《西泵股份：关于公司1月1日至12月31日募集资金使用情况鉴证报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《西泵股份：关于公司1月1日至12月31日募集资金使用情况鉴证报告.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、地,电,传,河南省西峡汽车水泵股份有限公司募集资金 2011 年使用情况的鉴证报告大华核字20122682 号大华会计师事务所有限公司BDO CHINA DA HUACertified Public Accountants CO.,LTD.址：中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层Address:12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode:100039话：86-10-5835 0011Telephone:86-10-5
2、835 0011真：86-10-5835 0006,Fax:,86-10-5835 0006,1-3,1-5,河南省西峡汽车水泵股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日募集资金使用情况鉴证报告,目,录,页码,一、募集资金 2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日使用情况鉴证报告二、附件募 集 资 金 2011 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 使用情况说明三、事务所及注册会计师执业资质证明1,关于河南省西峡汽车水泵股份有限公司,2011年1月1日至12月31日募集资金使用情况鉴证报告,大华核字20122682号,河南省西峡汽车水泵股份有限公司董事会：,我们接受委托
3、，对后附的河南省西峡汽车水泵股份有限公司（以下简称“西泵股份”）募集资金2011年1月1日至12月31日使用情况的说明（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。,一、管理层对募集资金专项报告的责任,西泵股份管理层的责任是按照深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008 年修订）和中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告的规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证的基础上对 西泵股份公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照中国
4、注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对西泵股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。,在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发,2,表结论提供了合理的基础。三、鉴证结论我们认为
5、，西泵股份募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008 年修订）和中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告的规定，在所有重大方面如实反映了西泵股份募集资金 2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日的使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供西泵股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为西泵股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大华会计师事务所,中国注册会计师：常明,有限公司,中国注册会计师:,吴少华,中国 北京,二一二年四月十八日,河南省西峡汽车水
6、泵股份有限公司2011年募集资金存放与使用情况的报告3,a,b,公司审计部于2012年1月份对公司的募集资金的全年使用情况进行了检查，情况如下：根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法和深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的规定，本公司2011年募集资金存放与使用情况的专项说明如下：一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准河南省西峡汽车水泵股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可20101838号)核准，由主承销商华龙证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）2,400.00万股，每股
7、发行价为人民币36.00元。截至2011年1月4日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）24,000,000股，募集资金总额864,000,000元。扣除承销费35,000,000元后的募集资金为人民币829,000,000元，已由华龙证券股份有限公司于2011年1月4日分别存放于公司在中国银行股份有限公司西峡支行（账号：252009524748）、中信银行股份有限公司南阳分行（账号：7397110182100005002）开立的专项账户；减除保荐费和其他发行费用人民币11,507,691元后，计募集资金净额为人民币817,492,309元。上述资金到位情况业经立信大华会计师事务所以“
