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1、第一章、项目申报单位情况项目单位贵州遵义方波园食品有限责任公司，是一家以经营食品为主的贸易公司，成立于2012年03月22日，是遵义市一家休闲食品机构，注册资金总计达人民币50万元，预计年营业额超过人民币3000万元。项目单位实行现代化生产经营管理，建立了规范的法人治理体制，实行董事会领导、监事会监督下的总经理负责制，具有较为完整的生产、技术、工程、质量管理、财务、营销等机构及各专职主管人员，目前员工总计15人，其中高级职称1人、中级职称3人，大学本科以上学历9人。公司始终以质量第一，信誉第一，用户第一为宗旨，不断努力创新，提高产品质量，以满足人民日益提高的生活水平需要，竭诚为人民群众日益增长
2、的饮食需求服务。第二章、项目基本情况一、建设地点本项目建设地点选定在遵义市红花岗区深溪镇清江村。厂区四周均规划有环形通道以满足厂区内的生产、生活、运输需要。厂区远离居民及风景保护区，交通便利。厂区附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜生物、食品、制药企业的发展。项目选址符合遵义市红花岗区城市总体规划用地功能分区要求，该地块基础配套设施齐全，交通便捷，适宜该项目的建设。二、建设规模与产品方案1、建设规模：、年产500吨新型糕点休闲食品车间及生产线五条，5500M2；、办公楼3300M2；、技术中心1000M2；、库房1200M2；、员工宿舍1500M2；总计建筑面积12500M
3、2。2、产品方案：年产2500吨新型糕点休闲食品。三、主要建设条件1、经济社会条件遵义市是贵州省第二大城市。红花岗区是全国科技进步先进区和全国科技进步示范区，经济社会较为发达，基础设施配套齐全。红花岗区原为县级遵义市，位于贵州省北部，北倚娄山，南临乌江，位居直辖市重庆和省会贵阳之间，距重庆323公里，离贵阳147公里，均为高速公路贯通，另外火车也可方便到达。全区总面积624.49平方公里，城区总面积43平方公里，辖8个镇8个街道办事处，49个社区，53个村委会，14个镇辖居,总人口约54万人，现为遵义市政治、经济、文化中心和交通枢纽。2011年全区生产总值达213亿元，比2006年末（下同）净
4、增122.96亿元，年均增长15.3%。其中：一产8.69亿元，净增3.8亿元，年均增长6.48%；二产75.03亿元，净增42.93亿元，年均增长15.8%；三产129.28亿元，净增76.24亿元，年均增长15.4%。全社会固定资产投资实现150亿元，净增121.18亿元，年均增长39.1%。财政总收入实现14.87亿元，净增8.43亿元，年均增长18.21%；地方财政一般预算收入实现10亿元，净增6.47亿元，年均增长23.15%。城镇居民人均可支配收入达17571元，净增8010元，年均增长12.9%；农民人均纯收入达6519元，净增3215元，年均增长14.6%。2、气候条件项目区属
5、于亚热带季风温湿气候区，具有明显的山地气候特征，气候温和湿润，将雨量充沛，无霜期较长。年最大降水量1514mm，年最小降水量800.9mm，月最大降水量275.3mm，日最大降水量172.5mm，雨季多始于每年4月下旬，结束于10月下旬，旱季为12月至次年3月。降水量年内分配不均匀，全年65%左右降水量集中在58月，多年平均降水量1158mm。3、水文条件根据区域水文地质资料及通过对项目区水文地质调查，项目区属长江流域乌江水系，为岩溶裂隙含水层，含水性中等、透水性较好，水文地质条件简单，项目建设无水害影响。4、工程地质条件、工程地质条件项目区构造单元划分属扬子准地台黔北台隆遵义断拱凤岗北北东向
