内部控制管理手册概要.doc

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1、XXXXX内部控制管理手册 编制：内控工作组 审核：内控管理委员会批准：XXX 二O一六年十一月目 录1.前言11.1概述11.1.1手册编制的意义和目的11.1.2内部控制目标11.1.3遵循的基本原则21.1.4内部控制依据的标准31.1.5手册的结构组成31.1.6手册的适用范围和管理51.2内部控制体系的组织架构、职责及权限61.2.1目的61.2.2内部控制体系的组织架构61.2.3职责与权限8 1.3风险评估 11 1.3.1风险评估工作机制 12 1.3.2风险评估流程 13 1.3.3风险坐标图 20 1.3.4风险应对 212单位层面的内部控制232.1 决策议事机机制232

2、.1.1内部机构设置242.1.2职责与权限272.2内控关键岗位责任制332.3岗位能力胜任与岗位培训342.4单位文化362.5财务体系362.6信息技术的运用383业务层面的内部控制403.1预算业务控制 40 3.1.1综述 40 3.1.2预算编制与审批控制 443.1.3预算执行环节控制473.1.4预算决算与评价环节控制513.2收支业务控制533.2.1收入业务控制573.2.2支出业务控制593.3采购业务控制 63 3.3.1采购业务控制范围、目标与责任 633.3.2采购业务控制流程 643.3.3风险控制矩阵和关键点说明 673.4资产控制683.4.1货币资金控制69

3、3.4.2实务资产控制723.4.2.1存货业务控制 723.4.2.2固定资产业务控制 743.5建设项目控制773.5.1综述773.5.2相关制度773.5.3控制目标773.5.4职责分工 783.5.5不相容岗位设置793.5.6流程图793.5.7流程说明 813.5.8风险控制矩阵和关键措施 823.6合同控制853.6.1综述853.6.2相关制度853.6.3职责分工853.6.4不相容岗位设置873.6.5流程图 873.6.6流程说明 893.6.7风险控制矩阵和关键措施 90 3.8行政执法控制 90 3.8.1对没有取得律师执业证书以律师名义从事法律服务的处罚 913

4、.8.2对基层法律服务所无正当理由拒绝办理法律援助案件处罚 923.8.3对基层法律服务工作者无正当理由拒绝办理法律援助案件处罚 933.8.4对基层法律服务工作者办理法律援助案件收取财物处罚 943.8.5对基层法律服务所违反相关法律规定的处罚 953.8.6基层法律服务工作者违反相关法律规定的处罚963.8.7对冒用基层法律服务工作者名义执业的处罚973.8.8对公证机构及其公证员办理公证业务情况的监督检查983.8.9法律援助办案资金给付 993.8.10法律援助申请受理、审查、批准1003.8.11对公证机构及其公证机构负责人的考核 1013.8.12对法律援助工作的组织和个人的表彰奖

5、励 1023.8.13对法治宣传教育先进集体、先进个人表彰奖励1033.8.14对人民调解委员会和人民调解员的表彰奖励1043.8.15对司法鉴定机构和司法鉴定人的监督检查1053.8.16律师事务所执业日常监督管理1063.8.17公证办证 1073.8.18 社区矫正 1084 评价和监督 1094.1 内控自我评价1094.2内部监督1164.3外部监督1174.3.1财政部门的内部监督1174.3.2审计部门的外部监督 1185附件119 5.1XXXXX内部机构设置 1195.2XXXXX财务管理制度（试行） 123 5.3XXXXX会计机构管理制度(试行） 1275.4XXXXX“

6、三重一大”事项集体研究决策制度1335.5XXXXX局长办公会议事规则1395.6XXXXX内部控制关键岗位管理制度(试行)1435.7XXXXX预算业务管理制度(试行）1505.8XXXXX收支业务管理制度(试行)1555.9XXXXX资产业务管理制度（试行）1585.10XXXXX政府采购业务管理制度（试行）1655.11XXXXX合同业务管理制度(试行）1695.12XXXXX建设项目管理制度（试行）1731.前言1.1概述1.1.1手册编制的意义和目的为了进一步提高单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，形成常态的规范化管理，提高风险防范能力，全面贯彻财政部颁布的行政

7、事业单位内部控制规范（试行），特编制内部控制管理手册。作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据，确保单位从思想上提高管理水平，增强风险防控能力，保证单位协调、持续、快速发展。本手册的实施对完善单位内部控制制度，进一步规范单位内部各个管理层次相关业务流程，分解和落实责任，控制单位风险，保证财务报告真实性，确保单位资产安全高效运行具有较强的现实意义。1.1.2内部控制目标内部控制目标：通过内部控制体系的建设、实施与完善，分析需要业务流程，评价控制措施的充分性、适宜性和有效性，通过对内部环境和各项业务流程以及相关制度的优化和梳理，合格保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有

