《西南合成：内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《西南合成：内部控制自我评价报告.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,第六届董事会第二十一次会议资料,2010 年内部控制自我评价报告,各位董事:,建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略，以利于提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益。现对 2010 年度公司内部控制建立健全和实施情况评估如下：一、综述,（一）公司内控制度目标设定,1.建立和完善符合上市公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、,执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；,2.建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业
2、务活动的正,常运行；,3.建立良好的公司内部治理环境，防止并及时发现和纠正各种错误行为，保护,公司资产的安全完整；,4.确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。（二）公司内部控制的组织架构,基于公司战略发展和日常经营需要，为保证公司业务、资产、人员以及自主管理等方面的独立完整性，公司将营销体系、技术质保体系和事务管理体系均纳入内部控制组织架构范围，并根据业务流程执行情况和正常经营管理开展的人力资源配置需求，设置相应的管理职能部门，同时对其部门职责和岗位职责制定了相应的内部规章制度，明确了岗位权责和任职资格条件，做到职责清晰，管理高效。同时，公司对各管理职能部门设置了管控权限，各管理职
3、能部门的组织架构调整以及管理人员的任免均需报公司经营管理层审核批准，由此基本建立了科学有效的管理控制模式和清晰分明的权责体系，有效保证了公司内部控制制度的落实和实施。,（三）内部控制制度建设情况,1,第六届董事会第二十一次会议资料,公司具有完善的法人治理结构，股东大会是公司的最高权力机构，在公司法等法律、法规以及公司章程规定的范围内行使职权。董事会对股东大会负责，董事会依照公司法和公司章程行使职权。董事会议事规则规范了董事会内部结构及运作程序，充分发挥了董事会经营决策作用。监事会是公司常设监督机构，对股东大会负责。公司聘请了独立董事。,公司上述制度分别规定了董事、监事任职资格和条件。同时，公司
4、建立健全了内部控制管理制度、信息披露管理办法、募集资金管理制度、接待和推广制度等内部管理制度。,上述制度从内控环境、会计系统、控制程序等方面建章立制，严格管理，基本建立了一套完整、严密、合理的内部控制制度。公司还根据经营管理和规范运作需要，积极听取监管部门以及公众投资者的意见和建议，对各项制度的执行和实施情况予以关注和监督，以此保证公司内控制度的不断健全。,（四）2010年公司内部控制重要工作及成效,2010年，根据公司实际情况，进一步建立健全了内部控制体系，并加强内部控,制制度的执行力度。,第一、公司内部控制体系得以进一步完善。为完善信息披露内部沟通和联络渠道，确保公司信息披露的及时、准确、
5、完整，本年度修订了公司信息披露管理制度，明确了公司董事、监事、高级管理人员及各部门、分、子公司负责人的职责，建立了信息披露责任人、义务人、联络人制度，形成了较为完善的报告、传递、审核以及披露的清晰流程。同时，建立起相关培训机制，提高了规范运作、信息披露及保密意识。,第二、公司经营管理效率和制度执行力不断提高。为保证公司各项业务活动的健康运行，兼顾管理成本和效益，实现最佳控制效果，公司对内部管理架构予以调整和完善，对业务管理流程进行全面梳理和细化，现已在公司管理层面上基本建立起较为完善的内控体系和清晰、高效的管理流程。公司还不断强化管理人员意识和注重其业务能力的提高，在经营目标控制、预算控制、财
6、务控制、授权批准控制、文件记录控制、内部报告控制、信息技术控制等方面均得到有效执行。第三、加强投资者关系管理工作。本年度公司加强了投资者关系管理工作，总,2,第六届董事会第二十一次会议资料,共接待了7次基金公司、证券公司等18家机构投资者到公司实地调研，增进了和投资者的相互了解，同时针对投资者来访咨询事宜建立相关管理规程和制度；公司还对宏观经济形势、行业信息予以关注，保持和监管部门的汇报和沟通，同时通过公司网站、投资者邮件等形式提高公司透明度，便于投资者及时知晓公司日常经营情况，促进了公司投资者关系管理水平的不断提高。,二、重点控制事项,1、对控股子公司的管理控制,（1）依法建立对控股子公司的
