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1、财务核销办法和规定一、目的：为了加强对出差及经费支出的管理，统一费用支出标准，特制定本制度。二、适用范围：本制度适用公司全体业务人员三、释义：1、城市定义（按行政区域划分）城市定义城市代码城市名称中心城市A级北京、天津、上海、广州、重庆、深圳、杭州、南京、沈阳、成都、西安、厦门、青岛、宁波、大连、发达城市B级华东区： 浙江省：台州、金华、嘉兴、温州 江苏省：常州、扬州、南通、镇江、无锡、苏州、 安徽省：合肥、蚌埠、芜湖、安庆华北区： 山东省：济南、烟台、威海 内蒙古：呼和浩特、包头 河北省：石家庄、廊坊、秦皇岛、保定 山西省：太原、大同 河南省：郑州、洛阳、安阳华南区： 广东省：中山、江门、肇
2、庆、珠海、湛江、东莞、佛山、 广西省：南宁、柳州、桂林 海南省：海口、三亚 福建省：福州、泉州 湖南省：长沙、株洲、岳阳、湘潭、衡阳、郴州、常德 湖北省：荆州、宜昌、十堰 江西省：南昌、九江、赣州东北区： 辽宁省：鞍山、抚顺、丹东 吉林省：长春、吉林、延吉 黑龙江：哈尔滨、大庆、齐齐哈尔一般城市C级其余城市四、出差管理1、 公司业务人员出差一律采用审批制，对应审批权限如下： 申请单位出差时限审批单位总经理助理、副总经理不限董事长销售部经理15天/月营销中心省级经理20天/月逐层至营销中心市级经理、销售代表25天/月逐层至营销中心备注：副总经理、总经理助理可以根据业务需要，安排出差，不需要申请，
3、但必须出差前向董事长提报出差计划。2、 所有销售人员出差期间必须保证信息畅通2.1 所有销售人员必须保证手机8：00-22：00畅通，如发现关机、未接听且30分钟内未回复，将处以100元/次的行政考核，依次类推，在当月超过3次（乘坐飞机期间除外），取消当月通讯补贴，因通讯不畅造成重大事件未能及时处理将负有连带责任。2.2 所有销售人员必须保证其登记手机号码的准确性，一经登记不得私自变更；若变更，必须提前2个工作日向公司管理科提出变更申请，经同意后方可变更；手机号码变更后，须在24小时内通知公司、经销商等相关人员号码变更信息；若私自变更号码，将处以1000元/次的行政考核，因手机号码变更造成重大
4、事件未能及时处理将负有连带责任。3、 所有销售人员必须秉持费用节约、高效办事3.1在有常驻地所在城市工作，则必须住在办事处，不另行报销住宿费用。3.2销售人员到办事处所在地以外的城市出差，如果里程数在100公里以内，必须当天返回办事处住宿（业务办理完毕，如夜间零点前有车辆返回的必须返回），不能报销住宿费用；特殊情况须向总经理申请。3.3如两人一同出差需要住宿，在性别相同的情况下，必须住在一个房间，且报销标准为最高级别人员的费用标准，不得叠加。五、费用标准1、业务人员差旅费用备用金标准1.1 业务经理：3000元1.2 业务：1000元1.3 业务人员必须在上一期备用金核销完毕，方可支取本期备用
5、金 2、差旅费用标准编号职位名称出差城市级别住宿标准（元/天）餐补标准（元/天）城际交通标准月市内交通合计电话补贴标准备注1总经理、副总经理、总经理助理A26050硬卧飞机实报实销500/月说明：费用均为核销上线，核销时按标准内实报实销。B18050硬卧飞机实报实销500/月C16050硬卧飞机实报实销500/月2销售部经理A18050硬卧大巴450/月300/月B16050硬卧大巴300/月300/月C13050硬卧大巴300/月300/月3省级经理A16050硬卧大巴450/月250/月B13050硬卧大巴300/月250/月C11050硬卧大巴300/月250/月4本地业代A/B/C00
