《云南省财政支出绩效评价工作方案和指标体系.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《云南省财政支出绩效评价工作方案和指标体系.doc（21页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、表1云南省财政支出绩效评价工作方案和指标体系2012年度小型农田水利建设项目（上下联动）云南省财政厅云南省水利厅二一三年三月目录334667777891112121213161617182020202020202020202020202020一、云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价工作方案3（一）项目概况3（二）评价依据4（三）评价对象6（四）评价原则6（五）评价内容7（六）评价目的7（七）评价方法7（八）评价标准7（九）工作组织8（十）工作步骤和进度（上下联动）9（十一）绩效评价结果应用11二、云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价指标体系12（一）指标体系制定原则12（二
2、）指标体系框架图12（三）评价指标13（四）评价计分方法16（五）评价结果17三、评分表、信息调查表及调查问卷18四、项目执行情况报告编写提纲20（一）项目概括20（二）实施进度20（三）采取措施20（四）取得成效20（五）存在问题20（六）意见建议20五、绩效评价报告编写提纲20（一）项目概括20（二）项目执行情况20（三）评价结果20（四）主要做法20（五）问题20（六）建议20一、云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价工作方案根据云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩效评价暂行办法的通知（云政办发2006181号），云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的
3、实施意见 （云政办发2012190号）以及云南省财政厅关于开展2012年度财政支出项目重点绩效评价工作的通知（云财绩20132号）的相关要求，省财政厅组织委托云南省科学技术发展研究院（以下简称省发展院）对2012年度小型农田水利建设项目开展绩效评价。为完成好该项工作，特制定本方案。（一）项目概况小型农田水利工程是指为解决耕地灌溉和农村人畜饮水而修建的田间灌排工程、小型灌区、灌区抗旱水源工程、小型水库、塘坝、蓄水池、水窖、水井、引水工程和中小型泵站等。 从2009年秋至今，我省遭受了严重旱灾后，省委省政府出台了云南省人民政府关于进一步加快水利建设的决定、中共云南省委云南省人民政府关于加快实施“兴
4、水强滇”战略的决定，决定“十二五”期间建设200万件以上“五小水利”工程，夯实山区水利基础，基本改变山区靠天吃饭的被动局面。2012年度目标为完成40万件以上小水窖、小水池、小塘坝、小泵站、小水渠等“五小水利”工程建设。2012年小型农田水利建设项目省级专项资金为5000万元，于2012年4月25日云南省财政厅 云南省水利厅关于下达2012年第一批省级农田水利及农村人畜饮水项目计划及经费的通知（云财农201237号）文件下拨，专项用于小型农田水利设施建设补助。通过实施小型农田水利建设改善农田灌溉面积、开挖回填土石方、新建“五小”工程、续建配套沟渠等来确保农田水利建设真正落到实处，提高农田水利建
5、设的范围和效益，进一步降低旱灾给群众生活带来的影响，提高人民群众生活水平。2012年小型农田水利建设项目填报并获批复的“云南省2012年度省级财政支出项目绩效目标申报表”附后。（二）评价依据1、财政部关于印发的通知(财预2011285号)；2、云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩效评价暂行办法的通知（云政办发2006181号）；3、云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见 （云政办发2012190号）；4、云南省人民政府关于在全省县级以上行政机关推行效能政府四项制度的决定(云政发201040号)；5、云南省人民政府办公厅关于印发的通知（云政办发201024号）
6、；6、云南省财政厅 云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见（云财绩201199号）；7、云南省财政厅关于开展2012年度财政支出项目重点绩效评价工作的通知（云财绩20132号）； 8、云南省财政厅关于贯彻落实财政部财政支出绩效管理暂行办法的实施意见（云财绩201195号）；9、云南省小型水利水电建设项目立项审批管理规定（试行）（云水发200440号）；10、云南省小型水利水电工程建设项目公示办法（试行）（云水发200441号）；11、云南省人民政府关于进一步加快农田水利建设的意见（云政发200637号）；12、云南省人民政府关于进一步加快水利建设的决定（云政发201086号）；13