7、控制架构，参与控股子公司章程的制订，派出董,事、监事、经理及财务负责人。,（2）根据公司的战略规划，协调控股子公司的经营策略和风险管理策略，督促,控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序。,（3）制定控股子公司重大事项的内部报告制度。重大事项包括但不限于公司经,营计划及预算、重大投资、收购出售资产、提供财务资助、为他人提供担保、签订,重大合同、风险管理等。,（4）定期取得控股子公司月度财务报告和管理报告，并根据相关规定，委托会,计师事务所审计控股子公司的财务报告。2、对关联交易、对外担保的内部控制,公司关联交易内部控制一贯遵循诚实信用、平等、自愿和“三公”原则，已严格按照有关法律、行政
8、法规以及上市规则的有关规定，确定了公司关联方的名单并及时予以更新，定期在公司半年报和年度报告披露说明。公司根据公司章程、董事会议事规则、股东大会议事规则、关联交易管理制度对关联交易事项的审批权限予以规范。,在对外担保的内部控制方面，公司按照有关法律、行政法规的规定，在公司章程中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制，明确了对外担保事宜的审批、风险评估、信息披露等具体问题，截至2010年12 月31 日，公司未发生对外担保事宜。,3,第六届董事会第二十一次会议资料,3、对重大投资的内部控制,公司重大投资的内部控制严格遵循合法、审慎、安全、有效的原
9、则，同时根据公司发展战略开展对外投资方案制定等工作，特别加强了投资风险以及投资效益的分析研究。针对年内实施的投资金额达22.6亿元的环保搬迁技术改造项目，为控制投资风险和保证项目的按时、按质完工，公司设立了项目指挥部，制定定期、不定期向公司董事会、经营管理层汇报的制度和项目资金管理办法；设立有独立董事参与的招投标委员会，加强对项目招投标活动的监督管理，负责项目所需物资、材料、设备及工程类的招标工作，有效防范了项目在建设中可能出现的各种风险。,三、问题及改进,报告期内，公司按照深交所上市公司内部控制指引等有关文件的要求，加强风险管理机制和内部控制制度建设，取得一定成效。但随着公司国际业务的快速增
10、长和第二次定向增发拟收购的外地控股子公司，对如何降低国际业务风险和外地公司的有效管控，需不断进行探索和完善，以强化风险管理，推动管理创新，保障公司持续、健康、快速发展。目前公司的内部控制有以下几方面需要进一步完善：1、基于公司的快速发展，在控制制度建设方面，公司需进一步健全和细化控制体系，加强可操作性。,2、需进一步强化以内部控制制度执行情况为主要内容的内部审计，定期、定向,监督、检查公司内控制度执行情况。,3、公司需进一步加强如何在变化环境中把握内部控制重点，推进管理和制,度创新，促进内部控制的持续有效性。,为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将严格遵守中国证监会的有关规定、财政部、
11、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范及深交所上市公司内部控制指引的要求，以风险管理为主线，加强内部控制体系和制度建设。,1、加强依法运作意识，提高内部控制的法律效力。加强公司董事、监事、高级管理人员及员工后续培训学习工作，树立风险防范意识，培育良好企业精神和内部控制文化；,2、加强公司内部控制，优化业务和管理流程，持续规范运作，及时根据相,4,第六届董事会第二十一次会议资料关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健全和完善内部控制体系；3、强化内部控制制度的执行力，强化审计工作，充分发挥审计委员会的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效
12、执行；4、进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事会下设各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力。四、公司内部控制情况的总体评价本公司董事会认为，截止2010年12月31日，公司已根据公司法、上市公司治理准则、上市公司内部控制指引、上市公司社会责任指引等法律、法规，并结合实际情况建立了满足公司经营管理需要的各种内部控制制度，并得到了有效的执行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营目标的实现，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司也将根据公司发展需要和针对执行过程中发现的不足，不断对内控制度进行改进、充实和完善，为公司健康、稳定的发展奠定坚实基础。敬请各位董事审议。,董,事,会,二一一年一月二十七日5,
