《巨力索具：内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《巨力索具：内部控制自我评价报告.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,、,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,巨力索具股份有限公司2010 年度内部控制自我评价报告为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全和完整，本公司依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法企业内部控制基本规范等有关法律法规和规范性文件的规定以及公司内控制度的要求，不断健全内部控制体系，强化对内控制度的检查，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。现将公司本年度有关内部控制情况报告如下：一、公司的基本情况本公司系由巨力集团有限公司、巨力缆索工程有限公司、杨建忠、杨建国、杨会德、杨子共同
2、出资，于2004年12月7日成立，注册资本为26,000万元。2006年6月，经公司股东大会通过，巨力集团有限公司以货币资金对本公司增资6,000万元，公司注册资本变更为32,000万元。2007年11月8日，巨力集团有限公司将其所持本公司股权29.375%转让给杨建忠等18名自然人，巨力缆索工程有限公司将其所持有的本公司股权全部转让给杨子等54名自然人。2007年12月5日，公司临时股东大会通过决议，由巨力集团徐水房地产开发有限公司及保定天威保变电气股份有限公司对本公司分别以货币资金增资1,500万元，公司注册资本变更为35,000万元。2007年12月23日，巨力集团徐水房地产开发有限公司
3、将所持有的本公司股权全部转让给乐凯保定化工设计研究院。经中国证券监督管理委员会证监许可20091488号文核准，本公司获准首次向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，并于2010年1月26日在深圳证券交易所中小企业板上市。公司首次公开发行前股本为35,000万股，发行上市后总股本变更为40,000万股。2010年3月15日，本公司2009年年度股东大会审议通过了巨力索具股份有限公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以2010年1月26日公司首次公开发行后总股本40,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，合计转增8,000万股，转增后公司总股本变更为4
4、8,000万股，此次增资已于2010年3月30日办理工商变更登记手续，取得河北省工商行,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,政管理局核发的130000000018869号企业法人营业执照。本公司注册地为河北省保定市徐水县，法定代表人为杨建忠。本公司产品范围涉及金属制品业、通用设备制造业、纺织业，经营范围主要包括：钢丝绳、钢丝绳索具、钢丝、钢绞线、化纤类索具、捆绑索具、牵引索具、缆绳、链条、链条索具、冶金吊夹具、吊梁、建筑钢拉杆、桥梁建筑缆索、锻压类索具、抓斗、滑车、滑轮、石油吊环、索具制造设备的生产、销售；金属材料及产品的检测（以认可证书核定为准）及检测实验设备研发、制造
5、；预应力工程专业承包（认可资质证书为准）等。本公司的主要产品包括合成纤维吊装带索具、钢丝绳、钢丝绳索具、链条索具、钢拉杆、缆索具、冶金夹具、梁式吊具、索具连接件、索具制造设备等，应用于制造业、采矿业、建筑业、交通运输业，涉及钢铁、冶金、矿山、海洋、海事、海油、电力、石油、运输、桥梁、场馆、航空航天、港口、造船、工程机械等多个领域。本公司的母公司名称：巨力集团有限公司。公司最终控制人为杨建忠、杨建国、杨会德和杨子四名自然人。二、公司内部控制制度目标和遵循的基本原则（一）公司内部控制制度应达到的目标1、建立和完善符合公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制；2、强化风险管
6、理，建立行之有效的风险控制系统，保证公司各项业务活动的正常运行；3、规范公司会计核算，保证会计资料的真实、合法、完整；4、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误及舞弊行为，保护公司财产的安全完整；5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。（二）公司内部控制制度制定遵循的基本原则1、内部控制制度的制定必须符合国家有关的法律、法规和政策以及财政部颁布的企业内部控制基本规范；,、,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,2、内部控制制度应根据公司实际情况，针对业务过程中的关键控制点，将该制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，涵盖各项经济业务和相关
7、岗位；3、内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，并保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；4、内部控制制度的制定兼顾考虑成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；5、内部控制制度需适应公司业务发展、管理要求以及外部环境变化，不断根据情况进行修订和完善。三、公司内部控制基本情况（一）法人治理结构根据公司法公司章程和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和高管层的法人治理结构。制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职
8、责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会及经营层各司其职、规范运作。公司权力机构为股东大会；董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并依据公司章程及董事会议事规则的规定履行职责；监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其他由公司章程赋予的权利。其中，董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。（二）组织结构本公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操
