用友t3电算化练习题.doc

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1、用友T3上机练习题一、系统管理1、以系统管理员Admin的身份注册系统管理2、设置操作员编号：201 姓名：自己的名字 口令为空编号: 202 姓名：王刚 口令为空3、建立账套、输入账套信息账套号：0+学号后两位，如001,018等。账套名称：北京友联科技有限责任公司账套路径：默认启用会计期：2014年11月、设置单位信息单位名称：北京友联科技有限责任公司单位简称：友联科技、确定核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：201 自己的名字、确定分类信息客户、供应商、存货不分类！（注意是不分类）；有外币核算。、确定编码方案科目编码级次为4-2-

2、2-2-2其他默认、设置数据精度：采用默认2位、启用“总账”功能模块，启用时间：2014.11.014、设置权限设置编号202王刚有“总账”“财务报表”“现金管理”的全部权限。二、总账系统初始化1、以201自己的名字，密码为空，于2014-11-01进入北京友联有限责任公司账套2、设置部门档案部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部3、设置职员档案职员编号职员名称所属部门101李同管理部201自己的名字财务部202王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部4、设置客户档案客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海滨区开拓路15号100011002天津宏达公司

3、宏达公司天津市和平区胜利路2号2000225、设置供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001北京迅达有限责任公司北京迅达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号5000556、设置外币及汇率币符：USD币名：美元固定汇率记账汇率：6.0其他默认币符：HK币名：港币固定汇率记账汇率：0.73其他默认7、设置结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否201现金支票否202转账支票否3其他否8、设置会计科目（4位数的会计科目软件上已经有了，不需要做。需要增加6位数和8位数的会计科目以及辅助核算。注意下面几项的操作顺序，前面几项做

4、完了再做期初余额。）科目名称 辅助核算 科目类型 方向 币别计量 期初余额库存现金1001 日记 资产 借 5000银行存款1002 银行日记 资产 借 125000 工行人民币100201 银行日记 资产 借 80000中行美 元100202 银行日记 资产 借 美元 45000 (=$7500*6.00)应收账款1122 客户往来 资产 借 (下面第9条有具体信息)其他应收款1221 个人往来 资产 借 (下面第9条有具体信息)库存商品1405 资产 借 155000 硬件140501 数量核算 资产 借 台 90000（20套） 软件140502 资产 借 65000固定资产1601 资

5、产 借 228000累计折旧1602 资产 贷 45000短期借款2001 负债 贷 55000应付账款2202 供应商往来 负债 贷 (下面第9条有具体信息)应交税费2221 负债 贷 应交增值税222101 负债 贷 进项税额22210101 负债 贷 销项税额22210102 负债 贷实收资本4001 权益 贷 300000本年利润4103 权益 贷利润分配4104 权益 贷 120000 未分配利润410401 权益 贷 120000主营业务收入6001 损益 贷主营业务成本6401 损益 借销售费用6601 损益 借管理费用6602 损益 借 工资660201 部门核算 损益 借 办

6、公费660202 部门核算 损益 借 差旅费660203 部门核算 损益 借 其他 660204 部门核算 损益 借9、输入期初余额并试算平衡期初余额录入辅助科目期初余额录入会计科目：1122应收账款日期客户摘要方向金额2012-10-31育新小学销售商品借30000会计科目：1221其他应收款日期部门个人摘要方向金额2012-10-25管理部李同出差借款借2000会计科目：2202应付账款日期供应商摘要方向金额2012-10-30北京迅达购买商品贷2500010、指定“现金”和“银行存款”会计科目现金-1001库存现金，银行-1002银行存款11、设置凭证类别凭证类别 限制类型 限制科目收款

7、凭证 借方必有 1001，1002付款凭证 贷方必有 1001，1002转账凭证 凭证必无 1001，1002三、总账日常账务处理1、填制凭证、2014-11-03，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：销售费用 500 贷：库存现金 500、2014-11-05，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111。借：库存现金 9000 贷：银行存款/工行存款 9000、2014-11-07，采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。借：库存商品/硬件 40000 应交税费/应交增值税/进项税项 6800 贷：银行存款/工行

8、存款 46800、2014-11-11，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款。借：银行存款/工行存款 30000 贷：应收账款 30000、2014-11-11，收到大洋集团投资资金170000元。借：银行存款/工行存款 170000 贷：实收资本 170000、2014-11-12，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。借：库存商品/软件 5000 应交税费/应交增值税/进项税额 850 贷：应付账款 5850、2014-11-16，管理部李同出差归来，报销差旅费

