及财会人员岗位职责.doc

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1、及财会人员岗位职责及财会人员岗位职责 篇一： 财务人员岗位职责财务人员岗位职责 出纳岗位职责 一、 收款 严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。 二、 付款 严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。 三、 制单与记帐 1、根据审

2、核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过2个工作日； 2、负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天入账，做到日清月结； 3、每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制银行存款余额调节表； 4、月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。 四、 现金和票据管理 1、每日库存现金为201X元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任； 2、不得坐支现金； 3、根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票

3、的入账情况。 五、 工资管理 1、根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核； 2、根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。 六、 报表规定 根据报表管理规定每日向深港财务上报现金/银行存款日报表，每月上报工程收入月报表和管理人员工资表。会计岗位职责 一、 保管公司财务印鉴和各项财务资料； 二、 记账和报表 1、根据账簿设置管理规定设置账簿； 2、根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理，登记总账、多栏账和二级、三级明细账，做到账证、账账、账表相符。 3、根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如： 设计师工资及提成明细表、管理费用明细表、在施

4、工程结算表、完工工程结算表、收入与费用比例表、资产负债表、损益表； 4、根据财务软件管理规定进行电算化账务处理； 三、 工资管理 根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司经理审核。 四、 审核 1、审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整，数字计录是否准确，大小写出是否一致，签章是否齐全，发票是否合法等； 2、审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等； 3、审核收据、发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准，是否有未交回的收据和发票，支票的开据是否正确，是否及时入账，登计簿的记录是否齐全等； 4、

5、审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确，与现金账和库存现金额是否一致，现金账和银行账的发生额和余额是否正确等； 五、 资产管理 根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等管理工作，做到账账、账实相符。 六、 成本控制和财务分析 正确、及时和完整地记录公司的财务状况，根据每月的账簿和报表，对其经营状况进行分析，制定出适合本公司的成本控制方案，实现增收节支，协助公司提高经济效益，当好公司经理的参谋和助手。 七、 对外工作 每月税务报税，缴税工作和工商年检工作。 积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议，按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公

6、司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得泄露公司的财务状况。 篇二： 会计人员岗位职责会计人员岗位职责 会计人员是从事会计工作、处理会计业务、完成会计任务的人员。企业、事业、行政机关等单位，都应根据实际需要配备一定数量的会计人员。 会计人员的职责，概括起来就是及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益。根据中华人民共和国会计法(以下简称会计法)的规定，会计人员的主要职责是： (1)进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、?报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反

7、映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。 (2)实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。?会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充;发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理;无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理;对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。 (3)拟订本单位办理会计事务的具体办法。 (4)参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。

8、 (5)办理其他会计事务。 计人员岗位职责 出纳人员岗位责任制 1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。 2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。 3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。 4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。 5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。 6.收付

9、现金双方必须当面点清，防止发生差错。 7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。 8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。 9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。 10.对领导交与的其他事务按规定办理。 二.会计员的岗位责任制 1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。 2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3.划清费用的开支范围及营业内外收入。 4.认真计算财务成果及各种税金。 5.按财务制度规定正确核算利润分配。 6.按期缴纳各种税款。 7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8.对会计帐目

10、及凭证要按期装订成册，妥善保管。 9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。 10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。 1 1.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。 篇三： 财务人员构成及岗位职责人员构成及岗位职责 4.1公司财务部由财务总监、财务经理、主管会计、收入会计、成本会计、出纳等人员组成。 4.2财务总监工作职责： 4. 2.1在公司董事长及总经理领导下，总管公司财务工作。 4. 2.2制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略。 . 4. 2.3负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划

11、、销售前景、开支预算及成本标准。 4. 2.4进行税收管理和方案制定。 4. 2.5健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度。 4. 2.6开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益。 4. 2.7监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。 4.3财务经理工作职责： 4. 3.1主持财务部门全面工作，组织并督促部门人员全面完成职责范围内的各项工作。 4. 3.2制定、维护、改进公司各项财务管理制度和政策，并监督其执行情况。 4. 3.3建立健全经济核算制度，利用会计资料进行经济活动分析，提出合理化建议。 4. 3.4编制和执行财务计划，拟订资金筹措和使用方案，合理有