8、立信大华验字2011第001 号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。（二）2011年度募集资金使用情况及结余情况1、募集资金使用情况：（1）双300万项目已使用资金277,245,717.84元；（2）年产300万只乘用车水泵毛坯生产线项目已使用资金63,622,921.96元；（3）300万只涡轮增压排气歧管毛坯项目使用资金71,626,751.61元；以上（1）-（3）合计412,495,391.41元，即南阳飞龙项目累计用款。（4）使用超募资金补充流动资金219,470,000元；（5）使用超募资金偿还银行贷款50,000,000元；以上（1）-（5）合计681,965
9、,391.41元，即2011年度募集资金使用累计金额。2、募集资金专户存款结余情况,项目募集资金净额项目使用资金合计其中：双 300 万项目年产 300 万只乘用车水泵毛坯生产线项目,序号=a+b+c4,募集资金使用及结余情况817,492,309.00412,495,391.41277,245,717.8463,622,921.96,c,d,e,f,g,、,、,300 万只涡轮增压排气歧管毛坯项目超募资金补充流动资金超募资金偿还银行贷款,71,626,751.61219,470,000.0050,000,000.00,募集资金使用合计募集资金净额减项目使用资金后余额专户利息收入其中：西泵股份
10、专户利息收入南阳飞龙专户利息收入中化手续费支出其中：西泵股份专户手续费南阳飞龙专户手续费南阳飞龙专户原有余额西泵股份专户中未转账的发行费2011 年 12 月 31 日募集资金专户资金结余,=+=-=d+e=f+g=+-+,681,965,391.41135,526,917.593,367,277.031,462,263.401,905,013.636,912.542,645.694,266.851,098.19890,000.00139,778,380.27,截止2011年12月31日西泵股份募集资金专户余额中包含利息收入1,905,013.63元、手续费支出4,266.85元以及原已从结算
11、户支付的发行费890,000元，没从专户中转入公司结算户，具体专户结余为：中行余额为35,319,774.36元、中信银行余额为35,493,281.42元，合计70,813,055.78元。根据招股说明书，西泵公司将3.8亿元转入南阳飞龙汽车零部件有限公司在西峡中行设立的资金账户，按规定将此户做为专户使用；根据西泵股份2011年5月12日召开的2010年年度股东大会审议通过了关于使用超募资金10,000万元人民币投资建设年产300万只涡轮增压排气歧管毛坯项目的议案内容，投资南阳飞龙10,000万元，亦存入南阳飞龙专户，截止2011年12月31日，从西泵股份募集资金专户拨入南阳飞龙项目专户共计
12、480,000,000.00元，项目使用资金共计412,495,391.41元，专户结余68,965,324.49元（原南阳飞龙专户非新开立的账户，账户原有存款余额为1,098.19元，专户产生的利息收入1,462,263.40元及手续费支出2,645.69元）。二、募集资金管理情况(一)募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008年修订）等法律法规，结合公司实际情况，制定了河南省西峡汽车水泵股份有限公司募集资金使用管理制度草案，并经第三届董事会第六次会议审议通过。公司和募投项目实施
13、主体南阳飞龙汽车零部件有限公司分别与中国银行股份有限公司西峡支行、中信银行股份有限公司南阳分行以及保荐机构华龙证券有限责任公司签订了募集资金四方监管协议，将募集资金分别存放于开立在上述两家银行的募集资金专项账户，5,资金的使用和结余情况随时接受券商和银行的监督。(二)募集资金专户存储情况,截止2011年12月31日，募集资金结存情况如下：,单位：元,开户行中国银行股份有限公司西峡支行中信银行股份有限公司南阳分行中国银行股份有限公司西峡支行(南阳飞龙汽车零部件有限公司设立专户)合计,银行账号25200952474873971-1-01-821-000050-02259806755292,存放余额
14、35,319,774.3635,493,281.4268,965,324.49139,778,380.27,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况2011年1月21日，公司第三届董事会第九次会议，通过关于使用募集资金中16,379.90万元人民币置换偿还银行借款、使用6,000万元人民币用于补充流动资金的议案，为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司将以16,379.90万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金16,379.90万元。2011年4月6日，根据2011年三届
15、十一次董事会审议通过关于使用募集资金中9,361.39万元人民币置换前期投入的议案，置换资金9,361.39万元人民币。（三）超募资金使用情况根据西泵公司于2011年2月9日召开的第三届第十次董事会通过的决议关于使用超募资金8,000万元人民币补充流动资金的议案及2011年1月21日召开西泵公司第三届董事会第九次会议，通过关于使用6,000万元人民币用于补充流动资金的议案、2011年三届十一次董事会审议通过关于使用超募资金8,000万元人民币永久性补充流动资金的议案的内容，西泵公司1月至6月共用于流资购原材料21,947万元；根据2011年三届十一次董事会审议通过关于使用超募资金10,000万
16、元人民币投资建设年产300万只涡轮增压排气歧管毛坯项目的议案及西泵股份2011年5月12日召开的2010年年度股东大会审议通过了关于使用超募资金10,000万元人民币投资建设年产300万只涡轮增压排气歧管毛坯项目的议案内容，投资南阳飞龙10,000万元；根据2011年三届十一次董事会审议通过关于使用超募资金5,000万元人民币偿还银行贷款的议案，还银行贷款5,000万元。6,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司2011年度不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题公司对于募集资金的使用及存放，符合募集资金管理办法等规定，无异常之处。公司已披露的相关信息不存在未及