6、硬座大巴200/月100/月5业代A/B/C10050硬座大巴200/月150/月6科室职员A/B/C10050硬卧大巴实报实销10元/天 2.1 出差餐费补贴 2.1.1 按以上规定执行 2.1.2 非出差期间不计餐费补贴 2.1.3 当因工作需要驻地业代出差时，公司提供餐费补贴，补贴标准如上 2.1.4 如参加会议由公司安排食宿的，则该会议期间不给予补贴 2.1.5 餐费补贴计算方式：出差当日到返回当日之间的天数 如：某经理4月27日由驻地出发至A地，4月29日返回驻地，则此次出差的餐补应为50元/天*3天150元 2.1.6 一天出差超过8个小时（离开公司时间至返回公司时间），可按一天计
7、算。2.2 手机话费标准：2.2.1总经理、副总经理、总经理助理标准为500元/月，在标准范围内凭发票实报实销，超出部分自理。2.2.2销售部经理为300元/月，实行月度包干凭票报销，超出部分自理。2.2.3省级经理为240元/月，实行月度包干凭票报销，超出部分自理。2.2.4 驻地业代标准为：100元/月、市级经理标准为160元/月，实行月度包干，超出部分自理。2.3 交通费标准2.3.1 交通工具2.3.1.1总经理、副总经理自行选择交通工具，如动车组方便且价廉尽可能坐动车组，城际之间交通实行实报实销；市内交通实行实报实销2.3.1.2 业务经理出行须乘坐大巴或者火车硬卧，如超过8小时以上
8、可以乘坐4折以下飞机，城际之间交通实行实报实销；市内交通实行月度包干；2.3.1.3 驻地业代、业代一律乘坐大巴或火车，如夜间乘坐超过6小时以上可乘坐硬卧，城际之间交通实行实报实销；市内交通实行月度包干；六、费用报销1.1 出差住宿报销规定：实行标准内包干，超出部分自理；发票正面必须明确填写天数、住宿时间等完整信息，以上信息如不完整，财务部有权拒绝报销1.2 交通费报销规定：所有票据要求是电脑打印票据，如果只有定额车票，按照里程单价0.5元/公里的额度范围内实报实销，在车票背面注明区间里程数，并在每张票据背面注明事由并签字1.3 手机费报销规定：总经理在标准内实行凭票报销，超额部分费用自付；经
9、理、业代实行标准内包干，超过部分自己承担1.4 所有百元额度的票据，经办人必须在背面作情况说明，并注明经办人姓名、日期，否则不予报销。1.5 所有包干的费用需提供与标准金额等额的发票，否则不予报销，但不要求发票单位相符。七、费用报销流程1 业代费用报销流程和时间1.1 业务费用开支必须遵照差旅费用管理制度执行，并在报销时附上出差申请表和客户拜访表1.2 如发现存在虚报、假报、多报行为，发现一次经查实，对当事人处以“虚报、假报、多报”金额的10倍行政考核，最低不低于1000元，同时对所属经理处以1倍行政考核，最低不低于500元；发现二次以上（含二次），经查实，对当事人处以（15倍行政考核，最低不
10、低于2000元，并予以严重警告，同时对所属区域经理处以2倍行政考核，最低不低于1000元1.3 业代于每月1号前整理好票据，填写报销单，上报经理、总经理审核，由按各区寄回统一报销；如果出差行程改变，需提供书面说明，并由直接上级审批1.4 如超过规定时间上报费用单据，公司有权拒绝接受，可转为次月报销，但只报销全额的80%。2 经理费用报销流程和时间2.1 业务费用开支必须遵照差旅费用管理制度执行，报销时需附出差申请表和客户拜访表2.2 如发现存在虚报、假报、多报行为，发现一次经查实，对当事人处以“虚报、假报、多报”金额的10倍行政考核，最低不低于2000元，同时对所属经理处以1倍行政考核，最低不低于1000元；发现二次以上（含二次），经查实，对当事人处以20倍行政考核，最低不低于5000元，并予以严重警告，同时对所属经理处以2倍行政考核，最低不低于3000元2.3 销售经理于每月4日前整理好票据，填写报销单，上报总经理审核，寄回公司统一报销2.4 如超过规定时间上报费用单据，公司有权拒绝接受，可转为次月报销，但只报销全额的70%。 武汉武味周鸭业 2014年4月19日