9、2000元。借：管理费用/差旅费 2000 贷：其他应收款 2000、2014-11-23，销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含价为200元，货款未收。适用税率17%。借：应收账款 23400 贷：主营业务收入 20000 应交税费/应交增值税/销项税额 3400、2014-11-31，结转A软件销售成本。数量：100套，单价：80元。借：主营业务成本 8000 贷：库存商品/软件 8000 、2014-11-31，结转收入和费用。借：主营业务收入 20000 贷：本年利润 9500 主营业务成本 8000 管理费用/差旅费 2000 销售费用 500、2014-11-31，结转本年

10、利润。借：本年利润 9500 贷：利润分配/未分配利润 95002、审核凭证（本账套没有出纳签字，直接审核就行啦）更换审核的操作员202王刚，以2014-11-31对所有凭证进行审核。3.凭证的修改、作废：（1）修改第9笔业务的摘要为“结转A软件销售成本费用”（2）作废第9笔业务凭证（3）恢复第9笔业务凭证4、记账5、结账（若不能结账，看看工作检查报告，找找哪出问题了。）工资核算的基本操作 以账套主管201号进入系统管理，点击“账套-启用”，启用工资账套，启用月份为2014年12月1日。一、建立工资账套1、建立工资账套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零

11、处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“2014-12-01”。二、基础信息设置2、设置人员类别：经理人员、普通员工。3、按以下资料设置工资项目。项目名称类型 长度小数 增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计 数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他4、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号字长为：11。5、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。6、打开“在职人员”工资类别。7、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号 人员姓名部门名称 人员类别

12、账号 中方人员是否计税101 李同 管理部 经理人员20110090001 是 是201 自己的名字 财务部 经理人员20110090002 是 是202 王刚 财务部 普通员工20110090003 是 是301 赵海 采购部 经理人员20110090004 是 是302 马慧 采购部 普通员工20110090005 是 是401 刘刚 销售部 经理人员20110090006 是 是402 孙明 销售部 普通员工20110090007 是 是8、在“在职人员”工资类别下，选择基础信息设置3中定义的全部工资项目。9、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款

13、请假天数*100养老保险(基本工资+奖励工资)*0.05交通补助iff(人员类别=经理人员,100,50)三、日常处理10、输入基本工资数据姓名基本工资奖励工资李同5000500自己的名字3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明300030011、输入变动工资数据。11月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。12、数据计算与汇总13、设置计税基数3500元，查看个人所得税表。14、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工资费用分配的转账分录

14、设置：部门工资分摊工资总额（100）应付福利费（14）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员660201221101660204221102管理部、财务部、采购部普通员工660201221101660204221102销售部经理人员66012211016601221102销售部普通员工66012211016601221102（1）设置工资分摊类型。提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称 科目类型 科目性质 2211应付职工薪酬 负债 贷方221101工资 负债 贷方221102职工福利 负债 贷方（2）分摊工资费用。（3）生成凭证。

15、固定资产管理的基本操作 以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入“固定资产实验账套”备份数据，以账套主管身份启动会计电算化通用教学软件。一、建立账套1、按以下资料建立固定资产账套。控制参数参数设置启用月份2014.11折旧信息本账套计提折旧；折旧方法 平均年限法（一）；折旧汇总分配周期 1个月； 当（月初已计提月份可使用月份1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2 1 1 2； 固定资产编码方式：按“类别编码部门编码序号”自动编码； 卡片序号长度为：3；财务接口与财务系统进行对账； 对账科目：固定资产对账科目：1601固定资产 累计折旧对账科目：1602累计折旧补充参数业务

16、发生后立即制单； 月末结账前一定要完成制单登账业务； 固定资产缺省入账科目：1601； 累计折旧缺省入账科目：1602；二、基础设置2、按以下资料设置资产类别。编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5正常计提02电子设备 5正常计提03其他设备 5正常计提3、设置部门对应折旧科目。部门对应折旧科目管理部管理费用/其他（660204）财务部管理费用/其他（660204）采购部管理费用/其他（660204）销售部销售费用（6601）4、设置增减方式对应科目。增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201,工行存款减少方式毁损1606,固定资产清理提示：在“增减方式”对话框中“对应入账科

17、目”输入栏单击“科目参照”按钮，单击“编辑”按钮可直接增加以下科目。科目编码科目名称 科目类型 科目性质 辅助核算1606固定资产清理资产借方5、输入固定资产原始卡片。名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目桑塔纳轿车01管理部直接购入102010.01.0112000028000管理费用/其他金杯小客车01销售部直接购入102010.01.0110000015000销售费用微机02财务部直接购入52010.01.0180002000管理费用/其他合计22800045000注：净残值率为5，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。三、日常处理6、11月20日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5，预计使用年限8年。（1）输入资产卡片。（2）生成凭证。7、11月26日，销售部金杯小客车添置新配件10000元。（生成相应凭证）8、11月27日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。9、11月31日，计提折旧（1）计提折旧。（2）生成折旧费用分配凭证。10、11月31日，财务部毁损微机一台。（生成相应凭证）