11,