12、效地使用资金。 4. 3.5对公司税收进行筹划与管理，监督纳税申报工作的完成情况。 4. 3.6负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况。 4. 3.7对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持。 4. 3.8进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平。 4. 3.9承办上级领导交办的其他工作。 4.4主管会计的主要工作职责： 4. 4.1负责公司财务核算及账务工作，定期编制会计报告，按照要求提供各项财务数据。 4. 4.2按照税收制度及时、准确的进行纳税申报，维护公司与税务部门的日常关系。 4. 4.3负责对会计原始凭证、账册、报表等

13、会计档案的管理工作。 4. 4.4建立各种实物资产明细账并进行明细核算，定期进行清理核查。 4. 4.5了解公司经济合同的履约情况，并负责应收、应付款项的清算工作。 4. 4.6关注公司各项经济活动并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议。 4. 4.7负责编制和执行公司财务计划，并对部门计划的执行情况进行监督。 4. 4.8完成上级领导交办的其他工作。 4.5出纳的主要工作职责是： 4. 5.1认真执行现金管理制度。 4. 5.2严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不得坐支现金。 4. 5.3建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 4. 5.4妥善保管各种银行票据，并做好购

14、买或领用登记。 4. 5.5积极配合银行做好对帐、报帐工作。 6. 5.6依据人力资源部提供的、经相关领导签字审核的工资表进行工资发放。 4. 5.7配合主管会计做好各种帐务处理。 4. 5.8完成上级领导交办的其他工作。 4.6收入会计主要工作职责是： 4. 6.1协助主管会计做好公司财务核算及账务工作。 4. 6.2负责各种销售单据的核对及统计工作，按照财务要求及时上报统计数据。 4. 6.3负责统计数据的核对工作，确保统计数据与财务数据相一致。 4. 6.4负责各种销售单据、报表的整理、装订及归档。 4. 6.5负责监督销售合同的完成情况，做好应收账款的清收工作。 4. 6.6对销售结算

15、对账单据进行分类整理，并进行核对及台账登记。 4. 6.7完成上级领导交办的其他工作。 4.7成本会计主要工作职责是： 4. 7.1协助主管会计做好公司财务核算及账务工作。 4. 7.2对材料的购进、入库、领用及消耗进行监督、管理，定期进行材料清查盘点。 4. 7.3负责各种材料单据的核对及统计工作，按照财务要求及时上报统计数据。 4. 7.4负责统计数据的核对工作，确保统计数据与财务数据相一致。 4. 7.5负责各种材料单据、报表的整理、装订及归档。 4. 7.6负责监督材料采购合同的履行情况，认真做好各供应商对账及发票催收工作。 4. 7.7完成上级领导交办的其他工作。 篇四： 财务会计工

16、作人员岗位职责财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。 （6）根据审核

17、无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。 4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业

18、经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。

19、 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。 （2）资金预算达成率。 （3）月度流动资金计划编制及时率。 （4）资金使用目标达成率。 （5）资金收支准确度。 （6）资金使用效益评估报告提交及时率。 4.任职资格要求 （1）学历 会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。 （2）工作经验 三年以上资金管理岗位相关工作经验。 （3）能力要求

20、关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。 三、会计岗位 1.职责概述 贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。 2.主要工作 （1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。 （2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。 （3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进

21、行核对，做到账实相符。 （4）编制整套会计报表。 （5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。 （6）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助进行财务分析，为企业决策提供依据。 （7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。 3.关键业绩指标 （1）会计报表准确率。 （2）财务情况报告提交及时率。 （3）总账与明细账登记及时性。 （4）对账、结账工作及时性、准确性。 4.任职资格要求 （1）学历 会计、财务或相关专业专科及以上学历。 （2）工作经验 三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。 （3）能力要求 会计核算能力、理解判

22、断力、书面表达能力、沟通能力。 四、财务分析主管 1.职责概述 在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。 2.主要工作 （1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。 （2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。 （3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。 （4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。 （5）根据各业务部门财务预算指标执行情况，进行预算差异分析，

23、并提出改进措施。 （6）分析评估各业务部门的经营业绩，对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。 （7）协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。 （8）完成上级交办的其他临时性工作。 3.关键业绩指标 （1）财务分析报告编制及时率。 （2）财务分析数据真实可靠性。 （3）财务收益预测准确性。 （4）财务建议被采纳率。 4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。 （2）工作经验 两年以上财务分析岗位工作经验。 （3）能力要求 财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。 五、财务总监 1.职责概述 根据

