进销存标准流程.doc

《进销存标准流程.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《进销存标准流程.doc（45页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、入库管理一、 业务说明：库房在收到实际货物和相应入库验收单据的情况下，按照库房实物管理制度，清点货物，按照要求，将货物存放到指定地点，并在入库验收单上签字。入库验收单的来源存在多种情况：进货入库、销退入库、借货入库、移库入库、从同级单位调货入库。在实际业务中，可能还存在只签字，没有实货的情况，如报溢。在手工业务中，不同的入库实际上是不同的原始单据，我们建议，在引入计算机管理信息系统后，我们应该将所有入库单据统一。二、流程图：入库流程如下：三、流程图说明 库房管理员随时查询未记账的入库单，根据实货在库房的存放情况，确定货位等明细信息，并检查如批号等的明细信息，正确后，入库记保管帐并打印入库单，作

2、为记账的依据。四、单据说明入库单：库房管理员入库记账依据（一般情况下不包括金额信息，有时被进货单的一联代替）。单据样式：数据项说明：五、报表说明无六、岗位职责库房管理员：确保单据同入库实物一致，在系统中将入库单入库记账。若有需要调整的在库信息则使用复核修改入库单功能进行调整。七、岗位操作规范A、复核修改入库单B、入库记保管帐八、可以简化的业务流程在人员较少，业务流程实际也不复杂的企业，或库房并不真正利用计算机系统管理的企业，我们建议在所有业务结束的同时，直接入库记保管帐，在相关功能中进货单管理，移库单管理，调拨单管理，销售退货管理等功能的授权属性的功能行为属性中直接设置为入库记保管帐，就能简化

3、库房的操作九、可能遇到的特殊问题1. 库房不上计算机系统；可以使用简化的业务流程。2. 在医药行业对批号和货位的管理相当严格；必须使用符合修改入库单功能。3. 在管理很规范的企业，入库记账的依据必须是原始单据，并要签字；原始单据的打印设计必须利于库房管理员使用，如打印入库单号等。4. 处理某些特殊类型库房，如调拨的保管帐，职工福利的保管帐，为方便冲红票而设计的虚拟保管帐等；应使用简化的业务流程十、配置说明若自动记保管帐需要在对应的业务功能中设置功能行为属性自动记保管帐。出库管理一、 业务说明库房管理员按照公司的出库原则（先进先出、批次管理、后进先出等），根据库房综合员传来的销售发票、增值税发票

4、清单、移库单、调拨出库单、报损单、进货退出单等拣货出库，并由拣货工将货物送到发货区。二、流程图出库流程如下页图所示:三、流程图说明 库房配货调度在收到相关部门传来的出库单据后，进行库房配货。并打印配货汇总单。各仓房库房管理员自动打印拣货单，根据拣货单拣货并复核出库。交搬运工将货物运送到指定的发货区或装箱区待发货。发货员根据客户提货单或送货单（随货同行联）复核发货。司机和送货员将货物送到客户处后将客户签字的运输联返回公司。四、单据说明配货单：系统依据配货原则进行配货后打印出的单据，一般记录相关单位、货品、数量、批号、批次、状态等信息。使用拣货单时其一般用于发货前的核对，不使用拣货单时其可以用于拣

5、货，代替拣货单。拣货单：用于库房保管员拣货的单据，信息项基本于配货单相同，为了便于拣货一般分仓房、相关单位进行分页打印。五、报表说明六、岗位职责1. 配货调度：负责在系统中进行配货，当系统配出的信息需要调整时使用配货手工调整功能进行相应调整。在需要的时候对应配货失败的配货单生成欠货单。2. 库房管理员：打印拣货单，并依据拣货单进行拣货，将货品移至备发区。需要确保实物同拣货单一致。3. 发货员：将实物同相关单据进行核对，确认无误后发货。4. 送货员：将货品及相关单据送至客户处，将运输回执由对方签字后带回。七、岗位操作规范A、库房配货B、配货手工调整C、查询打印配货单D、拣货单管理E、拣货完工F、

