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1、KTV成本利润绩效评估计算公式KTV门市成本利润绩效评估计算公式 KTV门市成本利润绩效评估计算公式 第一部 成本绩效评估计算公式 成本分类 细项分类 评估计算公式 1. 单位消费批数平均总成本=(当月份门市各类成本总和当月份消费进总成本 场批数) 2. 单位包厢平均总成本=(当月份门市各类成本总和门市包厢总数) 1.单位消费批数平1.随时检视门市各处水管均水费成本=(当月线路有无漏水现象,遇有份门市水费当月份消费进场批数) 2.门市内部所有洗手间马2.单位包厢平均水桶之水槽内加放灌水之水 费成本=(当月份门保特瓶,以节省冲水量。 市水费门市包厢总数) 3.主吧及副吧作业部份,请领班或副领班控
2、管用水量(请其提出具体计划),并随时检视用水是否有不当使用情形。 1.单位消费批数平1.严格控管未开放待客楼资源成本 均电费成本=(当月份门市电费当月份消费进场批数) 2.随时检视是否有电源配置过多或不当的情形并2.单位包厢平均电电 费成本=(当月份门市电费门市包厢3. 落实清包后,待客前关总数) 闭包厢内所有电源之动作,及清包后楼面组长检1.公式:当月份同期成长率=(今年各月份数值前一视包厢状况之动作。 4. 严禁员工公电私用(例:手机充电)。 1.单位人力平均电1.严格控管员工使用门市电话 话费成本=(当月份话机之用途范围。 1.公式:当季同期成长率=(今年各季之各月份数值总(五)当季同期
3、成长率(与去年同季比较) 年同月份数值)(前一年同月份数值) 2.辅助工具:历年曲线图或长条图 (四)当月份同期成长率(与去年同月份比较) 立即调整之。 2.辅助工具:长条图 面或包厢之灯源。 当年度下半年成长率=(当年度下半年之各月份数值总和当年度上半年之各月份数值总和)(当年度上半年之各月份数值总和) 漏水现象随即修复。 2.辅助工具:曲线图或长条图 (二)当年度季成长率(同一年度各季比较) 1.公式:当年度季成长率=(当季之各月份数值总和前一季之各月份数值总和)(前一季之各月份数值总和) 2.辅助工具:曲线图或长条图 (三)当年度半年成长率(同一年度上下半年比较) 1.公式:当年度上半年
4、成长率=(当年度上半年之各月份数值总和前一年度下半年之各月份数值总和)(前一年度下半年之各月份数值总和) 严格执行下列各项成本控制作为 1.公式:当年度月份成长率=(当月份数值前一月份数值)(前一月份数值) (一)当年度月份成长率(同一年度各月份比较) 有效作为 各细项数据所须推演之统计分析资料公式汇整 说明:就成本控制观点而言,下列各统计分析数据成 长率呈正值时,代表成本控制绩效衰退;呈负值时,代表成本控制绩效提升 门市电话费当月2.针对特定话机(例如:非和前一年同季之各月份数值总和)(前一年同季之份门市实质平均人主管办公室之话机)拨打力) 2.单位话机数平均电话费成本=(当月3.针对特定话
5、机(例如:非(六)上(下)半年同期成长率(与年同一半年度比较) 份门市电话费当主管办公室之话机)进行月份门市独立号码话机数) 1.单位消费批数平1.主吧作业部份,请领班均瓦斯费成本=(当或副领班控管瓦斯用量月份门市瓦斯费数) (请其提出具体计划),并当使用情形。 下半年同期成长率=(今年下半年之各月份数值总和前一年下半年之各月份数值总和)(前一年下半年之各月份数值总和) 2.辅助工具:历年曲线图或长条图 当月份消费进场批随时检视瓦斯是否有不通话时间设定。 1.公式:上半年同期成长率=(今年上半年之各月份数值总和前一年上半年之各月份数值总和)(前一年上半年之各月份数值总和) 长途电话及大哥大之功能进行设定。 2.辅助工具:历年曲线图或长条图 各月份数值总和) 2.单位包厢平均瓦2.请主吧领班或副领班定瓦斯 斯费成本=(当月份期检视瓦斯管线,注意是门市瓦斯费门市包厢总数) 否有漏气情形。 (七)全年度成长率(与去年全年度比较) 1.公式:全年度成长率=(今年全年度之各月份数值总和前一年全年度之各月份数值总和)(前一年全年度之各月份数值总和) 2.辅助工具:历年曲线图或长条图