24、企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股东权益。 2.主要工作 （1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。 （2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划，并负责指导、监督其执行。 （3）监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。 （4）建立、健全企业的财务组织，建立科学的、符合企业实际的财务管理体制、核算体系及财务监控体系。 （5）按照规定权限对企业各部门的各

25、项预算、费用计划进行审批，并监督财务预算、计划的执行情况，控制费用。 （6）定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与预测，提交财务分析及预测报告并提出财务改进方案。 （7）组织制订年度审计工作计划并组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等工作。 （8）根据董事会指示和企业的经营要求，组织资金筹集、供应和管理，疏通融资渠道，保持与金融机构的良好关系。 （9）企业财务部门日常管理。 3.关键业绩指标 （1）年度企业发展战略目标完成率。 （2）财务管理流程改善目标实现率。 （3）资金利用率。 （4）财务管理目标达成率。 （5）融资计划完成率。 4.任职资格要求 （1）学历 财务或相关专业本科及以上学

26、历。 （2）工作经验 八年以上财务管理工作经验，具有会计师及以上资格证书。 （3）能力要求 财务管理能力、财务分析能力、投资分析能力、财务控制能力、决策能力。 财务主管岗位职责 一、在公司董事长的直接领导下，根据国家有关会计法规和企业会计准 则制订或修订公司的财务核算制度、 财务管理制度、财务核算流程、公司的税务筹划以及代表公司财务部发布与财务有关的通知、公告、倡议以及会同行政人事部发起召开有关的财务工作会议。 二、负责公司财务体系和的构建、监督和执行；组织公司的预算的编制和审订。 三、根据公司的实际情况设置相应的一级或 二、三级会计科目，根据公司 管理和会计信息的需要，组织财务部各会计岗位对

27、各种费用加以分类记录和整理，对各种损益进行核算和汇总和上报。 为确保会计信息的完整和连续，会计主管一经确定的会计核算方法和核算口径不能随意变更未经同意不得随便变更。 四、负责对公司各种费用和付款进行严格审核，有权对没有按照公司管理 制度和财务规定的签字审批程序的费用报销行为予以拒绝报销和审核。对无标准的一些费用应做到先请示后审核。 五、 负责组织对公司各库房、门店、分公司、分厂或办事处等公司直属 分支机构定期或不定期地对货品和账务的审计、抽查、盘点。 六、负责组织公司各类生产成本的核算、总账登记、日常票据的审核、报 表的编制、会计信息的分析和整理并向公司管理层汇报有关财务事项。 七、负责公司每

28、月的各类所得税清缴、税负的控制、进销项增值税票总量 管控和其它纳税事项；组织公司财务部对会计凭证档案的装订和保管、组织公司的固定资产清查、登记和建账。 九、会同行政人事部制订财务部各岗位的分工、职责范围的界定、各岗位 绩效考核标准的制订以及财务部日常事务的协调与管理工作。十、负责公司各类证书和财务印章的使用管理和使用登记的签字审核及管 理层交办的对其他财务事宜。 财务部经理岗位职责 第一条 严格执行国家颁布的财务、税收法律、法规，掌握地方税务机关相关条例、规定。针对税法的调整及时起草文件贯彻、宣传到公司各部门。 第二条 负责财务部全面管理工作，对公司财务管理工作提出建议和意见。 第三条 负责制

29、定并落实公司财务人员岗位职责。对各岗位财务人员的任职资格、福利待遇等提出建议和意见。 第四条 负责公司财务人员的业务培训和工作指导。 第五条 建立健全电算化财务核算制度，遵守电算化财务核算的相关规定，合法使用电算化软件开展日常核算工作。 第六条 正确核算公司的收入、成本、损益情况，编制公司年度财务决算报告，保证报告的真实性、及时性、全面性，为公司领导的决策提供可靠的数据支持。 第七条 对公司长期、短期投资及资本运营计划提出建议和意见。 第八条 参与公司各类经济合同的谈判、草签工作。 第九条 协调好公司与各金融机构、税务部门的关系。第十条 负责与各部、室、项目部之间的工作协调和配合。 第十一条

30、负责公司财务印鉴、财务票据的保管、使用等管理工作，对公司各项目部银行帐户的合法使用实施监督和管理。 第十二条 负责公司各类费用开支的控制和审核工作。 第十三条 负责各业务部门所需报表的编制、报送工作。 第十四条 季度末、年末负责编制各项目部各项税费的应交、已交、欠交情况统计，并负责各项税费的催缴工作。 第十五条 完成领导交办的其他工作。 篇五： 会计及出纳人员岗位职责会计岗位职责 一、负责登记好公司方面的财务总帐及各种明细帐目。要求手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 二、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 三、按月编制会计报表，