6、构造变形区和贵阳复杂构造变形区的交切部位，项目区范围及附近断裂构造不发育，未见断裂构造。、不良地质作用经工程地质测绘，结合收集区域地质资料，场地无断层通过，无滑坡、危崖、坍塌等不良地质作用。、地震根据建筑抗震设计规范（GB5011-2001），项目建设场地抗震防烈度为6度；根据2001年中国地震地参数区划图（GB18306-2001）规定，地震动峰值加速度小于0.05g，地震动反应谱特征周期0.35s，地震基本烈度小于度，区域地壳稳定性较好。5、基础设施条件、供电项目建设地供电条件较好，10kV供电线路已由工业园区接至项目建设场地，供给充足，可保证本项目建设、生产需求。、给水本项目生活、消防用
7、水采用已有城市供水系统作为给水水源；另建设地下深水井，用作生产用水水源，提高全厂供水的可靠性，能保证本项目的正常用水。、排水项目排水采用雨、污分流制。工业园雨、污排水基础设施完善。、供热本项目拟建锅炉房设一台ZDL燃煤蒸汽锅炉，锅炉额定出力为6.0t/h，能满足项目对蒸汽和软化水的要求。、通讯项目所在区域以程控电话、移动电话、高速宽带为主形成高效迅捷的通讯网络，各类信息能够及时传输交流，为本项目提供了方便快捷的通讯条件。四、项目总投资及效益情况1、投资估算项目总投资：2053.61万元。其中：建设投资1853.61万元流动资金200万元项目建设投资估算表序号工程项目或费用名称估算价值（万元）占
8、总投资的比例（%）备注建筑工程设备购置安装工程工器具费其他费用合计1工程费用1250385.1351670.190.11.1主体工程费用1.1.1生产车间550265358501.1.2库房1201201.1.3技术中心10075.1175.11.2辅助工程1.2.1办公楼330223521.2.2员工宿舍150231732工程建设其他费用1001005.42.1土地费用2.3前期工作费用32322.4设计、监理等其他费用68683基本预备费用83.5183.514.54建设投资合计1250385.135183.511853.61100估算说明、工程部分 建筑工程费依据相关专业所提供的建（构）
9、筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照遵义市土建工程定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目总建设投资估算范围包括界区内征地、拆迁平场、道路、桥梁及排洪涵洞、供排水、供电、绿化、管理及商业用工程建设、垃圾中转站及收集清运设施工程费及其他费用。、预备费按国家有关规定，按工程费用的5%计提预备费。、投资方向调节税按规定本项目投资方向调节税为零。资金来源：企业自筹。2、效益情况项目达产后年销售收入3000万元，年利润总额1048.31万元，所得税后静态投资回收期3.79年（含建设期）。财务评价表明，其全部投资的财务内部收益率为55.84%(所得税前)，财务净现值3989
10、.22万元(所得税前)。本项目以保障消费者身体健康为前提，按照产业化运作模式，建立稳定的生产工艺和质量标准体系，为社会提供绿色安全的新型糕点休闲食品，项目符合国家产业政策。项目的实施有利于扩大项目产品的市场占有率和社会影响力，促进项目单位的发展；能带动地方经济发展，特别是对遵义市食品行业的创新、进步和壮大有所推动。项目执行期实施完成后，企业将实现年销售收入3000万元，年净利润近786.23万元，新增就业人数80人（企业在册人数平均应达95人），为遵义市地方经济和社会的发展作出贡献。3、主要技术经济指标表序 号名 称单位指 标备 注1项目总投资(含流动资金)万元2053.611.1建设投资万元
11、1853.61 其中：基本预备费万元83.51 其中：涨价预备费万元1.2流动资金万元2002营业收入(含税)万元30003营业税金及附加万元56.1增值税万元5104总成本费用万元 1385.59 5利润总额万元 1048.31 6所得税万元262.087税后利润万元786.238财务盈利能力分析8.1财务内部收益率项目投资所得税前%55.84项目投资所得税后%47.03项目资本金%8.2财务净现值项目投资所得税前万元3989.22ic=18%项目投资所得税后万元2882.34ic=18%8.3项目投资回收期静态投资回收期所得税前年3.38含建设期静态投资回收期所得税后年3.79含建设期8.