7、、云南省财政支农专项资金管理暂行办法（云政发200257号）；14、云南省水利厅财政支农资金水利项目管理经费使用管理办法（云水资财200430号）；15、云南省人民政府关于农村小型水利工程管理体制改革的意见（云政发200987号）；16、云南省财政厅 云南省水利厅关于下达2012年第一批省级农田水利及农村人畜饮水项目计划及经费的通知（云财农201237号)；17、云南省2012年度省级财政支出项目（小型农田水利建设项目）绩效目标申报表。（三）评价对象1、2012年度省级小型农田水利建设项目及资金；2、各级水利主管部门及相关部门对该项目的管理工作情况。（四）评价原则1、科学规范原则以小型农田水利
8、建设项目支出的经济性、效率性和有效性为评价重点，严格执行绩效评价的相关程序，采用定量与定性分析相结合的方法。2、公正公开原则评价坚持客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。3、分级原则绩效评价由省财政厅、省水利厅根据小型农田水利建设的特点分级组织实施。4、绩效相关原则评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（五）评价内容评价内容主要是对项目任务完成、资金管理、项目管理、综合效益、群众满意度及其它进行评价。（六）评价目的通过绩效评价掌握小型农田水利建设项目的资金使用，制度建设及执行情况，取得的成效，考核绩效目标的实现程度；总结经验，找准问
9、题，提出改进的意见和建议。通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证项目、资金使用管理的规范性、安全性和有效性；为指导预算编制，优化财政支出结构，提高公共服务水平提供决策依据。通过评价，了解年度小型农田水利建设的情况及产生的效益，积极探索加强农田水利建设的有效途径，加强管理，提高资金使用效益，提高水利建设对小型农田产生的效益。（七）评价方法主要采用成本效益法、因素分析法、专家评议法、比较法和公众评议法等方法。（八）评价标准1、计划标准以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。2、历史标准参照同类指标的历史数据制定的评价标准。3、其他标准参照相关文件规定的程序、资料、要求等作
10、为评价标准。（九）工作组织为使绩效评价工作顺利开展，由省财政厅绩效管理处牵头，财政厅农业处、省水利厅资财处、省科学技术发展研究院、相关专家等参与，联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。工作组构成如下：组 长：杨红平 省财政厅绩效管理处处长副组长：樊黎明 省财政厅绩效管理处调研员 周正昌 省财政厅绩效管理处副处长 郑云康 省财政厅绩效管理处副处长 梁 泉 省财政厅绩效管理处副处长 殷维坚 省财政厅农业处副处长朱晓柯 省水利厅资财处副处长施海强 省水利厅农水二处副处长 王中平 省水利厅农水一处副处长成 员：李 平 郭正友 李 辉 李志超 刘 玲向廷坤 毛 蕾 吴长明 吴一星 普
11、卫东 董 漪 王 贤 李 利 许 悦 赵星群 罗恒雪（十）工作步骤和进度（上下联动）2012年度省级小型农田水利建设项目采取“上下联动”的评价方式。“上下联动”方式是指上级财政部门组织下级财政部门，对选定的重点财政支出项目制定绩效评价工作方案和评价指标，进行总体绩效评价，并自下而上的提交绩效评价报告的一种绩效评价方式。本项目的工作步骤和进度安排如下：1. 4月下旬，省财政厅和省水利厅联合发文布置项目绩效评价工作。2. 2013年6月7日前，县级项目实施单位负责发放和回收20份项目满意度调查问卷表（表2-2），并填报项目信息调查表（表2-1）和撰写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子文档，分别
12、报同级财政部门和水利主管部门。（1）县（市、区）水利主管部门将所辖项目实施单位上报的资料进行审核、汇总，并填报县、市、区级组织管理信息调查表（表3-3）、项目信息调查表汇总表)（表3-4）和撰写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子文档，报送上级水利主管部门和同级财政部门（注：镇雄县、宣威市、腾冲县直接上报省水利厅）。 （2）县（市、区）财政部门（也可委托中介机构）在抽查面不低于30%的基础上，对照绩效评价指标体系，填报项目评分表（表3-1）、县、市、区级组织管理评分表（表3-2）和撰写本县（市、区）的项目绩效评价报告，一并整理成纸质文档和电子文档上报州（市）财政部门。3. 6月10日至6月2
