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1、2015年关于审计法务部上半年工作总结求真务实 精益求精，依法防范企业风险 2014年上半年审计工作总结暨下半年工作安排 尊敬的各位领导、各位同仁，大家好！ 2014年上半年，我部在集团公司的正确领导下，以集团公司总经理丁平同志在2013年度职代会上的讲话为指导，以“求真务实、精益求精”的工作态度，在各部门的大力配合和支持下，通过部门全体员工共同努力，基本按计划完成了上半年工作。为了更好的开展下半年工作，现总结上半年工作并对下半年工作做简要安排： 一、上半年主要工作： （一）制度建设方面 1.讨论并提出工程结算审计管理办法修改意见 总部拟定的工程结算审计管理办法征求意见稿下发后，我部积极组织部
2、门人员认真学习，并结合青海集团实际及日常工程结算审计中发现的问题，提出了修改、完善管理办法的具体意见，及时将修改意见反馈至总部审计监察部。2.根据部门合并及集团薪酬改革，修改完善了审计法务人员岗位职责及岗位考核标准。根据青庆201425号文件，审计监察部与法律事务部合并为“审计法务部”，进一步明确了部门各工作岗位职责，在此基础上，重新梳理了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有序开展提供了必要的组织保证。同时为了体现集团减员增资的目的，修订完善了岗位考核标准，为合理分配绩效工资提供了依据，为激励员工积极工作提供了有利条件。3.修改完善了合同管理制度针对目前合同管理中暴露出的诸多问题，在原有合
3、同管理制度的基础上，根据实际情况，重新修订完善了青海庆华集团合同管理制度。4.为规范档案管理，降低法律风险，草拟下发了关于规范档案资料管理有关事宜的通知进一步规范了档案管理，因为合同原件保管是非常重要的，这不但是合同履行的必要条件，更是索赔的最直接最有力的原始证据。在公司经营中，若合同管理稍有不慎将会给公司带来不必要的法律风险，甚至是导致公司面临破产的窘境。（二）财务审计方面上半年，我部紧紧围绕“监督、评价、服务”的审计工作方针，认真组织、合理调配审计人员，按期完成了各项审计业务工作，截止6月25日，共完成了审计和调查项目10个，发现审计问题66条，提出合理化建议33条，提交例行审计报告、专项
4、审计报告、调查审计报告共计10余份。另外，根据合同管理专项审计中发现的问题，下发了关于进一步做好清理往来款项的通知。1.进一步落实了全面预算管理及绩效考核和库存管理审计中存在的问题元月份继续跟踪落实了全面预算管理及绩效考核和库存管理审计中发现的问题、并就存在的问题与被审计单位进行了充分沟通，根据沟通结果进一步修改完善了审计报告。通过审计，在改进工作、优化企业内控制度等方面提出了15条合理化意见及建议。2.开展干部离任审计根据中庆干部管理条例和集团领导安排分别对销售公司原经理助理李明、原经理助理李万忠同志任职期内的经济责任、工作开展情况进行了离任审计，并分别出具了干部离任审计报告。3.开展后勤管
5、理专项审计根据2014年审计工作计划分别对集团公司、煤化公司、格尔木矿业公司、木里煤矿2013年7月-2014年1月底的后勤管理情况进行了专项审计，针对存在的问题提出了11条合理化意见建议，并提请了管理层需要关注的事项，对以后工作的改进具有参考价值。4.开展重大合同履行审计根据2014年年度审计工作计划的安排，审计小组开展了集团公司重大合同履行审计项目，先后到物资供应管理部、销售公司、煤化公司、格尔木矿业公司，对合同执行过程中存在的问题，合同纠纷的处理是否及时、合法、合规等方面进行了审计，并在此基础上提出完善合同条款、强化企业内部控制机制，切实履行相关业务单位、部门职责，确保合同合法、合规，避
6、免或减少经济纠纷，防范合同风险，维护公司的合法权益等方面提出6条意见建议。为加强被审计单位审计建议的采纳、规范财务管理、切实落实整改审计问题，我部同时下发了关于进一步做好清理往来款项的通知，后期将对审计整改情况进行跟踪督促检查。（二）工程审计方面1. 创新工程竣工结算审计工作，加大工程审计力度在进行工程竣工结算审计时，深入工程现场对照核实了工程量，加强了与项目建设技术负责人员的沟通，进一步优化了竣工审计结算流程，细化了工程审计的每一个环节。截止到6月25日共审核结算52份共计137项，核减金额355万元。2.积极参与工程招标及合同洽谈工程审计人员在按时完成工程结算审计的同时，积极参与各类零星工
