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1、会计继续教育个人理财个人理财 一、单选题 1、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是。 A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表 A A 正确 净资产=资产-负债 当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。客户的资产负债表显示了客户全部的资产状况，正确分析客户的资产负债表是下一阶段的财务规划和投资组合的基础。 2、证券投资基金通过多样化的资产组合可以分散资产的。 A、系统性风险 B、市场风险 C、非系统性风险 D、政策风险 C C 正确 证券投资基金通过多样化的资产组合可以分散资产的非系统性风险。 3、按照，金融市场可以划分为有形市场和无形市场。
2、A、金融工具流通特征 B、金融工具发行特征 C、交易标的物的不同 D、金融交易是否存在固定场所 D D 正确 按照金融交易是否存在固定场所，金融市场划分为有形市场和无形市场。 4、证券发行和交易制度的核心是。 A、公开原则 B、公平原则 C、公正原则 D、自愿原则 A A 正确 公开原则是证券发行和交易制度的核心，只有以公开为基础，才能实现公平和公正。 5、为上市公司出具审计报告等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至相关文件公开后内，不得买卖该种股票。 A、3日 B、5日 C、7日 D、10日 B B 正确 为上市公司出具审计报告等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之
3、日起至相关文件公开后5日内，不得买卖该种股票。 6、银行主要代理的险种包括人身保险和。 A、万能险 B、投连险 C、财产险 D、分红险 C C 正确 银行主要代理的险种包括人身保险和财产险。选项ABD都属于人身保险。 7、如果市场中的大多数投资者选择购买指数基金以建立一个充分分散的投资组合，那么这个市场中的投资者认为这个市场是市场。 A、无效市场 B、强型有效市场 C、半强型有效市场 D、弱型有效市场 B B 正确 相信市场有效的投资者将采取被动投资策略，建立一个充分分散化的投资组合，以期获得市场的平均收益。 8、以汇票、支票、本票、债权、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证时设立。 A、
4、交付质权人 B、证券登记结算机构办理出质登记 C、有关部门办理出质登记 D、工商行政管理部门办理出质登记 A A 正确 本题考查权利质权的相关知识。以汇票、支票、本票、债权、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，质权自有关部门办理出质登记时设立。 9、采用贴现方式发行的一年期债券，面值为1000元，发行价格为900元，其一年收益率为。 A、10% B、11% C、11.11% D、9.99% C C 正确 收益率=/900=11.11% 。 10、影响理财产品的微观因素不包括。 A、经济金融条件 B、社会环境 C、投资顾问风险行为 D、运作风险 B B 正确
5、 影响理财产品的微观因素包括：客户的微观因素：自身的经济金融条件、风险承受能力的易变性。理财产品和顾问服务中的微观因素：产品的运作风险，管理人、投资顾问风险。影响理财产品的宏观因素：社会环境、*法律环境、经济环境、技术环境。 二、多选题 1、税收规划采用的方法和手段不同，主要可分为。 A、转嫁规划 B、避税规划 C、漏税规划 D、节税规划 ABD ABD 正确 漏税是违法的，所以不是税收规划的内容。 2、股票投资的系统风险包括。 A、经营风险 B、利率风险 C、社会政治风险 D、汇率风险 BCD BCD 正确 股票投资的系统风险包括利率风险、社会政治风险、汇率风险、宏观经济风险等。 3、与以往
6、的银行理财产品相比，代客境外理财产品具有的特点是。 A、资金投资市场在境外 B、可投资的境外金融产品和境外金融市场无限 C、可投资的境外金融产品和境外金融市场有限 D、可以直接用人民币投资 ACD ACD 正确 代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外；第二，可投资的境外金融产品和境外金融市场有限；第三，可以直接用人民币投资。 4、下列关于黄金的说法，正确的有。 A、黄金的流动性较一般证券类投资产品差 B、黄金和股票市场收益经常呈正相关关系 C、黄金价格通常会随着通胀而提高，可以保值 D、市场风险是投资黄金面临的主要风险 ACD ACD 正确 黄金和股票市场收益呈负相关关系或不相
7、关。 5、对于个人而言，利率水平的变动会影响。 A、对存款收益的预期 B、消费支出和投资决策的意愿 C、从银行获取的各种信贷的融资成本 D、现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策 ABCD ABCD 正确 对于个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响。 6、理财顾问服务包含的内容有。 A、个人投资产品推介 B、保险规划 C、财务分析与
8、规划 D、向客户投资建议 ACD ACD 正确 理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。 7、艺术品投资理财具有的优点是。 A、具有较强的保值功能 B、一般不会贬值 C、价格波动较小 D、回报收益率高 ABD ABD 正确 艺术品的价格波动较大，选项C说法错误。 8、商业银行一般性客户的理财资金不得投资于。 A、境内二级市场公开交易的股票 B、新股申购 C、未上市公司的股权 D、上市公司非流通股 ACD ACD 正确 本题考查商业银行一般性客户的理财资金投资范围。 9、个人理财是指客户根据，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过
9、程。 A、自身生涯规划 B、财务状况 C、风险属性 D、朋友需求 ABC ABC 正确 个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。 10、商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是。 A、对最终支付货币的选择权利 B、对理财计划币种转换的权利 C、对理财计划期限调整的权利 D、对最终保证收益率的选择权利 ABC ABC 正确 商业银行个人理财业务管理暂行办法第25条规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等，故选ABC。 三、判断题 1、如果
10、物价水平是处在变动之中的状态，则名义利率能够反映理财产品的真实收益水平。 对 错 错 错 正确 如果物价水平是处在变动之中的状态，则名义利率就不能够反映理财产品的真实收益水平，应该将名义利率减去通货膨胀率之后才得到实际利率，从而反映理财产品的真实收益水平。 2、任何突破限额的交易，都应当按照有关内部管理规定在事后予以确认。 对 错 错 错 正确 综合理财服务可以划分为私人银行业务和理财计划两类。 4、若本币大幅升值，则应增持一定比例的 *资产。 对 错 错 错 正确 若本币大幅升值，本币资产升值，应当减持 *。 5、货币市场工具又被称为“准货币”。 对 错 对 对 正确 本题表述正确。 6、商业银行应按照规定向中国人民银行缴存款准备金，留足备付金。 对 错 ） 对 对 正确 本题表述正确。 7、在理财顾问业务中，最先进行的一个环节是为客户进行资产状况分析。 对 错 错 错 正确 第一步是基本资料收集。 8、货币市场基金也具有一定的风险性。 对 错 对 错 本题表述正确。 9、银行理财产品不断推陈出新，一种产品只在特定时期内销售。 对 错 错 错 正确 也可以是月度结余基金定投等。 ）