17、时、真实、准确、完整披露的情况。附件：2011年度募集资金使用情况对照表河南省西峡汽车水泵股份有限公司董事会二一二年四月十八日,2011 年度募集资金使用情况对照表,单位：元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,81,749.230.000.000.00%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额截至期,68,196.5468,196.54项目可,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变 募集资金更项目(含 承诺投资部分变更)总额,调整后投资总额(1),本年度 截至期末 末投资 项目达到预 本年度 是否达投入金 累计投入 进度 定
18、可使用状 实现的 到预计额 金额(2)(%)(3)态日期 效益 效益,行性是否发生重大变,7,化,0,-,-,-,-,-,0,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,(2)/(1)承诺投资项目,新建年产 300 万只汽车水泵 300 万只 否排气岐管项目,28,000.00,28,000.00,27,724.5 27,724.57 7,99.02%,2011 年 12月 31 日,580.00 否,否,新建年产 300 万只乘用车水泵毛坯 否生产线项目承诺投资项目小计,10,000.0038,000.00,10,000.00 6,362.29 6,362
19、.29 63.62%34,086.8 34,086.838,000.006 6,2012 年 09月 30 日,不适用,否,超募资金投向,年产 300 万只涡轮增压排气歧管毛 否坯项目归还银行贷款（如有）,10,000.005,000.00,10,000.00 7,162.68 7,162.68 71.63%100.005,000.00 5,000.00 5,000.00%,2012 年 12月 31 日,不适用,否,补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计,22,000.0037,000.0075,000.00,22,000.0037,000.0075,000.00,21,947.0 21,
20、947.00 034,109.6 34,109.68 868,196.5 68,196.54 4,99.76%,0.00580.00,未达到计划进度 1、新建年产 300 万只汽车水泵、300 万只排气歧管项目，虽然投资基本到位，但是 2011 年汽车市场或预计收益的情 的增长急剧下滑，原材料和各项成本的增长，导致利润下降，没有达到预期效益；况和原因（分具体 2、新建年产 300 万只乘用车水泵毛坯生产线项目，由于 2011 年汽车市场的景气度下降，公司放缓项,项目）,目实施进度，进而影响项目效益。,项目可行性发生重大变化的情况说明适用1、根据 2011 年 1 月 21 日召开的第三届董事会
21、第九次会议审议通过的关于使用 6,000 万元人民币用于补充流动资金的议案、2011 年 2 月 9 日召开的第三届董事会第十次会议通过的关于使用超募资金 8,000 万元人民币补充流动资金的议案及 2011 年 4 月 6 日召开的三届董事会第十一次会议审议通过的关于使用超募资金 8,000 万元人民币永久性补充流动资金的议案，公司共计使用超募资,超募资金的金额、用途及使用进展情况,金 21,947 万元永久性补充流动资金用于原材料采购；2、根据 2011 年 4 月 6 日召开的三届董事会第十一次会议审议通过的关于使用超募资金 10,000 万元人民币投资建设年产 300 万只涡轮增压排气
22、歧管毛坯项目的议案及 2011 年 5 月 12 日召开的 2010年年度股东大会审议通过的关于使用超募资金 10,000 万元人民币投资建设年产 300 万只涡轮增压,排气歧管毛坯项目的议案，公司使用超募资金 10,000 万元投资南阳飞龙，用于建设年产 300 万只涡轮增压排气歧管毛坯项目；3、根据 2011 年 4 月 6 日召开的三届董事会第十一次审议通过的关于使用超募资金 5,000 万元人民币偿还银行贷款的议案，公司使用超募资金 5,000 万元归还银行贷款。募集资金投资项目实施地点变更 不适用情况8,换情况,募集资金投资项目实施方式调整 不适用情况适用募集资金投资项 1、2011
23、 年 1 月 21 日召开的第三届董事会第九次会议审议通过关于使用募集资金中 16,379.90 万元目先期投入及置 人民币置换前期投入的议案，公司使用募集资金置换项目前期自筹资金 16,379.90 万元；2、2011 年 4 月 6 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过关于使用募集资金中 9,361.39 万元人民币置换前期投入的议案，公司使用募集资金置换项目前期自筹资金 9,361.39 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资 不适用金情况适用项目实施出现募 1、新建年产 300 万只汽车水泵、300 万只排气歧管项目余款 275.34 万元；集资金结余的金 2、年产 300 万只乘用车水泵毛坯生产线项目余款 3637.71 万元；,额及原因,3、南阳飞龙 300 万只涡轮增压排气歧管毛坯项目余款 2837.32 万元；,根据项目进展，部分资金尚未使用。1、尚未使用募集资金，公司计划用于项目建设或行业整合项目，目前正在围绕发展战略，积极开展尚未使用的募集 项目调研和论证，争取尽快制定剩余超募资金的使用计划。资金用途及去向 2、公司剩余项目资金 6996.53 万元和剩余超募资金 7081.31 万元（均含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额）均分别存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问 不适用题或其他情况9,