7、程招投标，合同洽谈及竣工验收工作，进行全方位、全过程的审计监督，以审慎、严谨的态度发表了审计意见和建议，为集团领导和相关部门领导的决策提供了依据。（三）在采购会签及销售价格市场调研方面今年，审计法务部加大了物资采购价格会签审核力度及销售价格制定的参与，招聘了专职监督员，弥补了以往工作的不足，起到了很好的效果，截止6月25日共审阅会签物资采购合同278份，其中因价格过高退回42 份，核减金额为111.66万元。参与每周销售价格制定重大决议会议，逐步由事后监督向事前参与监督转变。1. 加大审核力度，努力控制采购成本为了强化集团公司物资采购价格管理，控制成本费用支出，降低物资采购风险，堵塞物资采购管
8、理过程中的漏洞，使物资采购价格更趋合理化、公正化，维护公司合法权益，审计法务部专设了价格监督员岗位，在日常的物资采购价格会签过程中，加强了对采购计划、采购合同的逐笔审阅，尤其对采购价格进行了严格把关，分别采取网上查询、市场调查等方法，进行逐笔逐一询价，在询价工作中坚持原则，坚持自己立场，杜绝一切有损公司利益的事情发生。对价格偏高的合同一律退回，二次、三次退回重新进行询比价等工作，充分发挥了审计事前监督职能，一定程度上降低了采购成本。2. 参与销售价格制定，发挥审计监督职能今年，审计法务部多次派专人了解西宁周边焦炭、原煤、铁精粉、化产品等产品市场信息，并结合网络信息，出具了专门的市场调研分析报告
9、两份，市场价格分析报表4份，为参与销售价格监督提供了真实可靠地依据。（四）效能监察方面根据举报和领导安排,积极组织人员，通过询问和访谈各归口业务人员、现场核查等方式，完成了智信商贸公司原煤采购灰分偏高等调查报告5份，并出具了处理考核意见， 对部分违反集团制度规定的经办人员进行了通报考核，并就相关管理中存在的问题与主管领导交换了意见，从审计角度提出了改进意见，起到了边检查边整改的效果。（五）法务方面1完善合同管理，控制公司法律风险合同管理是现代公司管理的重要内容之一，是对合同签订、履行、变更、解除、解决争议的全过程管理工作，合同范围涵盖了设计、生产、建设、经营、采购和销售等所有环节。为了从源头上
10、杜绝各类法律风险，审计法务部今年来主动出击，积极与公司生产厂矿、财务部、物资综合管理部、物业公司协调沟通，就各类合同可能涉及的法律风险及时提请公司相关单位、部门，避免了以往各单位、部门之间因协调、沟通不够而造成的诉讼风险与纠纷。2.做好事前防范，进一步加大了合同审核力度吸取以往经验教训，法务工作者今年加大了合同审核力度，对相关单位及部门报送的合同逐条审核并及时做出审核修订，力求做好事前防范、切实维护公司的合法权益，努力实现合同的标准化管理，截止6月25日，已审核修改各类合同638份。 3.细化诉讼纠纷处理途径，维护公司利益2014年来，随着国家对产业政策的调整，市场供给的变化等因素的影响，诉讼
11、和非诉讼案件数量急剧增加，纠纷以建设施工合同及产品购销合同为主，由于涉诉案件对抗性强，利益诉求处于对立状态，处理难度较大。但法务工作者不辞辛苦，加班加点设法索取对公司有利证据，对公司所面临的诉讼风险全面分析后“对症下药”，进一步发挥公司“内部医生”的初步法律诊断功能，协助办理公司各相关单位、部门所产生的法律纠纷。上半年，先后通过协商、诉讼等多种方式妥善处理河南长兴建设集团有限公司等单位各类纠纷案件92件；其中诉讼案件67件、非诉讼案25件；涉案金额8626.78万元，外诉案件2件，涉案金额为171.15万元。为公司节约资金，挽回经济损失251.31万元。并协同有关部门依法处理了信访等事件，取得
12、了较好效果。（五）其他业务方面根据年度工作计划及领导安排上半年进行了2014年第一季度大宗原材料季度盘点工作，就盘点差异原因做了详细分析，并于2014年5月份会同总部审计监察部对矿业公司铁精粉、原矿进行了详细盘点，对生产技术科与财务科原矿、铁精粉差异进行了对比分析，并就盘亏数量向相关领导做了专题汇报。（六）积极参加集团及部门组织培训学习为了进一步加强内部审计工作培训，满足内部审计人员提高审计专业知识水平的需要，今年上半年共参加集团公司组织的透过风控看管理、企业风险意识与与管理实务系列培训讲座等10余次，以及部门组织各项培训，通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提升。三、工作中的不
