《反洗钱培训摘要.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《反洗钱培训摘要.ppt（28页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、2013年反洗钱培训,法律合规部 2013.8.,培训提要,反洗钱形势与监管要求人行在反洗钱监管检查、绩效评估、审计及工作检查中发现的问题洗钱类型及风险趋势和分析如何做好重点可疑分析报告工作，提高数据报送质量,第一部分反洗钱形势与监管要求,一、当前反洗钱工作形势（一）国际反洗钱形势 2012年2月，金融行动特别工作组（FATF）第23届第二次全会通过了新的FATF反洗钱和反恐怖融资标准。新标准以“风险为本”理念为核心，对成员国从国家、金融机构及特定非金融机构两个层面提出了要求，包括对风险进行评估、充分了解风险并合理分配资源，并具有管理和降低风险的政策及措施等。风险管理是反洗钱工作的趋势和方向,
2、（二）国内监管反应出台2个文件中国人民银行关于加强跨境汇款业务反洗钱工作的通知（银发2012199号）1、加强对跨境汇款业务全流程的反洗钱风险管理2、强化对跨境汇款交易的反洗钱监测：3、防范境外反洗钱监管风险,中国人民银行关于金融机构在跨境业务合作中加强反洗钱工作的通知（银发2012201号）1、金融机构在与境外金融机构建立代理行或者类似业务关系时，谨慎的识别和风险控制，充分收集有关境外金融机构业务、声誉、内部控制、接受监管等方面的信息。评估境外金融机构接受反洗钱监管的情况及其反洗钱措施的健全性和有效性。2、金融机构应在公司（集团）层面建立统一的洗钱风险管理政策。3、在高级管理层中明确专人，并
3、在业务条线之外指定专门部门负责管理境外分支机构反洗钱工作。4、定期审计、报告洗钱问题与风险事件及其防范要求,（三）监管政策导向与机制1.科学认识和评估洗钱风险全员性、实操性2.反洗钱风险控制体系构建系统性、全面性。风控体系要全面覆盖各项金融产品或服务。在研发创新型金融产品过程中，应进行洗钱风险评估，并书面记录风险评估情况。3.开展反洗钱内部审计定期性、有效性4.完善内部管理制约机制灵活性、严密性5.对新聘人员的素质要求和培训6.对高级管理层反洗钱工作意识和履职能力的要求7.建立反洗钱培训长效机制8.梳理负面信息（金融机构、内部员工）,金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引（银发201
4、32号）关于加强2013年广东省金融机构和支付机构反洗钱工作的通知（广州银办发2013183号）1健全反洗钱内控机制，着力提升反洗钱风险识别和防控能力2持续开展客户识别、客户身份资料和交易记录保存以及风险筹级划分工作，有效预防洗钱风险3持续推进客户风险等级分类工作 完善细化、贯彻落实执行人行风险评估和分类指引,三、继续加强反洗钱金融情报管理，着力提高可疑交易报告实效1、深入推进综合试点工作2、继续做好大额交易和可疑交易报告工作3、着力提高可疑交易报告质量区分可疑与异常、明确监控和报告重点、提高人工甄别水平、规范可疑交易报告表述4、做好反洗钱案件协查及资料保存工作,四、加强反洗钱宣传培训与信息调
5、研力度，提升基础工作质效（一）积极推进反洗钱宣传培训工作“人民银行履行反洗钱职责10周年”宣传活动、重点加强对中高级管理人员和高风险岗位人员的培训。（二）务实开展反洗钱调查研究活动：每季度至少报送1篇动态信息、每半年报送1篇调研信息。,监管政策导向与机制指出金融机构存在的问题,反洗钱风险管理政策、内控机制及人员履职方面。一是未平衡洗钱风险控制与经营业务发展目标之间的关系，造成反洗钱风险控制措施被弱化，缺乏执行力。二是董事会的洗钱风险管理工作未能有效落实。（向董事会的报告事项范围是否涵盖反洗钱重大事项、合规管理事项）三是反洗钱合规管理组织机制（如领导小组）不能有效组织相关专业条线和多部门按流程任
6、务开展反洗钱工作。四是未在业务条线落实反洗钱职责，反洗钱工作实效难以保障。五是未给予反洗钱合规部门必要的履职授权或资源保障。,监管政策导向与机制指出金融机构存在的问题,客户尽职调查方面一是业务管理措施与反洗钱合规管理要求不匹配。申请表、业务凭证要素设置、操作规程规定未能满足识别要素要求。二是未按规定确定反洗钱方面的客户风险等级划分标准及工作流程，客户风险等级划分结果难以发挥基础性作用。三是未按规定对高风险客户及交易采取强化的客户尽职调查措施。四是核心系统或业务系统存在功能性缺陷五是未依法设置具体的客户尽职调查操作规程,金融机构存在的问题,客户身份资料和交易记录保存方面。一是未按规定完整保存客户
