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1、第四章 金融中介,主要内容,第一节 金融中介概述第二节 商业银行,第一节 金融中介概述 金融中介机构体系概况 中国的金融中介机构体系,一、金融中介机构体系概况,以中央银行为中心，商业银行为主体，各类银行和非银行的金融中介并存，构成现代世界各国金融体系。美国等发达国家一般根据金融中介机构的负债与资产将其分为三类：第一类为存款型金融机构，包括商业银行、储蓄银行、信用社等；第二类为契约型储蓄机构，主要包括保险公司（人寿保险公司和财产、意外灾害保险公司）以及养老基金。第三类为投资型金融机构，主要包括金融公司、（资本市场）共同基金和货币市场共同基金。,4-4,二、中国的金融机构体系,中国人民银行政策性银
2、行国有独资商业银行其他商业银行农村信用合作社其他非银行金融机构,4-5,中国人民银行作为我国中央银行的中国人民银行，是在国务院领导下制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理的国家机关。政策性银行政策性银行是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。包括：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行,4-6,国有独资商业银行处于我国金融机构体系中主体地位的是四家国有独资商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。它们的前身就是政策性银行组建前的国家四大专业银行。其他商业银行1986年国家决定重新组建股份制商业银行交通银行的前后，在四家国有独资大商业银
3、行之外，陆续建立了一批商业银行：中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行等,4-7,农村信用合作社农村信用合作社，作为农村集体金融组织，其特点集中体现在由农民入股、由社员民主管理，主要为入股社员服务三个方面特点。其他非银行金融机构保险公司:证券公司：信托投资公司：财务公司金融租赁公司邮政储蓄机构资产管理公司在华外资金融机构,4-8,第二节 商业银行,商业银行的性质商业银行的功能商业银行的组织形式商业银行的业务商业银行的经营原则,4-9,一、商业银行的性质,商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债
4、筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般的企业特征；其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业；商业银行不同于其他金融机构。,4-10,二、商业银行的功能,信用中介：最基本最首要的功能,资金盈余单位银行资金短缺单位,支付中介：代理客户进行货币收付 信用创造：利用支票存款创造信用货币 金融服务：,4-11,信用创造,商业银行信用创造的前提条件商业银行信用创造的过程存款乘数,4-12,商业银行信用创造的前提条件,现代银行采用部分准备金制度：法定存款准备金非现金结算制度 构成商业银行创造
5、信用的基础，也是商业银行信用创造的前提条件,4-13,商业银行信用创造的过程,假定：银行体系由中央银行和商业银行组成活期存款的法定准备金率为20%准备金由库存现金及在中央银行的存款组成公众不保留现金，并将一切货币收入存入银行各商业银行只保留法定准备金，其余全部用于贷款或投资。,4-14,举例：,假设某人存入甲银行10000元活期存款，经过商业银行的信用创造，最终能派生出多少存款呢？派生存款=100001/20%=50000(元)存款乘数：就是派生存款与原始存款之间的倍数关系。即：d=1/r正因为如此，央行可以通过法定存款准备金率的调控，来调整市场货币的供应量。,4-15,三、商业银行的组织制度
6、,1、单元制是指银行业务只有一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行制度。以美国为代表。优点：不易产生垄断，可以提高服务质量经营成本较低可以更好地为当地经济服务缺点：不利于银行的发展，不利于其利用最新的手段和管理工具银行实力较弱，难以抵抗风险单一制银行与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力,4-16,2、总分行制,在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构的银行制度。世界各国一般都采用这一银行制度，其中尤以英国、德国、日本等为典型。,4-17,3、银行持股公司制，又称集团银行制,是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干银行而建立的一种银行制度。到
7、20世纪90年代，美国的银行控股公司控制着8700家银行，掌握着美国银行业总资产的90%。非银行性持股公司和银行性持股公司 作用：规避跨州设立分支机构的法律限制通过设立子公司来实现业务多元化服务设施集中，可以节约费用开支。缺点：易于形成垄断，不利于竞争。,4-18,4-19,4、连锁银行制,是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以上的银行，但又不以股权公司的形式出现的一种银行制度。连锁银行制的作用和集团银行制一样，都是为了在连锁的范围内发挥分行的作用，弥补单一银行制的不足，规避法律对设置分支机构的限制。连锁银行制没有股权公司的存在形式，无需成立控股公司。,4-20,四、商业银行的资本金,根据1
8、988年巴塞尔协议核心资本：一级资本，最完全意义上的资本附属资本：二级资本,4-21,1、核心资本：一级资本,包括股本和公开储备股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股；公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余，例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上的储备,4-22,2、附属资本：二级资本,非公开储备该储备不公开在资产负债表上标明，但却反映在损益表内，并为银行的监管机构所接受。资产重估储备包括物业重估储备和证券重估储备。风险准备金指用于防备目前尚不能确定的损失的准备金或呆账准备金。混合资本工具指既有股本性质又有债务性质的混
9、合工具。长期附属债务包括普通的、无担保的、初次所定期限最少五年以上的次级债务资本工具和不许购回的优先股。,4-23,3、扣除,巴塞尔协议还规定，在核定银行资本实力时应从核心资本中扣除商誉从核心资本与附属资本之和中扣除对不合并报表的附属银行和财务附属公司的投资扣除对其他银行和金融机构资本部分的投资。,4-24,4、资本充足性要求,核心资本与风险加权资产总额的比率不得低于4%，即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产总额100%4，其中风险加权资产总额=每项资产风险权重。总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，其中二级资本不得超过一级资本的100%，即：资本充足比率=总
10、资本/（表内风险加权资产总额+表外风险加权资产总额）100%8%。,4-25,五、商业银行的业务,负债业务资产业务中间业务与表外业务,4-26,（一）银行的负债业务,负债业务是商业银行最主要的资金来源，是商业银行经营活动的基础。负债规模大体上决定了商业银行开展资产业务、获取利润的能力，因此，负债是商业银行最基本、最主要的业务。主要包括：存款：活期存款、定期存款、储蓄存款、存款工具的创新等其他负债:央行借款、回购协议、发行金融债券、国外借款等,4-27,（二）资产业务,一般分为以下几类：现金资产：商业银行的现金资产由库存现金；存放中央银行款项；存放同业款项；应收款项等组成。贷款：贷款也有不同的分
11、类方法。发达国家的商业银行一般将贷款分为工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、同业贷款和其他贷款。证券投资：证券投资是商业银行资产业务的重要组成部分。商业银行经营证券投资业务最初主要是为了保持资产的流动性。商业银行证券投资的金融工具主要有以下几类：货币市场投资工具、资本市场证券、创新的投资工具。其他资产:,4-28,（三）中间业务与表外业务,中间业务与表外业务的定义中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务或有资产和负债。传统的中间业务：结算业务、租赁业务、信托业务、代理业务、信用卡业务表外业务：备用信用证、承诺业务、担保等,4-29,六、商业银行的经营原则,商业银行的经营面临着各种风险，如何在稳健经营的前提下，保持适度的流动性，以实现银行利润最大化和银行市场价值的最大化是商业银行经营管理的最终目标。流动性原则：指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。安全性原则：指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。盈利性原则：指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。,4-30,