12、4总投资收益率%30.129清偿能力分析年9.1财务比率9.2借款偿还期年10盈亏平衡点%30.63正常生产年份五、项目背景近年来，随着中国闲暇时间的增多和消费方式的改变，人们对于休闲食品市场需求量大增，并持续保持高增长态势。休闲食品已成为食品市场的新宠和都市生活不可或缺的伴侣。据统计，目前中国休闲食品销量在200-300 亿元左右，休闲食品在主要超市、重点商场食品经营比重中已占到10%以上。虽然休闲食品市场增长迅速，但是，我国人均消费量仅为16.6 克，远低于发达国家的2.6 千克，这说明我国目前的休闲食品消费量还很低；另一角度看，中国的人口基数大、消费层次丰富，休闲食品市场机会相对多，消费
13、潜力很大。随着现代人们生活节奏越来越快，速食点心类食品的需求日益膨胀，糕点、面包制品已经成为人们日常生活消费重要的组成部分。而包装类糕点方便卫生，便于携带，更增加了消费者的食用时机，得到越来越多人的青睐。随着消费的高速增长，包装类糕点的市场不断扩容，仅派类食品的市场容量已逾90 亿元，利润空间巨大。国内消费者食用糕点的习惯从传统散装糕点，到现在比较流行的包装派类蛋糕，逐步向多元化、卫生化、营养化的方向发展。因此，休闲食品企业应抓住机遇，扬长避短，通过新产品开发、品牌建设和市场拓展，通过差异化战略，走出一条快速、健康、可持续发展的道路。本项目以遵义市粮食、食品批发市场为基础，成立农产品加工贸易区
14、，延长农业产业链，增加农产品附加值。大力发展新型糕点加工产业。一是立足现有资本加快对现有产品的改造升级，着力向营养、方便、安全、保健型产品发展改造。二是建立完善的营销体系。三是强化现代化管理模式升级企业。四是形成规模化产业放大效应，力争到2014年工业总产值达到3000万元。本项目以保障消费者身体健康为前提，按照产业化运作模式，为社会提供绿色安全的新型糕点休闲食品，因此，项目建设项目符合国家产业政策。六、备案申请编制依据、依据国家食品药品监督管理局保健食品注册管理办法（试行）（局令第19号）和保健食品良好生产规范(GB 17405-1998)要求；、依据国家发改委、工信部联合发布的食品工业“十
15、二五”发展规划，新增了方便食品、发酵工业、酿酒工业、食品添加剂和配料工业、营养与保健食品5个行业。规划计划到2015年，方便食品制造业产值规模达到5300亿，年均增长30%，其中冷冻米面食品行业、方便面、其他常温方便主食、方便休闲食品等行业销售收入分别达到1200亿元、1000亿元、800亿元和1000亿元；、依据糕点厂卫生规范 GB8957-88；、根据国家发展改革委、建设部2006年颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）。第三章、建设用地与相关规划 本项目建设用地选在遵义市红花岗区深溪镇清江村，由清江村村委会以土地入股形式提供16000M2土地进行建设，已签订有关合作协议。厂区四周均规
16、划有环形通道以满足厂区内的生产、生活、运输需要。厂区远离居民及风景保护区，交通便利。厂区附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜生物、食品、制药企业的发展。项目选址符合遵义市红花岗区城市总体规划用地功能分区要求，该地块基础配套设施齐全，交通便捷，适宜该项目的建设。第四章、资源利用与能源耗用分析一、资源利用本项目是以面粉作为主要加工原料，生产各类新型糕点休闲食品销往全国市场。项目实施地自然条件、经济基础、原料供应和人员素质等资源条件，均能保证本项目的顺利实施。二、能源耗用实施本项目，年耗电120万KWH, 由遵义市供电局提供电源，而遵义属于我国电力富余地区，具有能源优势。第五章、