7、身份资料和交易记录。二是未将反洗钱信息保存于纸质凭证，未录入计算机系统，难以在实际运用。大额和可疑交易报告方面。一是反洗钱监测分析系统的交易筛选标准或预警阀值不符合反洗钱法律规定二是未按规定结合客户和交易背景情况，对系统筛选出的异常交易数据作分析、甄别或补充尽职调查。如未能结合客户职业、年龄、收入、风险等级、历史交易等背景信息。三是未按规定建立健全大额和可疑交易报告工作流程，强调痕迹，确保可稽核性、必要的复核或审查程序。,第二部分 5C评估 审计及检查存在问题,人民银行5C绩效评估新标准衡量反洗钱管理架构、队伍建设薄弱产品及业务洗钱风险评估机制尚未健全客户风险等级分类管理应用及指引细化不足，成
8、果运用滞后反洗钱数据分析和涉案线索报告质量较低、精准度不强等,反洗钱检查存在问题,一是高管人员结合业务对反洗钱进行批示的覆盖面还不够全面二是个别二级支行反洗钱内控制度未及时修订三是大额交易报告，个别网点存在漏报跨境交易或现金结售汇交易四是部分单位对公客户信贷业务落实反洗钱等级分类的调查确认工作落实不到位五是未定期对大额交易豁免名单和可疑交易白名单进行风险重估六是可疑交易报告人工分析判断不足，确认的理由依据不充分七是个别客户风险分类结果不准确，或未及时动态调整客户风险等级八是个别客户身份识别和客户身份资料及交易记录登记不完整九是个别客户的负面信息报告未能有效执行十是部分单位制订的反洗钱年度工作计
9、划具体措施未细化,第三部分 洗钱类型及风险趋势分析,广东省内涉案的洗钱类型较为集中在地下钱庄、非法集资、信用卡套现、毒品、有组织黑社会、诈骗、走私、税收等方面，呈区域性明显分布，部分交易出现不同洗钱上游犯罪交织的情况银行业面临洗钱威胁较大，网点分布广、客户规模大且群体特征复杂的国有大中型银行，以及地方农村银行机构面临的洗钱风险更集中洗钱的手法趋于多样化，网上业务、银保业务等新型金融产品易被洗钱所利用,洗钱类型分析 1,地下钱庄1、外币汇兑型（1）账户资金表现为集中转入分散转出，或分散转入集中转出；（2）往往以几个不法分子为核心，发展可信任的下线拓展业务并进行资金调拨；（3）为避免银行外币兑换的
10、繁琐流程，外币兑付采取现金交割方式，而人民币则利用支付结算工具进行资金划转或现金交易，以合法的形式掩盖非法的目的。2、非法结算型：（1）在多家银行机构开立多个取现的个人账户，工具账户；（2）采用网上银行方式转移资金。利用工具账户接收到上游资金后，采用网银方式转至其控制的个人账户，规避面对面的柜台业务的持续客户身份识别；（3）个人账户提现主要采取ATM机提现或柜台预约提现的方式；（4）日终账面不留余额。3、转账提现型：（1）单位组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或自然人客户短期内频繁收取法人其他组织的汇款；（2）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人
11、或者少数人操作；（3）提现主要采取ATM机提现或柜台预约提现的方式。,洗钱类型分析2,POS机非法套现。该类案件多发于经济发达的珠三角地区，但近年在粤北（如肇庆）也呈现高发态势。1、套现型商户的基本情况呈现“三低”特点。一是刷卡扣费率属于较低档次，二是注册资本低，三是经营成本低；2、套现型商户收单情况呈现“三高”特点。一是平均每台POS机具有较高的刷卡总金额，二是平均每笔刷卡金额较高，三是使用信用卡的比例极高，达98%以上；3、套现型商户主要通过网上银行将资金转移至个人账户进行提现；4、套现型商户已形成产业化运作。,洗钱类型分析3,新型诈骗案件。利用大量开立银行卡、信用卡实施，如佛山、东莞（银