6、备货完工G、发货八、可以简化的业务流程1. 利用自动配货：在一些出库业务中通过设置可以在相关单据确认时自动配货、自动出库记账。这种情况一般适用于小型企业。2. 不要拣货单：不生成拣货单，打印配货单来代替拣货单。这种情况一般适用于只有一个仓房的企业。3. 简化运输流程：对于运输业务简单的企业可以不使用运输系统。4. 简化装箱流程：企业对散件装箱业务管理要求不高的情况下可以跳过装箱流程。九、可能遇到的特殊问题1. 保管帐定义问题：保管帐定义直接关系到库房的配货模式。某集团拥有一个大的仓库，由一幢大楼组成，大楼有五层，每层楼都是由一个或多个保管员管理。每个保管员记录一本自己的保管帐，搬运工是共用的，

7、或存在较多的搬运工，分配到每个楼层。这种模式的库房管理，结合PM/BMS3，我们需要讨论以下细节：A.各仓房之间是否存在串货行为：每个货品依据属性（大类、品种分类、品种等）是否能确切的指定应该存放的地点；B.各仓房的出库是直接依据业务部门开具的出库单出库，还是依据库房总体调度出库；C.在药品经营企业，还存在原件、散件问题，原件存放楼层和散件存放楼层货物之间的移动依据什么样的单据和原则，发出指令的部门是哪些；D.对客户的发货，公司是否在意统一协调：如果某一个楼层因为某些特殊原因没有将货物送到指定的发货区，送给客户的货品是否运输；E.库房怎么管理每个楼层的货物送到发货区的什么地方；F.在药品经营企

8、业或散件较多的企业，包装和库房楼层之间的关系：是在货物存放楼层直接装箱，还是存在专门的装箱区，散件是否单独存放，并和装箱区相连；在搞清楚以上问题后，保管帐的设置就是两种：A.将每个仓房设置为PM/BMS3的保管帐；B.将整幢大楼设置为一个保管帐，每个楼层设置为仓房；这两种设置方法各有利弊：A.A方法是最接近手工的处理办法，库房管理员很好理解，但操作的烦琐性是显而易见的，开票时必须分开保管帐开，发票等出库单据的打印也必须按照保管帐分页。出库单据传递到库房后，还要继续按照库房分单，明显减缓出库效率，并且会造成每个楼层不知道将货物送到什么地点。散件的处理就更加麻烦，当散件库房不能满足开票的要求时，必

9、须首先填写移库单，并等待两个楼层出库和入库后，才能开票，显然不符合实际需求。当然散件的处理可以通过管理制度来缓解一定的矛盾，比如随时补充库存，依据产品提供的报警和移库单的关系，每天定时补充，但这又要求库房的管理水平很高，库房的管理人员能根据散件的出库量来核定一个合理的散件库房的下限和上限。B.B方法是我们推荐的方法。基于这样的假设：业务部门只关心货品的总体库存，而并不关注货品的存放地点，库房也只关心货品的出库，并不关注来源，也就是说，出库的指令应该是由一个部门统一下发并有序，是仓库内部的管理。在这种假设2.十、配置说明A、 位为了选择系统的配货策略需要在库房配货的功能行为属性中进行设置，系统目

10、前提供三种配货策略：批次优先、批号优先、尽量配一个批号。B、 需要在库房配货的功能行为属性中设置拣货单生成方式。存货帐管理一、 业务说明： 财务商品帐管理员是流通企业财务部门人员最多的岗位，财务部门主要根据经营品种的数量和货品的存放管理商品明细帐，为统一名词，以下所有商品明细帐统称存货帐。存货帐管理员主要记录进货、进货补差、进货退出、销售、销售退回、报损、报溢、借货（供销售）、还货、内部调拨出、内部调拨退回、内部调拨入、内部调拨退出等业务。在一般情况下，存货明细帐只按照货品设明细帐，而不管货品存放的保管帐地点，当移库发生时，财务存在两种处理情况，一是移库单据不在业务部门和财务之间传递，一是业务

11、部门将移库单传递到财务，但财务仅仅只是在存货明细帐的备注栏记录货品的移动。存货帐货品的核算方法主要选用：月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算、销价核算、计划价法，在商品流通企业主要选用月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算等方法，在零售行业主要选用销价核算方法。选用什么方法都可以，但最重要的原则是：必须仔细了解手工核算的过程，特别是特殊业务的手工处理方法。以下问题是关键点：A. 补差问题：a.全部在补差的当月转入本期损益；b.补差不转入损益，全部记入存货明细帐；c.根据财务确认的库存量，决定多少补差转入本期损益，多少记入存货明细帐，在以后月分摊。B. 内部调拨的存货计价问题：a.