17、生态环境影响分析一、主要污染源及治理措施1、废水及其治理每天安排一班生产，间歇排水，水量变化比较大，由于采用生化处理方法，处理设施必须连续运行，为了适应排水量波动较大的情况，处理站设计规模为45d。设备处理能力按3.0h选型。污水处理采用A/O生物接触氧化工艺，其工艺流程如下图：混合液回流出水二流池好氧池缺氧池除沉调节池格栅污水污泥回流 污泥该工艺的基本原理是：废水经过格栅栏截去粗大的、呈悬浮或漂浮状态的污物进入调节池。调节池的作用是调节水量的变化，均和水质，使得水质呈稳定状态，有利于废水的处理。A/O生物接触氧化工艺实际是一种生物脱氧工艺，该技术将接触氧化工艺分为两段，前段为缺氧池 (A段)
18、，后一段为好氧池(O段)，两段池内装有填料。利用两段反应池中溶解浓度的不同，促进微生物进行硝化和反硝化反应，达到生物脱氧的目的。在好氧池进行的硝化反应通过压硝化菌和硝化菌的作用，将氧氮转化成亚硝态氮级硝态氮；在缺氧池中进行的反硝化反应将硝化过程产生的硝酸盐和亚硝酸盐还原成N2从水中释放到大气中而达到生物脱氮的目的。与传统生物脱氮工艺相比，由于将缺氧池放在前面，以污水的含碳有机物和内源代谢产物作为反硝化的碳源物质，使A/O系统不需投加外碳源即可在去除含碳有机污染物的同时达到脱氧的目的，A/O工艺脱氧率一般可达7080。本工艺的调节池容积30，设备选用WSZ-I-3型地埋式成套污水处理装置，技术成
19、熟可靠，设备埋入地下，占地面积小，地上种植花草，对周围环境无影响。设备的污泥产生量少，一般一年左右清理一次，且全自动运行，不需人员管理，维修方便，使用寿命长。经使用采用A/O生物接触氧化工艺和选用WSZ-I-3型成套处理装置，生产、生活污水处理后完全达到GB8978-1996污水综合排放标准一级标准的要求。2、废气及其治理本项目采用1台2th电热蒸发锅炉，无煤烟粉尘等大气污染物排放，工艺生产过程中基本无废气排放。影响大气环境只有食堂烹饪油烟，油烟产生量约10000m3h。食堂油烟采用1套专业油烟处理装置(风机功率4KW)。油烟气进入净化装置中，油烟中的油、气雾大颗粒被吸附和分解，再由风机抽出排
20、放，其油烟去除效率大于75，经测定达到GBl8483200l饮食业油烟排放标准(试行)中型的要求。油烟气处理流程如下：达标排放低噪声风净化装风管集烟罩油烟气 3、固体废弃物及其治理、废弃包装材料 ：出售给废品收购单位，回收再生利用。、生活垃圾：由市政环卫部门集中运送至城市垃圾填埋场处理。、污水处理后剩余污泥：数量很少，每年只清除1.5t左右，可运送至城市垃圾填埋场进行深埋。4、噪声及其治理本项目在生产过程中机械设备不多，主要为磨浆机，粉碎机，冷库压缩机，锅炉鼓、引风机，污水站鼓风机和各类泵，噪声源强在85dB以下。生产设计对噪声较大的设备已采取减振、消声、隔音墙、吸音墙、吸音材料等措施。经验收
21、检测，厂界昼间噪声等效声级和夜间噪声等效声级各检测点均未超标，达到工业企业厂界噪声标准GBl24890中2类标准。二、环境影响评价在采取上述治理措施后，实施该项目是一个无污染的项目，对环境几乎无影响，属于国家政策支持的环保型项目。第六章、经济和社会效益分析一、成本估算1、构成项目产品生产成本的主要因素原材料和辅助材料成本每吨合计：0.23万元。燃料及动力：项目生产所需水、电等动力费用，以本地价格为基础，每吨合计100元。折旧费用：项目投资所形成的固定资产为1853.61万元，按10折旧，预计残值率为5%，年折旧额176.09万元。年工资及福利费：承担本项目的技术人员、生产工人及维护人员80人，