13、1日，各州（市）财政部门牵头，州（市）水利主管部门参与，完成本州（市）的项目绩效评价工作，形成项目绩效评价报告后，一并整理成纸质文档和电子文档，报送省财政厅绩效管理处，同时将电子文档通过电子邮件发送给省科学技术发展研究院（邮箱：ynkjfz）。（1）州（市）水利主管部门将所辖县（市、区）上报的资料进行审核、汇总，并填报州、市级组织管理信息调查表（表4-2）、项目信息调查表汇总表（表4-3）和撰写项目执行情况报告，一并整理成纸质文档和电子文档，报送省水利厅和同级财政部门。（2）各州（市）财政部门在抽查的基础上，填报州、市级组织管理评分表（表4-1）和撰写本州（市）的项目绩效评价报告，一并整理成纸
14、质文档和电子文档，报送省财政厅绩效管理处，同时将电子文档通过电子邮件发送给省科学技术发展研究院（邮箱：ynkjfz）。4. 6月22日至6月28日，省水利厅将各州（市）水利主管部门上报的资料进行审核、汇总，并填报省级组织管理信息调查表（表5-2）、项目信息调查表(汇总表)（表5-3）和撰写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子文档，提交省财政厅绩效管理处（邮箱：1711092480），同时将电子文档通过电子邮件发送给省科学技术发展研究院（邮箱：ynkjfz）。5. 7月15日至7月25日，省财政厅组织各州（市）财政部门和水利主管部门开展交叉检查，形成检查报告。同时，省财政厅绩效管理处填报省级组
15、织管理评分表（表5-1）提交省科学技术发展研究院。6. 7月25日至8月15日，省科学技术发展研究院根据全省评价、打分和抽查情况，撰写项目绩效评价报告，于8月18日前向省财政厅提交绩效评价报告。7. 9月9日至9月13日，省财政厅组织专家对省科学技术发展研究院提交的项目绩效评价报告进行论证。8. 9月16日至9月20日，省科学技术发展研究院根据论证意见，对报告进行修改完善，并于9月20日前提交最终报告。（十一）绩效评价结果应用根据云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见（云财绩201199号）精神，绩效评价结果要与预算资金安排相结合、与完善制度规范管理相结合、与通报、报
16、告和公开相结合、与责任追究相结合。被评价单位针对绩效评价中发现的问题要认真进行整改，整改结果及时反馈财政部门。二、云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价指标体系（一）指标体系制定原则本次评价指标体系制定遵循以下原则：相关性原则绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够正确反映目标的实现程度。重要性原则应当优先采用最具项目和部门代表性、最能反映评价要求的核心指标。经济性原则绩效评价指标设计应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。系统性原则绩效评价指标的设置应当将定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益和可持续影响等。（
17、二）指标体系框架图任务完成2012年度小型农田水利建设项目绩效评价指标体系项目管理项目评价指标资金管理综合效益对象满意度县级管理指标项目管理项目管理资金管理州市级管理指标资金管理项目管理省级管理指标资金管理（三）评价指标1、项目评价指标项目评价指标分为三级，包括5项一级指标，10项二级指标，20项三级指标。（详见表3.1，云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价指标）表3.1 云南省2012年度小型农田水利建设项目绩效评价指标一级指标二级指标三级指标1任务完成情况(25%)1.1 项目完成量（60%） 1.1.1项目完成率（100%）1.2项目完成质量（40%）1.2.1项目质量监督（4
18、0%）1.2.2质量合格情况（60%）2项目管理(20%)2.1 项目组织管理（100%）2.1.1 项目申报（20%）2.1.2项目实施设计报告（10%）2.1.3项目公示（20%）2.1.4项目验收（20%）2.1.5项目动态管理（10%）2.1.6项目档案管理（20%）3.资金管理（20%）3.1资金使用合规性（45%）3.1.1资金使用合规性（100%）3.2资金使用率（45%）3.2.1资金使用率（100%）3.3账务处理规范性（10%）3.3.1账务处理规范性（100%）4.综合效益（30%）4.1工程效益（60%）4.1.1蓄水容积增加量（25%）4.1.2供水能力增加量（25%