12、调拨入按照调拨价记账；b.调拨退出按照调拨价记账；c.调拨出按照成本价记账；d.调拨退回按照成本价记账；e.目前还存在调拨出和退回计价按照调拨价记账的情况；f.调拨退出也可能存在按照成本价记账的问题，在实际业务中可能不按照调拨退出 处理，而按照调拨出处理，这时的成本实际是按照成本计价的。C. 报损、报溢的存货计价问题：a.报损、报溢单在审批时就确认了应该报损的金额；b.报损、报溢单在审批时只确认应该报损的数量；D. 借还货业务：发生在帐外的借货业务肯定是为了销售，但借货时的成本是很难确定，财务在手工处理时经常在帐上挂红字，一是处理方便，同时也是为了隐瞒某些特殊问题。特殊的销售退回业务：某些货品

13、公司已经很长时间不经营，或客户退回的货品是公司根本上就不经营的货品，此时的货品成本的确定是令存货帐管理员头痛的事情，这样的规则一定要把握清楚。二、流程图存货帐管理的流程如下：（正向）与此相对，逆向流程如下：三、 流程图说明：正向流程中，存货帐管理员的工作贯穿于进货、进货结算、借货、调拨、销售、报损和报溢流程中，根据不同的流程生成不同的存货分录，并将分录记在传票上。最后，存货帐管理员还要核对传票、对传票进行记帐。对存货明细帐产生影响。最后由总帐会计完成生成财务凭证的工作。与此相对应，在存货帐管理的逆向流程中，如果存货帐管理员要回退传票记帐，那他要回退相应流程产生的存货分录，进而一步步回到相应的流

14、程，同样要作废相应产生的单据（如发票）。四、 单据说明:无单据五、 报表说明:A. 成本分析表:将成本单价在本月和上月差异在某一百分比的货品列示出来,共经理们参考;B. 毛利表:统计本月存货出库所对应的毛利金额的报表，此报表统计的是财务意义上的毛利不涉及返利等业务对成本的影响（一般并不用于业务员考核）。六、 岗位职责:A.检查收到的单据（进货单、进货补差单、借出单、还回单、销售发票、调拨单、报损报溢单等）是否准确；B.发现不正确的单据要及时返回上一部门要求更正；C.按时将收到的单据利用PM/BMS提供的功能生成存货帐分录；D.按照财务记账凭证编制要求,正确生成传票;E.核对传票分录正确后,将单

15、据和对应的传票号交总帐管理员生成正式财务凭证;F.发现新经营的货品在没有入库而出现销售时,有义务和采购员协商货品的成本;G.对成本核算方法的选择应根据经营情况和财务核算的要求向财务经理提出建议;七、 岗位操作规范:A.进货生成存货传票分录B.销售生成存货传票分录C.调拨生成存货传票分录D.调拨出生成存货传票分录E.借货生成传票分录F.报损生成传票分录G.报溢生成存货传票分录H.移库生成存货传票分录I.回退进货生成存货传票分录J.回退销售生成存货传票分录K.回退调拨生成存货传票分录L.回退调拨出生成存货传票分录M.回退借货生成传票分录N.回退报损生成传票分录O.回退报溢生成存货传票分录P.回退移

16、库生成存货传票分录八、 可以简化的业务流程:A. 存货分录可以在单据保存时直接生成,由业务人员直接代存货帐管理员生成存货帐分录,而存货帐管理员只需要点单就可以了;B. 这样的设置在采用移动平均,先进先出,批次核算方法下是最可行的,可以减少成本的跳动发生率;九、 可能遇到的特殊问题:A. 特殊的补差问题;B. 期初存在红字库存C. 由于进货补差等因素月末存货数量为零但有金额;十、 配置说明:A.定义外部序列号;B.利用不同的外部序列号定义不同类型的存货传票,建议一般按照业务类型定义,如:进货、销售、调拨、借还货等;C.在生成存货传票分录功能行为属性中，定义对应的存货传票；D.在回退存货传票分录功

