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1、拟制审核批准分发号版次A/0页次1/5差旅费管理制度实施日期文件编号QG/HT-07-0021、目的为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。2、范围本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。3、内容3.1出差审批3.1.1费用报销的控制原则计划管理、分级负责、层层把关。由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务部对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。 3.1.2出差申请程序3.1.2.1因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜
2、，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。3.1.2.2如要借款，应填写借款单，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经财务部部长审核批准方可执行。3.1.2.3同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。3.1.3差旅费报销程序经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，予以报销（领导班子成员出差费用须经总经理审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由总经理签字认可
3、。拟制审核批准分发号版次A/0页次2/5差旅费管理制度实施日期文件编号QG/HT-07-002城市地区出差补助公司领导中层干部及高级职称待添加的隐藏文字内容2一般员工安装维修人员一类京、津、沪、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南住宿费（元/晚）2201508060伙食补助（元/餐）50402520市内交通（元/天）据实据实据实据实二类一般地区住宿费（元/晚）1601206040伙食补助（元/餐）3020108市内交通（元/天）据实据实据实据实三类市内各区县住宿费（元/晚）1201004030伙食补助（元/餐）3015108市内交通（元/天）据实据实据实据实四类乡、镇住宿费（元/晚）806030
4、20伙食补助（元/餐）20121010市内交通（元/天）据实据实据实据实3.1.4出差补助报销标准注：（1）住宿费系指房间标准；（2）因特殊情况超标，经总经理批准后方可报销。（3）伙食补助只提供每日中晚两餐；（4）原则上市内交通工具以公交车为主，特殊紧急情况时，视情况可选择其它的交通工具，但需经公司领导批准后方可报销；（5）员工分类标准：第一类：公司领导指公司领导班子成员；第二类：中层干部及高级职称人员；第三类：一般员工指公司除一、二、四类之外的其他员工；第四类：安装维修人员。拟制审核批准分发号版次A/0页次3/5差旅费管理制度实施日期文件编号QG/HT-07-0023.1.5乘座工具标准 级
5、别项目公司领导中层干部安装维修及其他工作人员飞机经济舱特殊情况经总经理批准可报销火车硬卧软 座轮船三等舱 四等舱四等舱市内出租车按实报销特殊情况经总经理批准报销3.2、差旅费报销原则3.2.1出差补助费报销条件：原则上按出差的实际天数凭正式发票计算报销，特殊情况无正式发票时，出差人员需自备其他正式发票，实际出差补助费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无单据、正式发票的一律按限额标准的70%计算给个人。3.2.2以下人员不实行市内交通费据实报销办法：A. 在外地参加各种训练班（含学习）的人员；B. 自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；C. 其
6、他不宜实行本办法的出差人员。 3.2.3出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；B.乘坐四等舱位（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。3.2.4出差期间，若发生招待费，须经主管领导批准，报销时须
7、单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象和就餐金额。拟制审核批准分发号版次A/0页次4/5差旅费管理制度实施日期文件编号QG/HT-07-0023.2.5出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。3.2.6各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:按实际天数每人每天20元包干； 3.2.8出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。3.2.9出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐
8、往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。3.2.10出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。3.2.11出差人员应在回公司后7天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元/次。3.2.12出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；同样享受公司的
9、此项补贴，客户方或业务单位已提供住宿、就餐时，公司不再报销此项补贴。 3.2.13距公司 100公里范围内的出差，原则上出差人员应当当日归厂，不许逗留，确因特殊情况，需经主管领导批准。3.2.14发生质量事故，公司外派员工处理时，享受以上出差人员同等差旅费补助。具体参照质量赔偿细则3.2.15以上未尽事项，请遵照财务管理制度执行。8引用文件财务管理制度质量赔偿细则9记录出差申请单拟制审核批准分发号版次A/0页次5/5差旅费管理制度实施日期文件编号QG/HT-07-002借款单10其它7.1本制度由财务部制定并负责解释；7.2本制度自批准签发之日起实施。 出差申请单出差人部门随行人差 期年月日至年月日出差路线出发时间暂支旅费出差事由分管领导直属上级申请日期报销记录会计填写报销日期报销金额备注报账会计：注（1）本表由财务部留存，并作为统计考核依据 （2）除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况