9、作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。在董事会的领导下，公司制定具体的各项工作制度和工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核并对计划作出适当修订。公司已经制定的总经理（总裁）工作细则等制度，明确了各高级管理人员的职责，提,IT,J&LOffshore,L.L.C.,JULILIFTINGEUROPELIMITED,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,高了高级管理人员的守法意识，确保全面正常主持公司的日常工作。公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了董事会办公室、办公室、审计部、财务管理中心、人力资源部、发展规划中心、供应部、技术研发中心等职能部门，
10、比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成相互制衡机制。各部门随时互通信息，确保控制措施切实有效。公司各子公司建立了独立完备的决策、执行和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和业务部门。公司组织结构图如下：股东大会战略位员会监事会薪酬与考核委员会董事会提名委员会董事会秘书审计委员会（总经理）总裁,董事会办,审计部,技术研发,供应部,生产部,全球销售,财务管理,质量管理,发展规划,信息部,人力资源,办公室,子公司,分公司和,证券部,公室,中心,中心,中心,中心,中心,部,办事处,钢丝绳制造厂,吊装带索具厂,钢丝绳索具厂,钢拉杆制造厂,缆索制造厂,冶金夹具厂,梁式吊具厂,链条索具厂,索具连
11、接件厂,索具设备厂,北京巨力索具有,大连巨力索具有,广州巨力索具有,成都巨力索具有,巨力索具上海有,武汉巨力索具有,上海浦江缆索工,徐水县巨力钢结,黑龙江巨力龙涤,限公司,限公司,限公司,限公司,限公司,限公司,程有限,构工程,化纤有,公司,有限公司,限公司,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务
12、。3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理（总裁）及其他高级管理人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。4、公司董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会。战略发展委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。5、公司管理
13、层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。（三）内部审计董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司由审计部为内部审计的监督检查部门，配备了专职审计人员，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真
14、实性、合理性、合法性做出合理评价。（四）风险评估过程,、,、,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,公司建立了有效的风险评估过程，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。公司根据设定的控制目标，建立了较为有效的风险评估机制，形成了符合实际情况的风险管理办法，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。（五）信息系统与沟通公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用ERP 系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层
15、级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。（六）内部控制制度总体情况公司根据国家相关法律法规及公司实际情况建立了适合于公司经营发展的内部控制制度，涵盖了公司治理、行政管理、财务管理、业务管理等整个经营管理过程，目前已基本形成规范的管理体系，确保了各项工作都有章可循。四、控制活动（一）控制制度建设1、公司治理方面：根据中华人民共和国公司法、证券法等有关法律法规的规定，制订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事
16、规则总经理（总裁）工作细则独立董事工作制度关联交易管理制度、信息披露管理制度及董事会专门委员会的工作细则等制度，形成了比较完善的治理框架文件，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了制度保障。2、日常经营管理方面：以公司基本制度为基础，制定了涵盖产品销售、生产管理、物资采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,3、会计系统方面：按照公司法对财务会计的要求以及会计法、企业会计准则等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，对
17、采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制。公司根据具体管理办法，定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照相关规定合理计提资产减值准备，并将估计损失、计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。（二）控制措施公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。1、交易授权控制：对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资则采用特别授权。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交总经理（总裁）审批；重大事项由董事会