13、足及困难 1.设计变更、签证依据、签证内容等方面，明显存在不合理之处，但由于时间过长，已无从审查。2.甲代购、甲供材料超领及少领部分，未拿出正确的处理措施和奖罚措施。以致在工程结算审计过程中无法进行考核。3.由于诉讼及非诉案件较多，迟延履行合同义务的现象较多，难以集中解决。致使公司损失进一步扩大，法务工作开展举步维艰。4.由于公司的规章制度还不够完善，制度执行力还有待加强，合同流转中还存在有章不循、违章不究的现象。四、2014年下半年重点工作（一）部门建设方面1.为了更好地履行，加强（集团）公司人力资源绩效考核检查力度，规范和调动审计法务人员的工作积极性和责任感，审计法务部计划制定审计法务部绩
14、效考核实施细则，主要体现工作激励机制。2.加强业务学习，促使人员的工作能力不断提高。建立业务学习制度，坚持每周组织1次部门业务学习，使审计法务工作不断规范。（二）财务方面，拟实施以下审计项目按计划完成人力资源管理专项审计、财务收支及生产经营管理审计。（三）工程结算方面1.以钢铁项目部球团项目结算为重点，加强工程结算审核。2.修改制定签证管理办法，加强工程变更签证管理以及加强竣工验收的监督审核力度。3.进行格尔木矿业公司井巷工程建设采掘过程管理审计，了解野马泉、肯德可克铁矿、尕林格井建采掘工程进度计划管控、质量安全管控、合同履行、工程量复核及工程签证确认真实情况，重点对工程管理环节、内部控制及风
15、险管理的适当性、合法性、有效性；审查井建单价的合理性及井建工程量确认、进度报量审核等。（四）法务方面1规范集团合同订立、履行、变更、解除全过程中的操作方式。加强合同管理，规范审批流程，完善管理制度，尽可能降低公司的法律风险。细化和完善合同档案管理制度、建立系统的风险管理制度等。2加强重大疑难案件管理、积极推进案件进程；完善诉讼案件管理制度，积极为公司的经营活动提供法律服务。3继续强化基础管理工作，以完善的基础工作促进法律事务健康持续发展。重点做好诉讼案卷的整理归档工作，文书资料的搜集、整理及装订。 4.坚持法制宣传教育与公司发展相结合，在法制宣传的形式和内容上不断创新。坚持事前、事中、事后都跟
16、进为原则，以高效、高准确率和零风险为法律服务准则。5.积极服务于公司在经营中的法律需要，包括提供各项法律咨询、草拟或审核各种法律文件、协助处理各项法律纠纷。（五）廉政方面督促各单位、各部门有组织、有计划地开展以“廉洁自律、廉洁从业”为主题的廉政学习教育活动，重点推进岗位廉政教育和警示教育活动，提倡重点挂牌上岗，公开监督举报电话。（六）举报事项的调查积极受理举报事项，对各厂矿、办事处悬挂的举报箱定期派人进行开箱检查，对举报事项根据举报内容及时派专人调查落实，对调查落实结果出具处罚建议，并督促相关部门加强内控制度建设，以维护公司利益不受侵害。（七）效能监察工作对业务流程不畅、工作不衔接、责任不落实
17、的情况进行监察，促进提高工作效能，并对落实情况及时进行反馈。（八）其他方面1.组织开展两矿一厂的大宗原材料盘点工作（一季度一次）。2.对销售公司、煤化公司、矿业公司销售的产品价格进行监督，审计价格稽核员从网络、周边市场走访了解产品市场行情，进行市场分析和预测，并不定期出具市场调研报告，为集团价格指导委员会提供决策信息。3.重视员工的职业后续教育，下半年计划安排时间组织员工进行专业理论和实务操作培训，考虑采取听取专家授课、案例分析讨论、与其他兄弟企业审计法务人员业务交流，采用定期集中学习、审计法务专项问题培训等多种方式进行培训与学习工作，以此来不断保持和提高员工的业务技能、水平和工作质量，建立精干高效的团队，不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高审计法务工作质量，争取更好成绩。4.及时完成集团领导和总部审计监察部交办的其他各项工作。各位领导、同仁们，2014年上半年，审计法务部将以更加饱满的工作热情，创新工作思路。树立服务意识，严格执行集团公司各项经营改革方案，落实各项规定，积极处理各项审计法务业务，为企业健康发展做贡献。谢谢大家！