17、能行为属性中，将回退复选框选中；vv进货流程进货流程包括进货业务流程、进货结算付款流程、进货总体回退流程、收货管理流程和进货退货流程。进货业务流程一、 业务说明企业管理层根据企业发展目标在年初指定年销售计划。销售部门根据销售额、销售利润等指标确定年度、季度销售目标。同时对于主营品种重点照顾。在此基础之上，进货部门就得到了本年度或季度需要购进的品种、数量信息。当然，这也不是进货部门购进的唯一依据。新经营品种的采购往往是进货部门、企业管理层和供应商协商确定的。在此会产生一个粗的进货计划。进货计划明确后，各个业务员大致有了一个进货参考，根据库存、销售信息反馈，业务员在日常工作中通过电话、会面等各种方

18、式与供应商保持联系，确定进货的品种和数量。此时可以考虑利用进货合同管理。但从实际情况看，业务人员还难以从手工方式转变到利用计算机进行日常业务管理，进货合同也并不是所有的进货都有，业务人员对进货合同的说法比较敏感，建议一切进货记录都称为要货记录而不要轻易使用系统中的进货合同概念。现阶段看，无库存情况还是很少的。保留少量库存不仅仅是流动资金的占用，而且还会需要物理空间。为了保证物理空间能够满足需要，需要进货时业务员应该提前通知仓储部门准备库存地点，对于铁路送货等情况，还需要备车提货。（补充一般送货的几种形式）货到仓库后，仓库首先需要验收，对比送货单和实物，确认后仓库人员要填写收货单据，明确送货单位

19、、收货品种、数量、质量等信息。一方面提供给对方送货人员作为收货凭据，另一方面，则需要将收货单据传递到业务部门办理记帐手续。收货时一般有两种情况：对方提供价格信息、对方不提供价格信息。这两种不同的做法对系统的使用是不同的。一般的原则是：库房只管理货品的数量、批号等信息，价格由业务部门来确定。进货部门在收到收货单据后，查找要货记录核对（或填写）本次进货价格，并在要货记录上进行标记。在手工管理时，还需要在业务库存中添加此记录，以备察看。价格确定后制进货单据向下个环节流转。关于应付帐款的管理有两种做法：一、没有发票的进货单据暂时由进货业务员管理，等发票到后业务员将进货发票和进货单据一起提交给财务。二、

20、一旦填制进货单据后就转交给财务人员管理。这对于企业财务处理是不一样的。关于发票价格与进货单据价格不一致，一般财务都需要填制存货调整单据对存货进行调整。二、流程图进货业务的流程如下所示：三、流程图说明 进货系统目前的进货计划管理比较弱，但企业进货业务人员又需要计划参考。为了解决这个问题，在实施处理上可以考虑提供货品在一定时间范围内的销售情况，通过平均销售给业务提供进货参考，但并不自动将该销售转为进货计划。如果希望能够将经业务员确认调整后的进货情况录入计算机，可以考虑使用进货计划功能。 进货计划可以从时间上分为中长期计划，系统可以提供的途径主要包括：根据销售情况预测进货；根据设置的上下限生成报警供

21、业务人员参考。从实际使用看，由于没有很好地进行销售预测，这两种途径的实用性都比较差。进货合同：在具体实施过程中，注意系统名词与企业习惯的统一。在实际中存在两种情况：一、企业认为系统要求维护进货合同，则企业与供应商必须签订具有法律效应的字面文档。建议在解释时多使用要货计划等信息；二、业务人员素质问题。人员习惯以及企业实施推动力量不足，导致在系统中录入要货计划的努力很难实现。这对于后续流程的实现方式有较大的影响。 进货：进货环节是财务和业务的到货（进货类型的到货）确认过程，该环节主要明确的信息是品种的价格问题。从实际情况看，该环节还可以对收货起到监督的作用，收货品种、数量等信息可以通过勾兑合同来完

22、成。不过由于收货不允许多于合同数量（程序限制），而实际存在很多多收或少收的情况，勾兑合同的操作性会受到一定的影响。做完进货单后，系统分两个走向进行后续处理：商品帐的暂估、应付帐的挂帐处理。实际中很少有票先的情况，及时票先也可以考虑压票等货到后一起处理。这样可以简化进货类型的划分（货先、票先、款先）。四、单据说明五、报表说明 六、岗位职责七、岗位操作规范 八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明进货结算付款流程一、 业务说明业务人员根据同供应商达成的付款协议填制付款申请表，报领导审批通过后转交财务，财务办理付款业务。付款一般有两种方式：即付和先挂帐后付款。在付款方面，财务肩负着控