19、）4.1.3改善灌溉面积增加量（25%）4.1.4解决人畜饮水数量（25%）4.2社会效益（30%）4.2.1 促进项目区群众增收（50%）4.2.2防汛抗旱作用（50%）4.3环境效益（10%）4.3.1周边环境的改善（100%）5.群众满意度（5%）5.1受益群众满意度（100%）5.1.1项目区受益群众满意度（100%）注：工程效益指标中：无相关考核指标的项目单位，考核时扣除相应指标对应分值，最后考核得分按 实际所得分数/（100-应扣除分数）100 计算。2、县（市、区）级组织管理评价指标县（市、区）级组织管理评价指标分为二级，包括2项一级指标，5项二级指标。总分为3分（详见表3.2，
20、云南省2012年度小型农田水利建设项目县（市、区）级组织管理评价指标）。表3.2 云南省2012年度小型农田水利建设项目县（市、区）级组织管理评价指标一级指标二级指标1项目管理（50%）1.1本级项目计划及相关制度的制定（30%）1.2项目管理规范性（30%）1.3项目验收与监督（20%）1.4项目公示（20%）2资金管理（50%）2.1 资金使用合规性（50%）2.2资金拨付及时性（50%）3、州（市）级组织管理评价指标州（市）级组织管理评价指标分为二级，包括2项一级指标，5项二级指标。总分为3分（详见表3.3，云南省2012年度小型农田水利建设项目项目州（市）级组织管理评价指标）。表3.3
21、 云南省2012年度小型农田水利建设项目州（市）级组织管理评价指标一级指标二级指标1项目管理（66.67%）1.1本级项目计划及相关制度的制定（35%）1.2项目管理规范性（35%）1.3项目公示（30%）2资金管理（33.33%）2.1 资金使用合规性（50%）2.2资金拨付及时性（50%）4、省级组织管理评价指标省级组织管理指标分为二级，包括2项一级指标，3项二级指标。总分为4分（详见表3.4，云南省2012年度小型农田水利建设项目省级组织管理评价指标）。表3.4 云南省2012年度小型农田水利建设项目省级组织管理评价指标一级指标二级指标1项目管理（50%）1.1管理制度健全性（50%）1
22、.2立项审批合规性（50%）2资金管理（50%）2.1资金拨付及时性（100%）（四）评价计分方法1、项目得分计算公式为：项目评价得分（满分100分）=一级指标分值；一级指标分值=二级指标分值；二级指标分值=三级指标分值；说明：省、州（市）、县级项目得分要分别计算，其中：省级项目得分为所辖州（市）项目得分的算术平均值；州（市）级项目得分为所辖县（市、区）项目得分的算术平均值。 2、省、州（市）、县（市、区）级管理得分计算公式为： 县（市、区）本级管理得分（满分3分）=县（市、区）本级项目管理得分+资金管理得分； 州（市）本级管理得分（满分3分）=州（市）本级项目管理得分+资金管理得分； 省本级
23、管理得分（满分4分）=省本级项目管理得分+省本级资金管理得分； 省、州（市）、县（市、区）级管理综合得分（满分10分）=省本级管理得分+州（市）级管理平均得分+县（市、区）级管理平均得分。 说明：（1）省、州（市）、县级管理得分要分别计算，其中：州（市）级管理平均得分为所有州（市）管理得分的算术平均值；县（市、区）级管理平均得分为所有县（市、区）级管理得分的算术平均值。 （2）省、州（市）、县（市、区）级管理得分只有+分或分，没有0分，也就是只有加分或扣分。 3、项目绩效评价总体得分计算公式为： 绩效评价总体得分（满分110分）=全省项目平均得分+省、州（市）、县级管理综合得分。（五）评价结果
24、根据评价总体得分（满分110分），评价结果分为优、良、中、差四等，根据计算结果的分值，确定评价对象最后达到的档次。评价分值档次表档次优良中差分值得分9595得分8585得分60得分60三、评分表、信息调查表及调查问卷（一）由项目实施单位填写、发放和回收的1、项目信息调查表（附件2-1）；2、项目满意度调查问卷（附件2-2）（二）由县、市、区级财政部门填写的1、项目评分表（附件3-1）；2、县、市、区级组织管理评分表（附件3-2）（三）由县、市、区级水利主管部门填写的1、县、市、区级组织管理信息调查表（附件3-3）；2、项目信息调查表-汇总表（附件3-4）（四）由州、市级财政部门填写的1、州、市级组织管理评分表（附件4-1）（五）由州、市级水利主管部门填写的1、州、市级组织管理信息调查表（附件4-2）；2、项目信息调查表-汇总表（附件4-3）（六）由省财政厅填写的1、省级组织管理评分表（附件5-1）（七）由省水利厅填写的1、省级组织管理信息调查表（附件5-2）。2、项目信息调查表-汇总表（附件5-3）四、项目执行情况报告编写提纲（一）项目概括（二）实施进度（三）采取措施（四）取得成效（五）存在问题（六）意见建议五、绩效评价报告编写提纲（一）项目概括（二）项目执行情况（三）评价结果（四）主要做法（五）问题（六）建议
