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1、1.0目的因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范业务人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围适用于公司业务人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。3.0职责3.1出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据粘贴；3.2直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核；3.3经部门审核的出差申请与费用报销单据由部门文员递交总经办核准；3.4总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准；3.5财务部复核后按制度对出差借
2、款进行预支及出差费用进行报销。4.0 程序4.1 出差申请与借款：4.1.1员工因公出差，应至少提前一天填写出差申请单注明相关项目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、职务代理人等，交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总经办核准。4.1.2员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后回厂时，以电话告诉部门经理和/或管理部，待回来后补办出差或请假手续。4.1.3业务人员出差时将出差申请单（一式两联）的第一联交保安室，由保安人员凭单检查、登记后予以放行，第二联由出差人员自己保留，待出差回厂时作为注销凭证。4.1.4保安室于第二天上午9:
3、00前将出差申请单交管理部人事文员，作为出勤的依据。4.1.5出差人员必须提前一天准备好出差所需用品，并根据出差用品检查清单对出差用品进行清点、检查、确认。以确保出差工作便利，不误事务。4.1.6出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写借支单，按程序经部门经理、（副）总经理审批后，方可到财务部借款。4.1.7财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行。特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。4.2 出差借款流程：出差人员填写借支单 部门经理确认 总经办审批 财务部借款。编制/日期审核/日期批准/日期4.3 费用报销流程：出差工作汇报 填写支出证明单或汇总报销凭证粘
4、贴票据 部门经理核实 财务部核对 总经办核准 财务部报销。4.4出差报销标准:4.4.1国内出差旅费分交通费、住宿费、膳食费、话费及杂费等，其标准如下：职务住宿费（元/晚）膳食费（元/餐）电话费(元/天)飞机火车汽车轮船总经理实报实报实报头等舱软卧出租车一等舱副总、总监2003005080实报经济舱硬卧.出租车二等舱 部门经理100200305015经济舱 硬卧出租车二等舱 一般职员5010010208经济舱硬座视情况三等舱备 注具体应参照当地消费标准作出适当选择4.4.2国外出差:4.4.2.1员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理批准。4.4.2.2公司派遣出国受训的员工，除工作原
5、因的交通费用实报实销外，其他交通费用自理。交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。4.4.2.3公务指派之国外出差，膳食、住宿以当地一般标准报销，工作交通费实报实销（具体情况另行公布）。4.5报销标准说明:4.5.1公司总经理、副总、总监级以下的员工在特别情况下须乘飞机时，必要时提前申请或用电话提前请示必须经总经理特别批准。4.5.2因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同乘坐，而由一人代表报销，其他作为证明人签字。4.5.3部门经理级以下人员搭乘出租车须视以下情况：返回途中公共汽车已下班；紧急文件； 携带重要文件、现金； 有贵宾陪同；
6、其他类似情况。4.5.4与公司总经理、副总、总监级别人员同时出差，因工作需要同住包房的可实报实销。4.5.5当同一天去两个不同的城市时按照住宿所在城市为报销费用的城市。4.5.6除公司电话卡外，出差人员出差电话费补助为：部门经理15元/天，业务员8元/天，按照出差的天数进行计算。（包括发传真的费用和其他费用）。4.5.7省内周边地区当天去当天回来的业务除车票实报实销外，超过用餐时间1小时以上的补助误餐费用15元/餐；部门经理级以上人员补助误餐费用30元/餐。4.5.8以上标准作为出差待遇与报销参考。一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择交通工具、住宿及用餐环境。编制/日期审核/日期批准/日期
7、4.6 出差报销要求：4.6.1业务人员出差报销时，必须提供能有效证明其在出差时限内的乘车、用餐、住宿、电话及其他必要的开支的真实合法的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭单为凭。4.6.1.1乘坐火车、长途汽车及公交车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的车票。4.6.1.2乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。4.6.1.3因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。4.6.1.4乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票。4.6.1.5因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。4.6.
8、1.7电报应取具电信局的收据为凭。4.6.1.8邮费应取具邮局的证明为凭。4.6.1.9因公宴客的费用，应取具统一发票或盖有单位全称的公章的正式收据为凭。4.6.2员工若使用私家车出差的，以每公里1元为计算单位，路桥收费依票据实报实销。4.6.3 礼品费、招待费等须单独粘贴，并填写礼品费、招待费申请报告单（一式两联），列明事由、时间、地点、对象。一联交总经理处，一联经部门经理签、（副）总经理审核后交财务部。4.6.4在出差期间发生的礼品费、招待费必须先请示，后开支，不得先斩后奏，否则公司有权不予报销。在外招待贵宾，依实际费用报销，不得再加报膳食费。4.6.5业务人员因业务外出期间，不得开支与业
9、务无关的费用，不得借出差之际游山玩水，不得绕道坐车，特殊情况必须经部门经理或（副）总经理同意。4.6.6公司员工参加特定会议或外培，凭会议或外培通知报经（副）总经理报销：如会议或外培统一安排食宿，则不分级别一律凭大会或外培开具的发票实报实销，不再享受补助，如大会或外培期间不统一安排食宿，则执行公司级别标准。4.6.7住宿费发票必须开具住宿日期、住宿人员姓名，住宿天数等项目，项目不全者视不合格票据，不能享受住宿补助。住宿因实际需要（陪同贵宾等），致使费用超支的，也作报销并备注，呈送（副）总经理批准。4.6.8公司有关人员因公出差，不慎将票据丢失或留在亲友家中，需由本人申明原因，经核实批准后，按住
10、宿标准的80%报销。4.6.9如客户或接待单位提供上述费用的，员工不得另行报销。4.6.10员工出差期间，无论平时、周末或假日，均不另计加班费。休息日与假日出差可调休。编制/日期审核/日期批准/日期4.6.11员工外出回公司上班次日必须向部门经理或（副）总经理汇报出差工作情况，并在出差申请单上确认任务完成后方可报销。4.6.12财务部有权要求出差人员按财务规范粘贴票据，对于粘贴不规范的，有权不予报销。4.6.13所有票据不得涂改，一旦发现视为废票，并取消与之关联的补助。4.6.14原则上每周二、五为费用统一报销日期，其它时间原则上不报销。出差人员必须在出差回公司的三个工作日内需填写支出证明单（无税务票据，需证明人确认）或汇总报销凭证（有税务票据），经权责主管核准后报销。特别情况须经总经理同意后，方可报销。4.6.15出差人员应据实报销，如发现有虚报不实者，除将虚报款项追回外，并视情节之轻重，予以严惩。5.0相关单据5.1出差申请单(XL-XZ003/A)5.2出差用品检查清单(XL-XZ004/A)5.3借支单5.4支出证明单5.5汇总报销凭证编制/日期审核/日期批准/日期