23、制企业流动资金的义务。因此，需要向财务提供这方面的相关信息，以便财务及时筹措资金。同时为企业整体的资本运营服务。二、流程图进货结算付款流程图如下：三、流程图说明 进货结算：供货方发票到后，勾兑进货单（货先）生成结算单挂帐，差异部分系统自动进行进货补差，调整存货金额。实际运行过程中，该操作是由业务人员还是财务人员去完成值得斟酌。业务人员熟悉业务，可以很准确地勾兑进货单据。财务人员负责对应付帐的审核，结算最终需要财务的确认。 进货付款：业务人员根据协议给供应商付款，分两种情况：应付冲减或预付。此外还可能存在应收抵应付的特殊形式。应付冲减需要勾兑结算单冲减应付帐。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责

24、七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、 可能遇到的特殊问题十、 配置说明进货总体回退流程一、 业务说明二、流程图进货总体的回退的流程如下：三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明收货管理一、 业务说明二、流程图收货管理的流程如下：三、流程图说明 收货主要解决货品批号、货位等信息。为了简化操作复杂程度，可以考虑通过勾兑进货合同来生成相关的收货信息。这还可以达到另一个目的，即合同等同于收货通知单，可以控制收货业务。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范 八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十

25、一、 配置说明进货退货管理一、 业务说明二、流程图进货退货管理的流程如下：三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明库房内部业务流程库房内部业务包含货品状态调整、换货流程、库存明细调整、移位单和库房盘点等内容，现逐一说明如下：货品状态调整一、 业务说明货品在库房中的质量状态直接影响到货品是否可以销售，或应进行其他进一步的处理。质量状态的调整要求来源于养护、政策原因、失效等。二、流程图货品状态调整的流程如下所示：三、流程图说明 养护员和业务员各自根据不同的原因和使用不同流程提出货品状态修改的要求，保管员根据其要求和自

26、己的要求填写货品状态调整单。四、单据说明货品状态调整单：记录货品在库状态变化的单据。其保存后直接对当前库存产生影响，不产生出入库单。五、报表说明1.效期报表：用于统计近效期货品数量的报表。一般查询条件为货品的失效日期在某一指定的日期范围内。属于GSP要求范围。2.不合格商品报表：用于统计在库的不合格货品数量状态的报表。属于GSP要求范围。六、岗位职责1. 业务员：依据政策、退货等原因手工填写质量问题停销单，并将其传递给库房管理员。2. 养护员：依据日常库房货品养护情况手工填写质量报告单，并将其传递给库房管理员。3. 库房管理员：清点库房内过效期货品，依据清点结果及质量问题停销单、质量报告单在系

27、统内填写货品状态调整单。七、岗位操作规范 货品状态调整单管理八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明换货流程一、 业务说明二、流程图三、流程图说明 换货流程首先是由采购员根据供应商到货的情况，发现有错或根据供应商的要求通知库房换货，而库房的保管员根据通知，将收到的货验收后入库，并将要求换出的货出库。最后填写还货单，更新库存。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范A、 入库流程所用的全部功能B、 出库流程所用的全部功能C、 换货单管理八、可以简化的业务流程十二、 可能遇到的特殊问题十三、 配置说明库存明细调整一、 业务说明二、流程图库存明细调整的流程如下：三、流程图

28、说明 很多岗位都有可能发现或产生库存明细调整的原因，如果想进行调整库存明细，则必须填写调整申请单。保管员根据其申请单进行生成库存明细调整单的工作，对库存明细进行调整。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范 库存明细调整八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明移位单管理一、 业务说明二、流程图移位单管理的流程如下：三、流程图说明 库房保管员根据库房的情况和货品的储存要求等，要对货品的货位进行调整，使用移位单管理对货品的货位进行调整，系统自动影响保管帐发生变化。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范 移位单管理八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题

