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1、,利亚德光电股份有限公司,2011年财务决算报告,2011 年，在公司董事会的领导下，通过管理层和全体员工的不懈努力，公司在积极防范经营风险的同时，采取多种有效措施，保持了公司经营业绩持续稳定的增长，并为公司 2012 年的发展打下了良好的基础。现将公司 2011 年度的决算情况报告如下：,一、公司财务报告审计情况,1、公司 2011 年财务报告已经大华会计师事务所有限公司审计，并于 2012年 1 月 12 日出具了“大华审字2012670 号”标准无保留意见的审计报告，大华会计师事务所认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31
2、 日、2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010年度、2011 年度的经营成果和现金流量。,二、报告期内主要财务数据和指标,（一）报告期内主要财务数据,2011 年度公司实现营业收入 50,240.96 万元，比上年度增长 35.61%;利润总额 6,473.19 万元，比上年度增长 26.64%；归属于母公司的净利润 56,15.55 万元，比上年度增长 34.56%。,截止 2011 年 12 月 31 日公司总资产达 50,524.25 万元，负债总计 25,426.19,万元，净资产 25,098.06 万元。,2011 年度公司经营活动产生的现金净流量 11,754,6
3、83.62 元;投资活动产生的现金净流量-47,094,369.14 元;筹资活动产生的现金净流量 19,767,316.12 元;现金及现金等价物净增加额-15,717,747.58 元。,（二）2011 年度公司基本财务指标如下：,1,财务指标流动比率（次）速动比率（次）资产负债率（母公司）应收账款周转率（次）存货周转率（次）息税折旧摊销前利润（万元）归属于母公司所有者的净利润（万元）归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润（万元）基本每股收益（元）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）加权平均净资产收益率扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率利息保障倍数（倍）每股净资产（元）每股
4、净现金流量（元）每股经营活动的现金流量（元）无形资产占净资产的比例,2011年12月31日/2011年度1.680.8643.66%4.711.617,314.955,615.555,114.120.750.6825.19%22.94%19.193.35-0.210.160.12%,2010年12月31日/2010年度1.580.8051.10%5.001.185,632.494,173.393,717.450.690.6238.31%34.12%28.812.601.100.120.17%,三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析（一）资产负债结构及变动分析单位：万元,项目货币资金应收账款存
5、货流动资产合计固定资产在建工程非流动资产合计资产总计流动负债合计负债合计股东权益合计负债和股东权益总计,2011-12-318,654.5411,789.2820,743.9942,680.702,080.342,001.027,843.5550,524.2525,426.1925,426.1925,098.0650,524.25,2010-12-3110,589.849,560.4521,434.1943,093.211,741.171,370.003,592.4846,685.6927,203.1827,203.1819,482.5146,685.69,同比变动%-18.28%23.31%
6、-3.22%-0.96%19.48%46.06%118.33%8.22%-6.53%-6.53%28.82%8.22%,报告期内，公司生产经营规模逐步扩大，资产总额稳步增长，2010 年末和2,2011 年末分别比上年末增长 60.09%和 8.22%。2010 年末总资产增长较快的主要原因为公司经营利润积累以及增资扩股引入增量资金。报告期内，公司流动资产占总资产比重较高，历年占比均在 80%以上。随着公司生产经营规模扩大，公司购置了生产经营管理所需的房屋、机器设备等固定资产，并于 2011 年通过出让方式取得位于北京市亦庄经济技术开发区的一宗拟用于 LED 应用产业园建设的土地使用权。流动资
7、产比重高的资产结构特征是由公司所处的行业特点及业务模式决定的。公司的主营业务为 LED 应用产品的研发、设计、生产、销售和服务。在 LED应用产品的生产过程中，公司将采购的 LED 灯、箱体、电子元器件以及其他原材料进行生产、装配，并安装相关的控制系统，生产出 LED 显示屏等产品，生产经营所需的固定资产规模较小，由此形成了公司流动资产占比较高的资产结构。另一方面，公司目前生产经营、办公场所均为租赁使用，由此导致固定资产规模相对较小。报告期末，公司的负债全部为流动负债，主要包括短期借款、应付账款、预收款项和应付票据等。（二）经营情况分析单位：万元,项目,合并,母公司,年度营业收入营业成本销售费