31、并进行分析汇总，报公司领导备案决策，当好经理参谋，发挥财务监督作用。 四、按月、季、年度及时进行税务申报及汇算清缴，依法正确计提和上缴各项税费，并负责公司税费台帐的登记和管理。 五、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。协助出纳做好工资、奖金及提成的发放工作。 六、及时与各门店做好稽核工作，对各门店的进、销、存商品及现金的收存情况进行认真核对，发现问题要及时处理，查找原因，解决问题。 七、负责公司固定资产核算，做到帐、卡、物相符，并按规定准确分类、编号、计提折旧。 八、做好会计基础工作，建立并负责公司固定资产、低值易耗品台帐管理

32、，直接参与公司各项资产的清查和盘点。 九、配合各经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转。 十、对公司的会计凭证、各类帐表定期打印、收集整理、装订成册、登记编号，按照会计档案管理办法妥善保管，并按照规定程序办理销毁报批手续。 十 一、负责公司相关验资、审计、税务咨询等事宜。 十 二、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 十 三、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 十 四、严格遵守、执行国家财经法律法规和财务会计制度，做好会计工作。 十 五、积极完成公司领导交办的其他事务。出纳员岗位职责 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定

33、或有误差的，要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。记账要做到书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 四、办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理复核，总经理签批，方可办理款项收支。收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保

34、守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 五、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 六、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 七、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 八、负责做好工资、奖金、提成等的造册发放工作。 九、负责编制每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 十、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。 十 一、及时与会计核对现金、应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。 十 二、根据规定和协议，做好应收款工作，定

35、期向主管领导汇报收款情况。 十 三、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，做好出纳工作。学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。十 四、积极完成公司领导交办的其他事务 篇六： 财务岗位职责及管理制度公 司 财 务 规 章 制 度 第一章总则 第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的企业财务通则和工业企业财务制度特制定本制度。 第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。 第二章财会机构设置及财会人员岗位职责

36、 第三条公司财务部门的职能 （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。 （三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 （七）完成公司交给的其他工作。 第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。 第五条总账会计的主要工作职责是： （一）严格审核发票的报销流程、付款流程，每月与

37、采购组合开会对以发现的问题要及时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必须与采购核对。 （二）管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。 （三）与成本会计确定盘点时间，定期清点固定资产，制定资产折旧表。 （四） 审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的采购合同和销售合同进行盖章。 （五）审核原始凭证，制作记账凭证，每月进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作； （六）每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票；开具增值税专用发票； （七）根据行政给的考勤及工作考核制作工资表； （八）管理会计凭证和报表及公司账薄，认真执行

38、安全、保密制度，管理好分管的会计印鉴和会计档案； （九）办理税务工商的年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资料，帐表），如需审计，配合相关机构的年度审计工作； （十）监管财务室工作的执行，完成上级交待的其他事项； 第六条出纳的主要工作职责是： (一) 配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性（应收、应付、回款、付款明细登记，现金销售明细登记，现金银行日记账等），起到监督核准制。 (二) 结合财务部门人员，对采购部门递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、重复的请款单。 (三) 预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.与上级协商付款额度,告之采购部门. (四) 对于已到账期的销

39、售合同，督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。 (五) 以及与上级领导安排的其它工作。 (六) 银行工作完成，保管好公司银行回单及对账单，出现异常变动需上报。 (七) 对总账制作的工资表进行复核并发放。 (八) 做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。 第七条成本会计的主要工作职责是： （一）成本会计与仓管应该做好沟通、协商的工作，监督仓库材料领用情况，定期参与存货盘点和核算，做到账实相符。 （二）积极配合公司经理的工作，为规范公司成本核算流程，提供建议方法和解决方案。 （三）积极协调采购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。 （四）认

40、真监督，调查各部门执行成本计划的情况，并就出现的问题及时上报并采取措施解决问题。 （五）与财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。 （六）每月与仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现的问题要及时的解决。 （七）对于生产人员的会议要参与旁听，更多的了解生产。 （八）成本控制： 做好原材料的成本控制及附加成本控制，关注成本的变动，做好月度，季度，年度总结。 第三章财务工作管理 第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 第十二条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 第十三条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、