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公司现金管理制度为了贯彻国务院颁发的“现金管理条例”，严格遵守财经纪律，满足正常的现金周转，特制订本管理制度。一、严格按照国家有关现金管理条例进行现金收付的结算业务。出纳根据稽核人员签章的收付款凭证，认真复核，办理日常现金收付业务。二、严格执行现金支出的范围：1、除通过银行发放的职工工资及各种津贴奖金等其它的个人报酬或其它专门工作报酬；2、各种劳保、福利费用；3、出差人员差旅费；4、零星物资采购款及不足转账起点的小额零星支出。 三、现金收入的来源的规定：1、对个人或不能办理转账的销售收入；2、职工退回剩余差旅费的借款；3、不足转账起点的零星收入及其它现金收入。 四、现金日常的管理：1、库存现金必须规定限额，不得超过银行核定的限额量。2、本公司现金库存限额暂规定为3000 元/日（银行核定）。3、不得以“白条”抵现，更不得任意挪用现金。4、不得坐支现金，当日收入的现金应及时解缴入库。 5、在模拟市场的各项交易活动中，严格限制现金的使用。一般来说，现金只能用于限额为1000元以下的交易，特殊业务除外，例如差旅费，可以支付现金。五、现金的财务核算：1、出纳员根据已办理完毕的收付款凭证，及时登记现金日记账，做到日清月结，并保证库存现金与明细账完全相符。2、现金收支的原始凭证，对其真实性、合法性及开支标准范围应进行严格的审核。