18、或股东大会批准。2、责任分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。3、凭证与记录控制：制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需经相关人员留痕确认进行控制。资产接触与记录使用控制：设立档案室，确定专人保管会计记录和重要业务记录；确定存货和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年一次定期盘点和抽查相结合的方式进行控制。4、IT 系统控制：公司建立健全了会计电算化核算系统，并实施ERP管理系统。对人员分工和权限、系统组织和管理、系统设备安全、系统维护、文件资料保管、数据及程序
19、、网络及系统安全等重要方面进行控制。5、内部稽核控制：公司负责内部审计的部门在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的支出以及资产保护等进行审计和监督。,、,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,（三）重要内部控制制度及实施情况1、对全资子公司的管理控制公司下属全资子公司11家。根据公司的战略发展，公司对子公司的经营方向进行了明确定位，公司销售子公司的主要职能是为本公司开拓市场、开展售后服务提供支持配合，同时为缩短供货周期、方便客户、提升市场竞争力，直接经营部分钢丝绳、卸扣等标准化通用产品，即向公司总部直接以市场中间商价格
20、采购、仓储、销售部分该类产品，专业子公司主要职能是工程设计、施工。公司根据公司内部控制制度的相关规定，对控股子公司实行管理，职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。公司通过董事会及关键管理人员对子公司重大事项进行决策并向母公司报告。公司对控股子公司下达年度经营考核指标，定期取得子公司月度财务报告和管理分析报告，并根据相关规定，委托会计师事务所审计子公司的财务报告。2、关联交易的内部控制公司在公司章程中对关联交易作了明确的规定，并已制定了关联交易管理制度，严格按照中华人民共和国公司法、深圳证券交易所股票上市规则公司章程的规定履行关联交易的审核程序及信息披露工作，关联交易定价公允，遵
21、循了诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。3、对外担保的内部控制公司严格按照国家有关法律法规的规定，在公司章程中对公司对外担保事项作了明确的规定。截至目前，公司未对下属子公司提供担保，也未对外提供担保。4、募集资金的内部控制公司已制定募集资金管理制度，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面做了明确规定，以保证募集资金专款专用。本年度募集资金使用状况良好，未出现挪用和未经批准改变投向的现象。5、重大投资的内部控制,、,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,公司对重大投资在程序上作了严格规定，并在公司章程股东大会议事规
22、则董事会议事规则中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。投资项目决策时不仅考虑项目的报酬率，更关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策采取了非常谨慎的态度。公司财务部及董事会办公室负责组织投资项目立项前的论证工作，加强风险评估；重视重大投资项目的过程管理，重大投资项目按投资权限的规定需提交公司董事会和股东大会审议；公司董事会定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况。6、信息披露的内部控制为进一步规范公司的信息披露行为，维护投资者利益，公司建立健全了公司信息披露管理制度，在信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面
23、作了详细规定，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。（四）内部监督公司监事会负责对董事、总经理（总裁）及其他高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司审计部负责对全公司及下属公司、部门的财务收支及经济活动进行审计、监督，对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，具体包括：负责审查各公司、部门负责人任职目标和责任目标完成情况；负责审查各企业、部门的财务账目和
24、会计报表；负责对经理人员、财会人员进行离任审计；负责对有关合作项目和合作单位的财务审计；协助各有关企业、部门进行财务清理、整顿、提高等。通过审计、监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案后监督落实，并以适当的方式及时报告董事会。,巨力索具股份有限公司,2010 年度内部控制自我评价报告,另外，公司还经常通过开展部门间自查、互查、抽查等方式，强化制度的执行和效果验证；通过组织培训学习等方式，提高员工特别是董事、监事及其他高管的守法意识，依法经营。通过深入推进公司治理专项活动、防止大股东占用资金自查等活动，完善内部控制，提升公司治理水平。五、公司董事会对内部
25、控制情况总体评价本公司董事会认为：公司已建立较健全的内部控制制度体系，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，2010年度根据业务发展需要对内部控制体系做了必要的补充与完善，基本达到了内部控制的整体目标，内部控制是有效的，不存在重大缺陷。现有的控制体系能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司的各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯、严格地执行，保障公司经营的正常健康发展。随着未来公司经营规模的不断扩大，公司将结合自身情况及时进行内部控制体系的完善和补充，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求，进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力，保障公司发展战略、经营目标的实现。巨力索具股份有限公司董事会2011年3月3日,