22、工资为1500元/人月，福利费按工资总额的14%提取，社会保险费按工资总额的6%提取，年工资福利费预算为288万元。修理费：按固定资产的2.5%计算，平均年修理费为46.34万元。其他费用估算：其他费用包括其他制造费用、其他管理费用、其他销售费用和科技开发费用等。其他制造费用是指由制造费用中扣除生产单位管理人员工资及福利费、折旧、修理费后的其余部分，本项目其他制造费用估算方法按固定资产原值的5%进行估算，年其他制造费用为92.68万元；其他销售费用是指由销售费用中扣除工资及福利费、折旧费、修理费后的其余部份，本项目其他销售费用的估算方法按销售收入的2.5%估算，为75万元。其他管理费用是指由管
23、理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的其余部份。本项目其他管理费用的估算方法是按年人均0.4万元估算。科技开发费用：按销售收入的5%计算，年开发费用为150万元。2、预测产品的生产成本根据“总成本费用估算表”（见附表一），项目正常生产期总成本为1385.59万元，其中可变成本922.80万元，固定成本462.79万元。二、利润及投资利润指标根据“损益表”（见附表二），项目正常生产期年销售收入3000万元，销售税金及附加566.10万元，所得税262.08万元，税后利润786.23万元，投资利润率38.29%，投资利税率78.61%，高于国内同类行业指标。三、项目投资静态分析根据“
24、财务现金流量表（全部投资部分）”（见附表四），1、计算本项目投资回收期静态投资回收期计算公式为： 累计净现金流量开 上年累计净现金流量的绝对值静态投资回收期=（ ）-1+ 始出现正值年份数 当年净现金流量根据本项目现金流量表，本项目静态投资回收期（税前）=3.38年（含两年项目执行期）。 根据本项目现金流量表，本项目静态投资回收期（税后）=3.79年（含两年项目执行期）。2、计算本项目平均投资利润率根据本项目利润表，年平均利润总额 本项目平均投资利润率= 100%=30.12% 项目投资额3、计算本项目内部收益率内部收益率：（n=5） n内部收益率计算公式为：(CI-CO)i(1+FIRR)-
25、i=0 i=1根据本项目现金流量表，本项目FIRR(税前)=55.84% 根据本项目现金流量表，本项目FIRR(税后)=47.03%4、计算本项目财务净现值（ic=15%、n=5）： n财务净现值计算公式为：PNPV=(CI-CO)i(1+ic)-i i=1根据本项目现金流量表，本项目PNPV(税前)=3889.22万元 根据本项目现金流量表，本项目PNPV(税后)=2882.34万元5、盈亏平衡分析本项目盈亏平衡点计算如下式BEP=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）100%=462.79/(3000-922.8-566.1)100%=30.63%分析：本项目所得税前财务
26、内部收益率（FIRR）为55.84%，所得税后财务内部收益率（FIRR）为47.03%；远大于本行业的基准收益率。按照行业基准折现率计算的财务净现值大于或等于零时，项目方案在财务上可以接受。本项目按本行业18%的行业财务基准收益率测算的所得税前财务净现值（FNPV）为3889.22万元，所得税后财务净现值（FNPV）为2882.34万元。 盈亏平衡点计算结果表明当达到生产能力的30.63%时，项目即可保本生产。这些指标说明本项目具有较好的获利能力，在财务上是可行的，应尽早实施。 结论：根据以上财务预测分析，本项目的经济效益是好的，具有较强的获利能力、还款能力及抗风险能力。其投资利润率、投资利税率等财务指标在本行业内均属较高的指标，在经济上是可行的。本项目在出现产品销售价格下调10%或总成本费用上涨10%的风险情况下，每年仍有可观的税后净利润，经济效益仍然很好；本项目的生产能力只须发挥到30.63%时，就可做到保本经营，具有较强的抗风险能力。因而，本项目具有较好的产业化前景和可行性。