12、保联动营销）。近期银行卡克隆盗刷案件，珠三角和粤西等地均有发现。开立信用卡进行透支诈骗，涉案资金账户具有分散转入、集中转出、账户呈现过渡性质，通过ATM在境外迅速提现，不计成本，频繁利用境外网络柜员机查询等可疑交易特征明显。根据资金的流向，顺藤摸瓜，发现其他的可疑交易账户。某犯罪嫌疑人用23本假“军官证”到银行开立12张信用卡；另一犯罪嫌疑人假冒8位自然人证件，并用虚假的房产证和工商营业执照向4间银行申请开立19张信用卡。成功申请信用卡后，立即到非法经营的商铺进行虚拟交易，付出相应手续费，套取现金。,洗钱类型分析4,毒品案件毒品洗钱监测模型，特征指标主要包括：交易金额往往是特定数额的倍数；主要
13、利用ATM机进行转账和提现；交易时间集中在深夜或凌晨；资金去向与毒品犯罪高发省份地区联系密切等等。清洗毒资方式主要有：1、购买贵金属、房产或汽车等；2、开办实业，如酒店、工厂、咖啡厅、养猪场等；3、购买股票、基金和保险等金融产品；4、以配偶或亲戚名义现金存入银行；5、借款给他人等。,洗钱类型分析5,依附电话卡销售行业的地下钱庄洗钱。从事电话卡销售的个体户、区域代理商，网银交易异常突出，且交易对手方为其他一些无关电讯业务的行业，如五金、旅游等。利用离岸公司走私洗钱。2012年下半年以来，湛江、江门等地一些进出口企业，涉嫌利用在香港注册的离岸公司与内地公司签订虚假出口合同，虚构交易价格，从而达到骗
14、取出口退税或逃避关税目的。交易货款从国外买家支付给香港离岸公司后，离岸公司按低报价格通过正常收结汇渠道支付给出口企业，多余部分或以预收货款形式流入国内，或通过个人收汇形式流入。此类洗钱行为往往涉及异常的外汇资金往来，特别是一些公司利用员工个人账户，以旅游、留学及赡养费等理由进行购汇和结汇，甚至利用深圳、广州等地的地下钱庄来平衡外汇资金。,洗钱类型分析6,新40项建议将税收犯罪列为洗钱罪的上游犯罪。加强对该领域的研究，借鉴、参考国外有关的税收类洗钱犯罪类型、手段和趋势分析资料，结合本机构客户群特性和业务特征，及以往报告的涉税可疑交易，完善可疑交易识别标准，审慎判断涉税可疑交易。利用企业单位财务总
15、监、其他财务人员或企业负责人近亲属个人账户，处理该单位的营业收入和支出，个别现金存取交易额巨大。,洗钱类型及线索分析,如何进行高质量的分析多因素、可疑行为、交易特征（识别地下钱庄）资金分散转入分散转出，快进快出、不留或少留余额频繁混合使用多种金融业务，往往出现现金交易交易网点和柜台分散交易人极为敏感、反应过激更换账户后，资金交易模式基本不变不倾向于留下详细资料多个账户在开户资料上有相同之处（开户人特征、出生地、年龄、地址、电话）,洗钱类型及线索分析,个人账户跨行、跨地频繁交易交易金额接近官方或黑市汇率交易金额或形式规避反洗钱监测或其他监管措施账户交易与其开户人身份不符交易凭证往往出现固定的代理
16、人,地下钱庄网上银行交易的可疑点一是客户开立网银后基本不到柜台办理其他业务二是开户后留存三个月以上突然大量发生网上银行转账业务，账户基本不留余额三是同一IP地址、同一时段会登录3个以上的网上银行账户，且频繁发生大额及可疑交易四是1个IP地址对应频繁大额转账或取现的多个个人账户五是IP地址不固定频繁变动且汇划资金量巨大。,不法分子规避监管的手段,（一）开户阶段一是利用空壳公司开户并开通网上银行业务。二是借用他人身份证件开户或利用雇员或相识的人员开户并开通网上银行业务，之后实际操控该账户。三是利用虚假的港澳居民来往内地通行证、军官证或士兵证开户并开通网上银行业务。四是在网上购买身份证及银行卡从事违
17、法犯罪活动。,不法分子规避监管的手段,（二）操作阶段一是使用移动终端上网操作。手机上网或使用笔记本电脑无线上网操作进行金融诈骗等非法活动，易于规避银行对非法资金的监控和止付措施，以及给侦查机关的侦查和冻结涉案资金带来阻碍。二是“打游击战”使用网吧等公共设施操作网上银行。三是通过境外代理服务器上网，完全屏蔽了终端客户的IP地址。近两年，跨国电信等新型诈骗犯罪的洗钱手法屡出新招，其中利用境外代理服务器操作网上银行交易较为突出。,重点可疑交易报告基本结构,概括：简捷，100字左右发现过程：如何发现的账户基本情况：开户资料，特点，活动情况交易情况：时间、笔数、金额、资金来源、去向、流程可疑点分析：交易特点、重点账户判断：结合数据分析和非数据因素,重点可疑交易报告基本要求,语言：精炼，少说套话分析：有理有据，逻辑缜密图表：充分使用数据图表说明问题（注意图表的简洁大方）分析可疑点：避免只说符合*可疑标准注重非数据因素：犯罪特点、柜员反映、监控录像、当地习惯、以往经验,