29、十、配置说明库房盘点一、 业务说明二、流程图库房盘点的流程如下：三、流程图说明 库房盘点的处理有两种：一种是根据存货帐管理员的要求月底对货品进行盘点，保管员生成当时盘点表，并进行实盘录入，实盘对帐等过程，对差异进行处理，最后存货帐管理员也要处理盘点的差异，以保证帐实相符；另外一种是保管员可以每天或不定期的根据货品发生的变动生成自某时动态盘点表，后来的处理过程与第一种一样。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范A、 盘点表管理B、 生成当时盘点表C、 生成自某时动态盘点表D、 实盘录入E、 实盘对帐八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明移库管理一、 业务说明二、流

30、程图移库流程如下：三、流程图说明 移库流程是由移库调度根据现有的库房的存货量或业务需求进行调货处理，先由库存报警生成请货单，然后由请货单生成移库单。进而触动入库流程和出库流程。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范A、 请货单管理B、 移库单管理八、可以简化的业务路程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明销售业务部分销售及销售结算普通销售（先结后配）一、业务说明：销售业务的主体过程是一笔交易的确定过程，在大多数的企业中销售业务的主体过程常常细化为很多的步骤，一般会细分为销售合同的确定过程、销售开票过程、销售结算过程、销售收款过程。本部分我们介绍结算前的步骤，其涉及的岗位有：业务员、合

31、同管理员、开票员、业务经理等销售业务一般起始于销售合同，销售合同从作用期可以分为以下三类A 正常合同：其有效期通常为一个季度，主要用于省外的商品调拨。这种合同市级批发公司使用较多。合同的约束非常严格，对商品、数量、价格、发货方式、运输方式、交货时间都有明确的规定。销售合同由公司业务员或业务经理同客户签订，并要由专门的合同管理员进行管理，且在销售开票时，开票员必须按合同的规定开票。B 临时合同：其从来源形式上比较多，如电话记录、电报、传真、便条等。该类合同马上就执行开票，无正式的纸面合同，但一般存在纸面的要货计划。该类合同一般不录入计算机。C 销售协议：其通常是比较长期的合同，一般为一年。它一般

32、约束总销售额或品种的销售额、销售数量，并规定返利形式。它以总量返利为主，它并不对销售开票业务进行严格的约束。销售协议也由公司业务员或业务经理同客户签订，并由专人进行存档管理。这类合同一般不直接影响销售开票，而是对相关统计提供基础参数依据合同或要货计划开票员进行销售开票。销售开票时开票员需确保以下事项：A 销售开票必须同合同或要货计划内容一致B 库存数量可以满足开票数量C 客户的欠款天数未超过公司制定的信誉天数D 客户的欠款金额未超过公司制定的信誉额度E 当本人的权限不足不能开票时，需向业务经理反映先结后配是普通销售的一种模式。是先由财务结算确认收入、应收帐款，后允许库房出库配货的简称。二、流程

33、图：三、流程图说明：A、 销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售合同（销售合同由合同管理员管理），业务值班员接到要货信息登记的要货计划。B、 系统在销售开票时检查客户的信誉额度、信誉天数，若不符合公司规定，需要填写审批单（手工单据）由上级领导进行审批；审批后通过后销售单可以确定并打印。销售单作废时需要确认库房未将销售单对应的出库单出库记账，销售单对应的销售结算单是临时状态。（当先结后配的销售单作废时，系统将其对应的结算单作废）C、 发票开票员依据销售单开出发票，并将发票交财务人员，应收帐管理员依据发票确定销售单并登记应收帐。财务盖章后的发票交储运部门执行出库流程。发票作废时需要确认

34、销售结算单已经为临时状态且即将被作废。四、单据说明：A、 销售合同：业务员同客户签订的正式销售合同，开票时必须严格依据合同执行。B、 要货计划：业务值班员收到的临时要货通知的记录（一般不录入计算机）。C、 审批单：需要开出的销售单不符合公司规定时开票员上报领导进行审批的单据。D、 销售单：开票员由系统中开出并打印的确认销售的单据。E、 发票：发票开票员依据销售单开具的正式发票。五、报表说明：A、 销售报表：统计某一时间段内销售、结算及发票等信息B、 销售合同报表：查询销售合同相关信息六、岗位职责：A、 业务员：负责同客户签订销售合同，在超过公司规定的信誉额度、信誉天数不能开票时，向上级领导说明