8、用管理费用财务费用营业利润净利润归属于母公司所有者的净利润,2011 年度50,240.9633,909.255,024.884,804.61464.935,467.625,615.555,615.55,2010 年度37,049.2623,722.724,429.653,980.76308.504,174.724,173.394,173.39,2011 年度36,275.8425,328.323,360.442,704.71453.454,011.124,311.80,2010 年度32,722.3821,662.603,662.062,833.63281.803,991.144,109.2
9、0,公司从事 LED 应用产品的研发、设计、生产和销售业务，2010 年度和 2011年度，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 99.74%和 99.78%，主营业务3,突出。2010 年度和 2011 年度，公司主营业务收入增长率分别为 49.74%和 35.67%，呈现持续快速增长态势。2010 年度和 2011 年度，公司其他业务收入主要为边料销售收入。报告期内，公司主营业务收入分地区构成情况如下表所示：,2011 年度,2010 年度,项目境内华北地区华东地区华南地区东北地区西南地区西北地区境外主营业务收入,金额（万元）44,211.1815,190.029,472.729,578
10、.912,845.972,527.644,595.945,918.9050,130.08,主营占比88.19%30.30%18.90%19.11%5.68%5.04%9.17%11.81%100%,金额（万元）31,920.6114,476.878,550.514,787.651,688.231,288.961,128.395,030.7236,951.33,主营占比86.39%39.18%23.14%12.96%4.57%3.49%3.05%13.61%100%,报告期内，公司主营业务收入主要来源于境内市场，2010 年度和 2011 年度，境内销售收入分别为 31,920.61 万元和 4
11、4,211.18 万元，占主营业务收入的比重分别为 86.39%和 88.19%。其中，来自于华北、华东和华南地区的销售收入占境内销售收入的比重较高，主要原因为：公司专注中高端产品市场，华北、华东和华南地区作为我国沿海经济发达地区，对 LED 中高端应用产品的市场需求较高，所以公司多年来致力于华北、华东和华南地区的市场开发，LED 产品销售规模保持在较高的水平。报告期内，公司境外销售收入占主营业务收入的比例基本保持稳定，2010年度和 2011 年度境外销售收入占比分别为 13.61%和 11.81%，产品销售区域已经扩展到美国、英国、澳大利亚、巴西、埃及、安哥拉、印度尼西亚等国家和地区。（三
12、）现金流量分析报告期内，公司的现金流量情况如下表：单位：万元,项,目,2011 年度,2010 年度,同比增减%,经营活动产生的现金流量：,经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,56,986.3155,810.841,175.47,40,636.5139,721.68914.84,40.23%40.50%28.49%,4,投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计,0.000.00,0.000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额期末现金及现金等价物余额,4
13、,709.44-4,709.440.008,300.006,323.271,976.738,334.54,1,221.92-1,221.920.0013,515.354,956.208,559.159,906.31,285.41%285.41%-38.59%27.58%-76.91%-15.87%,2010 年度和 2011 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 914.84万元和 1,175.47 万元。公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,221.92 万元和-4,709.44 万元。2010 年度，公司根据产能扩张需要以及办公需要，购置生产所需的机器设备、电子设备和运输设备以及位于北京市大钟寺商圈的办公用房，现金流出金额较大。2011 年度，公司投资活动产生的现金净流出 4,709.44 万元，主要原因为公司支付了 LED 应用产业园建设募投项目用地的土地使用权出让金以及大钟寺房产分期购房款项等共计 3,554 万元。公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 8,559.15 万元和 1,976.73 万元。公司筹资活动产生的现金流量主要为公司向银行的短期借款产生的借款流入和还款流出。利亚德光电股份有限公司董事会2012 年 4 月 22 日5,
