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1、山西证券股份有限公司,2011 年度,募集资金存放和实际使用情况专项报告及鉴证报告,山西证券股份有限公司,对募集资金存放和实际使用情况专项报告的鉴证报告,普华永道中天特审字(2012)第 629 号,(第一页，共二页),山西证券股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对山西证券股份有限公司(以下简称“山西证券”)关于 2011 年度,募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。,山西证券管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和
2、维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项,报告发表结论。我们根据中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历,史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引编制，在所有重大方面如实反映了山西,证券 2011 年度募集资金
3、存放与实际使用情况获取合理保证。,合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引编制，在所有重大方面如实反映了山西,证券 2011 年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证,程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。,山西证券股份有限公司对募
4、集资金存放和实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)普华永道中天特审字(2012)第 629 号(第二页，共二页)我们认为，上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引编制，并在所有重大方面如实反映了山西证券 2011 年度募集资金存放与实际使用情况。本报告仅供山西证券按照上述规定的要求在 2011 年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。,普华永道中天会计师事务所有限公司中国上海市2012 年 4 月 20 日,注册会计师注册会计师-2-,许 康 玮谭 麟 林,山西证券股份有限公司2011 年度募集资金存放与实际
5、使用情况专项报告本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。,一,募集资金基本情况(一)募集资金到位情况根据中国证券监督管理委员会于 2010 年 10 月 19 日签发的证监许可20101435号关于核准山西证券股份有限公司首次公开发行股票的批复山西证券股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2010 年 11 月向社会公众发行人民币普通股399,800,000 股，每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 7.80 元，募 集 资 金 总 额 为 人 民 币3,118,440,000.00 元。扣除发行
6、费用人民币 115,306,673.00 元后，实际募集资金净额为人民币 3,003,133,327.00 元(以下简称“募集资金”)，上述资金于 2010 年11 月 4 日到位，业经普华永道中天会计师事务所有限公司予以验证并出具普华永道中天验字(2010)第 302 号验资报告。(二)2011 年度募集资金使用和结余情况,募集资金存放专项账户年/期初余额本年/期使用本年/期存入年/期末结余,2011 年度3,008,464,689.942,270,601,280.0034,105,284.71771,968,694.65,2010 年 11 月 4 日(首次发行人民币普通股 A 股募集资金
7、到位日)至 2010 年 12 月 31 日止期间3,003,133,327.005,331,362.943,008,464,689.94,2011 年度实际使用募集资金 2,270,601,280.00 元，2011 年度收到银行存款利息收入扣除手续费净额为 34,105,284.71 元。累计已使用募集资金 2,270,601,280.00 元，累计收到银行存款利息收入扣除手续费净额为 39,436,647.65 元。截止 2011 年 12 月 31 日止，募集资金余额 771,968,694.65 元，其中：活期存款1,968,694.65 元、定期存款 770,000,000.00
8、元。截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司尚未使用募集资金。募集资金存款于 2010 年11 月 4 日(首次发行人民币普通股 A 股募集资金到位日)至 2010 年 12 月 31 日止期间收到的银行利息 5,331,362.94 元，本公司使用自有资金垫付而尚未从募集资金 中 划 转 的 发 行 费 用 21,753,473.00 元，与 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 合 计3,030,218,162.94 元。本公司于 2011 年度归还原以自有资金垫付的发行费用21,753,473.00 元。-1-,三,四,五,山西证券股份有限公司2011 年度募集资金存放与实际使用情
9、况专项报告,二,募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了山西证券股份有限公司募集资金管理办法。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存储，截至 2011 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：单位：人民币元,募集资金专户开户行中国工商银行股份有限公司太原五一路支行,账号05021220290273065230502122014200001179,存款方式活期存款定期存款,余额1,968,694.65770,000,000.00,本公司与保荐人中信证券股份有限公司以及中国工商银行股份有限公司太原五一路支行于 2010 年 11 月 29
10、日签订募集资金三方监管协议，并于 2011 年 2 月1 日签订募集资金三方监管协议之补充协议，该协议及补充协议与深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 31 号募集资金三方监管协议范本不存在重大差异。2011 年度募集资金的实际使用情况截至 2011 年 12 月 31 日止募集资金使用情况详见附表 1 募集资金使用情况对照表。变更募投项目的资金使用情况截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司无变更募投项目的资金使用。募集资金使用及披露中存在的问题本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。-2-,六,山西证券股份有限公司,2011 年度,募集资金存放与实际
11、使用情况专项报告,保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见,保荐机构中信证券股份有限公司出具了关于山西证券股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的核查意见，认为：截至 2011 年 12 月 31 日，山西证券严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行了募集资金三方监管协议，募集资金存放与使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，山西证券 2011 年度募集资金具体存放与使用情况与已披露情况一致。,附表 1：募集资金使用情况对照表,山西证券股份有限公司,法定代表人：,主管会计工作的负责人：,会计机构负责人：,2012 年 4 月 20
12、日,-3-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,山西证券股份有限公司2011 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告附表 1：募集资金使用情况对照表金额单位：人民币元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,3,003,133,327.00 本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,2,270,601,280.002,270,601,280.00,承诺投资项目,是否已变更项目，含部分变更(如有),募集资金承诺 调整后投 截至期末承诺投入投资总额 资总额 金额
13、(1),本年度投入金额,截至期末累计投入 截至期末投截至期末累计投入 金额与承诺投入金 入进度金额(2)额的差额(3)(2)-(%)(4)(1)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,项目可行本年度实 是否达到 性是否发现的效益 预计效益 生重大变化,根据市场条件调整自营规模,否,-,-,-1,950,000,000.00 1,950,000,000.00,-,-,-,-,否,对大华期货增资直接投资业务,否否,170,000,000.00100,000,000.00,170,000,000.00100,000,000.00,否否,申请新设营业网点，,提高经纪业务的市场,否,20,000,0
14、00.00,20,000,000.00,备注,否,占有率水平,适当扩大资产管理业务自有资金投入规模,否,24,389,280.00,24,389,280.00,否,加强信息系统建设，提升后台的服务能力,否,-,-,-,6,212,000.00,6,212,000.00,-,-,-,-,否,合计,-,-,-,-2,270,601,280.00 2,270,601,280.00,-,-,-,-,-,-,未达到计划进度原因(分具体募投项目)项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况,尚未使用的募集资金用途及去向,以银行存款形式存放于中国工商银行股份有限公司太原五一路支行,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况备注：募集资金的使用，增强了本公司各项业务的综合竞争力。2011 年度，公司合并口径实现营业收入 1,098,085,408 元，实现利润总额 272,618,357 元；归属于母公司股东的净利润193,056,986 元。1,