35、情况。定期对销售单、合同进行查询、核对。B、 合同管理员：将销售合同录入系统并对书面销售合同进行分类管理。将确认取消的销售合同在系统中作废。C、 业务值班员：接收客户的临时要货通知，并依据通知登记要货计划。D、 开票员：依据要货计划或销售合同在系统中开出销售单，确定并打印。若销售单不符合公司规定的信誉额度、信誉天数被系统拒绝保存时通知相关业务员并填写手工审批单交上级领导审批。将确定取消的销售单作废。E、 发票开票员：依据销售单开具正式发票。将确定取消的发票作废F、 应收帐管理员：依据发票确定销售结算单，并将传票记账登记应收帐。对于回退处理要将结算单对应的传票取消记账，并将结算单取消确定。七、岗

36、位操作规范：A、 业务员：销售合同明细查询、销售单明细查询、销售单作废信息查询B、 业务值班员：无系统内工作C、 开票员：销售开票、销售单作废信息查询D、 发票开票员：销售结算单管理、发票使用情况E、 应收帐管理员：销售结算单管理、传票管理、查询应收帐汇总表、查询应收帐明细帐、回退销售结算单确定八、可简化的业务流程：A、 若公司没有严格的销售合同管理，可以不使用销售合同。B、 若公司不管理客户的信誉额度、信誉天数，可以跳过审批流程九、可能遇到的特殊问题：A、 公司存在较为复杂的价格政策，如最低限价政策、批量价政策，需要使用系统中的一些相关功能或通过专项解决。B、 开发票时发票的单价同销售单的单

37、价不同，需要对临时的销售结算单进行修改。C、 这种配货模式不允许存在压票现象，否则无法发货。十、配置说明：A、 设置销售开票的功能行为属性，缺省销售模式：普通销售、配货模式：先结后配。B、 定义打印单据的外部序列号。C、 设置销售结算单管理的功能行为属性，选择对应的传票类型。普通销售（先配后结）一、业务说明：先结后配是普通销售的一种模式，指货先发给客户，随后财务进行确认收入。在PM系统中，发货的起点是库房配货，也就是说，库房先配货出库，而财务后结算的简称。其它特征同先结后配模式基本相同。二、流程图:三、流程图说明：A、 销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售合同（销售合同由合同管理

38、员管理），业务值班员接到要货信息登记的要货计划。B、 系统在销售开票时检查客户的信誉额度、信誉天数，若不符合公司规定，需要填写审批单（手工单据）由上级领导进行审批；审批后通过后销售单可以确定并打印。销售单作废时需要确认库房未将销售单对应的出库单出库记账，销售单对应的销售结算单是临时状态。C、 发票开票员对销售单进行核对，确认无误后进入系统签发物流指令并开出发票，并将发票交财务人员，应收帐管理员依据发票确定销售单并登记应收帐。回退处理时传票取消记账后，销售结算单需要在系统中被回退确定并作废。发票作废时需要确认销售结算单已经被作废。四、单据说明：A、 销售合同：业务员同客户签订的正式销售合同，开票

39、时必须严格依据合同执行。B、 要货计划：业务值班员收到的临时要货通知的记录（一般不录入计算机）。C、 审批单：需要开出的销售单不符合公司规定时开票员上报领导进行审批的单据。D、 销售单：开票员由系统中开出并打印的确认销售的单据。E、 发票：发票开票员依据销售单开具的正式发票。五、报表说明：A、 销售报表：统计某一时间段内销售、结算及发票等信息B、 销售合同报表：查询销售合同相关信息六、岗位职责：A、 业务员：负责同客户签订销售合同，在超过公司规定的信誉额度、信誉天数不能开票时，向上级领导说明情况。定期对销售单、合同进行查询、核对。B、 合同管理员：将销售合同录入系统并对书面销售合同进行分类管理

40、。将确认取消的销售合同作废。C、 业务值班员：接收客户的临时要货通知，并依据通知登记要货计划。D、 开票员：依据要货计划或销售合同在系统中开出销售单，确定并打印。若销售单不符合公司规定的信誉额度、信誉天数被系统拒绝保存时通知相关业务员并填写手工审批单交上级领导审批。将确认取消的销售单作废。E、 发票开票员：核对销售单签发物流指令并依据销售单开具正式发票。将确认取消的发票作废。F、 应收帐管理员：依据发票确定销售结算单，并登记应收帐。对应回退处理需要将传票取消记账，将结算单回退确定并作废。七、岗位操作规范：A、 业务员：销售合同明细查询、销售单明细查询、销售单作废信息查询B、 业务值班员：无系统

