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1、* * * * * *（审计机关全称）审 计 意 见 书审 * 意* * * * * 号 * * * 关于对 * * * * * * 的审计意见（被审计企业全称） ：自 * 年 * 月 * 日至 * 年 * 月 * 日，我 *（署、厅、局、办）对你单位 * * * *年度会计报表进行了审计。现出具以下审计意见：一、审计资产、负债、损益及所有者权益情况（审计意见段）二、审计中发现的问题（审计结果段）三、审计建议（审计建议段） 附表：1. 资产负债表审前审后对比表 2损益表审前审后对比表 3利润分配表审前审后对比表。 （审计机关全称印章） * * * * 年 * * 月 * * 日主题词：* *
2、* * * *抄 送：* * * * * * * * * * * (审计机关全称)审 计 决 定 书审 * 决 * * * * * 号 * * * 关于 * * * * * * 的审计决定（被审计企业全称）：自 * 年 * 月 * 日至 * 年 * 月 * 日，我 *（署、厅、局、办）对你单位 * * * *年度会计报表进行了审计。现根据中华人民共和国审计法第四十条和其他有关法律法规，作出如下审计决定： 本审计决定自送达之日起生效。如果对本决定不服，可以在收到本决定之日起60日内，向 * * * 申请复议。复议期间本决定照常执行。本决定在 * * * * 年 * * 月 * * 日前执行完毕。
3、 （审计机关全称印章） * * * * 年 * * 月 * * 日主题词：* * * * * *抄 送：* * * * * *审计处罚决定书格式：* * * * * * (审计机关全称)审 计 处 罚 决 定 书审 * 罚 * * * * * 号 * * * 关于 * * * * * * 的审计处罚决定（被审计企业全称）：你单位 * * * * * * 行为，违反了 * * * 第 * * 条的规定，决定给予你单位 * * * * * * 的处罚。本审计决定自送达之日起生效。如果对本决定不服，可以在收到本决定之日起60日内，向 * * * 申请复议。复议期间本决定照常执行。 （审计机关全称印章
4、） * * * * 年 * * 月 * * 日主题词：* * * * * * 抄 送：* * * * * * * * * * * *（审计机关全称）审 计 建 议 书审 * 建 * * * * * 号 * * * 关于 * * * * * * 的审计建议 ：我们在对 * * * * * * 的审计过程中，发现下列事实： 根据中华人民共和国审计法第 * * 条的规定，建议你单位 并将结果及时函告我 *（署、厅、局、办）。附件：证明材料 * * 份。 （审计机关全称印章） * * * * 年 * * 月 * * 日主题词：* * * * * *抄 送：* * * * * * * * * * *（审
5、计机关全称）移 送 处 理 书审 * 移 * * * * * 号 * * * 关于 * * * * * * 的移送处理书 ：我们在对 * * * * * * 的审计过程中，发现下列行为： 我们认为 * * * 的行为涉嫌犯罪，依法应当追究刑事责任。现移送你 * （院、厅、局）依法处理。请将结果及时书面告知我 * （署、厅、局、办）。附件：证明材料 * * 份。 （审计机关全称印章） * * * * 年 * * 月 * * 日主题词：* * * * * *抄 送：* * * * * *表Y-8： 索引号:（审计机关名称）与被审计企业交换意见记录工作底稿 被审计企业： 会计期间： 审计日期： 年
6、月 日至 年 月 日 被审计企业参加人员： 审计组参加人员： 姓名： 职务： 姓名： 职务： 姓名： 职务： 姓名： 职务： 序号问题摘要主要事实工作底稿索引号被审计企业意见 审计组组长签名： 被审计企业财务负责人签名： 日 期： 日期：表Y-9： 索引号：（被审计企业名称）审计方案执行情况核对表工作底稿会计期间或截止日 被审计企业： 项目是否不适用1.上年度审计所结转下来的事项是否全部处理？2.各项审计程序是否全部完成？3.审计范围是否完全没有受到限制？4.上年度审计意见及审计决定是否全部落实？5.期后承诺的财务影响有否考虑过？6.或有损失的财务影响有否考虑过？7.在审计报告日以前的董事会会
7、议以及其他有关的会议纪要是否都检查了？8.你对借款人合约、信托契约等有没有发生违约情况的检查是否感到满意？9.是否所有的审计工作底稿、复查备忘录中的追查事项都已满意地解决？10.审计组成员的分工事项是否都已完成？11.下年度审计时需要考虑的重要事项的备忘录是否整理完毕？12.我们有没有收到相关事项的声明书和承诺书？13.所有群众举报问题是否进行调查？14.被审计企业是否认可所有审计发现的问题？审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：表Y-10： 索引号：（审计机关名称）审计工作小结年 月 日被审计企业名称会计年度审计组组长审计组成员工作耗用时间计划 年 月 日 外勤共 人日实际 年 月 日 外勤共 人日1 被审计企业概况 部门负责人意见2审计依据，审计范围、内容、方式3审计风险及重要性水平4审计计划的执行情况5审前调查情况6内部控制测评及发现的问题7实质性测试及发现的问题7与被审计企业交换意见8重大问题处理9对下年度工作的建议和意见 审计组组长：
