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1、公司票据管理补充规定为加强公司票据管理，堵塞漏洞，公司在原票据管理办法的基础上制定本规定； 1、公司所有票据（即销售单和送货单）的管理统一归财务部，财务部设票据管理员（由现出纳兼任）负责票据的印制购买和发放。每一批次印制的票据要经公司财务负责人验收登记，并在报销凭证上签字确认。各厂出纳在公司领用票据时必须在票据领用登记簿“领用人”栏签名确认。公司主管会计和出纳要定期对各厂领用的送货单、销售单使用情况进行检查，杜绝一切漏洞 。 2、票据领出后按“谁领用、谁保管”的原则，各厂出纳负责票据的日常保管、发放、核收、监督等工作。票据的领取采取限制数量按需领取的办法，开票员在领取票据时必须核对数量、核对票
2、号、核对票种、签名确认。 3、领出的票据开票员要严格按照公司要求填写，禁止涂改、禁止套开、禁止缺项。开出的票据需要退、换，必须报经财务人员或者主管领导同意后，方可办理。如果因错开需要作废票据，必须将各联全部收回，随同票本一起解交。厂财务人员要对有作废联票据重点审核把关。 4、票据作为有价证劵，内部资料严禁除开票员本人、本厂财务人员以外的任何人查看（包括正副厂长）。任何个人或单位需要调阅必须报经公司领导批准后方可，凡是不经公司领导批准私自决定由其他人员查阅的，一律给予开除处理。 5、开票室除配备的少额换零现金外，当天收入的现金，必须在下午三点前全部清缴。清缴现金时必须带齐配备的全部销售单，财务人
3、员要严格审核，还领票本时，再清缴一次，杜绝压款挪用现象发生。除当晚所收的现金外，收入现金不得在开票室过夜。开票室防盗门晚上九点后必须上锁。 6、铲车司机装料前一定要认真核实装车联票据，严格按照品种、数量装车。核实后的票据要一张一入箱，禁止票据存放在票箱以外的任何地方，否则，每查出一次罚款100元。铲车司机交接班时，由值班厂长到场开箱，在铲车司机验证下清点票箱内票据张数，用订书机将清点后的票据钉在一起，在背面写明张数，由铲车司机签名确认后重新入箱上锁，保管员上班后及时取出核对。 7、收票员在收出门票时，要认真检查车型、车号、数量（平斗或满车）和所装品种，检查车辆是否按有关部门要求加盖、后门是否打
4、好、是否有撒料现象等，检查无误后方可放行。发现有不相符现象，要拦下车辆及时与厂有关领导汇报，交由厂里处理。收票员检查后的票据要一张一加盖作废章然后放入票箱，禁止票据存放在票箱以外的任何地方，否则，每查出一次罚款100元。收票员交接班时，由值班厂长或由保管员直接开箱，在收票员在场的情况下清点票箱内票据的张数，然后用订书机钉在一起，在背面写明张数，由收票员签名确认。 8、厂部出纳要对保管员核对后的销售票据与财务存根联再次核对，防止套开、大头小尾现象发生。 9、各厂收回的票据在换领新票据时，要全部上缴，不得在厂内存放。10、对于在收票过程中出现的丢失票据的情况，每月底由厂出纳以书面形式报公司办公室，办公室按照票面金额的50%核实后下发处理通知，厂出纳根据办公室通知从责任人当月工资中扣罚。 公司办公室 2012年6月1日