41、内工作C、 开票员：销售开票、销售单作废信息查询D、 发票开票员：销售结算单管理、财务签发物流指令、发票使用情况E、 应收帐管理员：销售结算单管理、传票管理、查询应收帐汇总表、查询应收帐明细帐、回退销售结算单确定八、可简化的业务流程：A、 若公司没有严格的销售合同管理，可以不使用销售合同。B、 若公司不管理客户的信誉额度、信誉天数，可以跳过审批流程。C、 财务签发物流指令可以自动执行。九、可能遇到的特殊问题：A、 公司存在较为复杂的价格政策，如最低限价政策、批量价政策，需要使用系统中的一些相关功能或通过专项解决。B、 开发票时发票的单价同销售单的单价不同，需要对临时的销售结算单进行修改。C、

42、存在压票现象时，开发票的开票员应确认哪些销售单需要开发票，销售单财务要留存。十、配置说明：A、 设置销售开票的功能行为属性，缺省销售模式：普通销售、配货模式：先配后结。B、 设置销售开票的功能行为属性，自动签发物流指令依据情况选择。C、 定义打印单据的外部序列号。D、 设置销售结算单管理的功能行为属性，选择对应的传票类型。委托销售一、业务说明：一种特殊的销售，它的特点是发出商品时将商品的成本接转到委托销售发出商品中，发出商品时不确定销售的实现，只有在收到被委托企业的委托销售清单时才确定收入。二、流程图：（注：委托销售的回退业务同普通销售的先配后结基本一致，请参照先配后结流程图）三、流程图说明：

43、A、 销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售合同（销售合同由合同管理员管理），业务值班员接到要货信息登记的要货计划。B、 系统在销售开票时检查客户的信誉额度、信誉天数，若不符合公司规定，需要填写审批单（手工单据）由上级领导进行审批；审批后通过后销售单可以确定并打印。将打印出的销售单其中一联传至财务进行存货处理。销售单作废时需要确认库房未将销售单对应的出库单出库记账，销售单对应的销售结算单是临时状态。C、 发票开票员对销售单进行核对，确认无误后进入系统签发物流指令并开出发票，并将发票交财务人员，开发票前应由财务主管确认需要进行结算的销售单。应收帐管理员依据发票确定销售单并登记应收帐。

44、回退处理时传票取消记账后，销售结算单需要在系统中被回退确定并作废。发票作废时需要确认销售结算单已经被作废。四、单据说明：A、 销售合同：业务员同客户签订的正式销售合同，开票时必须严格依据合同执行。B、 要货计划：业务值班员收到的临时要货通知的记录（一般不录入计算机）。C、 审批单：需要开出的销售单不符合公司规定时开票员上报领导进行审批的单据。D、 销售单：开票员由系统中开出并打印的确认销售的单据。E、 发票：发票开票员依据销售单开具的正式发票。五、报表说明：A、 销售报表：统计某一时间段内销售、结算及发票等信息B、 销售合同报表：查询销售合同相关信息六、岗位职责：A、 业务员：负责同客户签订销

45、售合同，在超过公司规定的信誉额度、信誉天数不能开票时，向上级领导说明情况。定期对销售单、合同进行查询、核对。B、 合同管理员：将销售合同录入系统并对书面销售合同进行分类管理。将确认取消的销售合同作废。C、 业务值班员：接收客户的临时要货通知，并依据通知登记要货计划。D、 开票员：依据要货计划或销售合同在系统中开出销售单，确定并打印。若销售单不符合公司规定的信誉额度、信誉天数被系统拒绝保存时通知相关业务员并填写手工审批单交上级领导审批。将确认取消的销售单作废。E、 发票开票员：核对销售单签发物流指令并依据财务主管确认要进行结算的销售单开具正式发票。将确认取消的发票作废。F、 应收帐管理员：依据发票确定销售结算单，并登记应收帐。对应回退处理需要将传票取消记账，将