8、效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。1.1.3遵循的基本原则单位建立于实施内部控制，应当遵循下列原则：全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。制衡行原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职工分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。1.1.4内部控制依据的标准单位内部控制体系以行政事业单位内部控制规范（试行）为基

9、础，结合法律法规要求、行业管理等作为内部控制的标准，主要包括：（1）行政带来单位内部控制规范（试行）；（2）中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法等法律法规和相关规定；（3）单位原有管理制度、流程。1.1.5手册的结构组成以财政部行政事业单位内部控制规范（试行）为基础，制定了一系列内部控制制度和流程，进一步明确了单位内部控制的要求、将内控责任分层次落实到部门、岗位，形成了全面、系统的内部控制体系。现对内控管理手册的结构进行描述，单位内部控制管理手册包括概述、单位层面的控制、业务层面的内部控制、评价和监督及附件五部分。（1）概述：是对单位内部控制的简要介绍，包含单位内部控制管理手册编制的意义

10、和目的、单位内控目标、遵循的基本原则、内部控制标准、手册使用范围及遵循性要求、内部控制体系的组织架构及其职责和权限、手册的结构组成及其管理等内容。（2）单位层面的内部控制：单位层面的内部控制为业务层面内部控制提供环境基础。单位层面内部控制涉及决策议事机制、岗位责任制、人力资源政策、单位文化、财务体系和信息技术运用等方面。（3）业务层面的内部控制：所谓业务层面内部控制主要包括预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制、资产控制、建设项目控制合同控制，这些业务涵盖了行政事业单位主要经济活动内容。（4）评价和监督：内部控制的评价和监督是确保内部控制建设不断完善有效实施的重要环节。行政事业单位内部控

11、制评价与监督包括自我评价、内部监督和外部监督三个层面。（5）附件。1.1.6手册的适用范围和管理（1）适用范围内部控制手册适用于单位各部门。对单位领导、单位下属各部室的管理层及员工具有约束力，各相关人员应当遵循手册中对其工作职责的定义及描述，保持内部控制的有效性，保证单位战略目标的实现。（2）手册管理本手册是单位的重要文件，属单位机密，应对外保密，各部门、单位应按照综合管理部要求正确使用，未经允许，不得复印，不得对外泄露。任何人因使用不当造成不良后果，应负相应责任，各部门、单位领导应负管理责任计划财务装备股负责内部控制管理手册的修订、维护与发放工作。本手册经单位内控管理委员会审核，局长批准后正

12、式生效。单位将根据外部环境、内部组织架构及管理要求等的改变，对本手册适时更新。原则上内部控制管理手册每年更新一次，更新资料来源于单位及其他各职能部门的建议，以及内、外部监察部门对内部控制的评价。本手册由内控管理委员会负责解释和组织修订。颁布及生效日期：本手册于2016年11月24日颁布，自颁布之日起生效。1.2内部控制体系的组织架构、职责及权限1.2.1目的通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的内控体系组织架构，明确内控管理决策机构、监督管理机构和执行机构的责任和义务，确保单位内部控制的职责、权限及其相互关系得到规定和沟通，使单位内部控制体系得到有效运行。.1.2.2内部控制体系的组织架构

13、单位应当根据行政事业单位内部控制规范（试行）建立适合本单位实际情况的内部控制体系，并组织实施。具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家规定建立健全单位内部控制管理制度并督促相关工作人员认真执行。根据内控管理要求，单位内控管理工作实行局长领导下的内控管理委员会决策和部门分工责任制，委员会主任由局长担任。内控管理委员会下设工作小组，负责内控管理委员会日常工作。工作小组负责人由计财装备股股长担任，工作组成员由单位各职能部门和各部门分别派出一名具体工作人员构成。单位内控管理体系的组织架构实行三级管理，即决策机构、监

14、督管理机构、执行机构。决策机构：内控管理委员会，是内控管理的决议机构，负责单位与内控有关的重大事项的决定。监督管理机构：计划财务装备股是单位内控管理归口部门，负责单位的内控管理工作及内控体系的有效性和符合性实施监督、评价。执行机构：单位各职能部门具体执行内控管理的政策、制度，报告内控体系实施运营情况。1.2.3职责与权限一、内控管理委员会内控管理委员会的单位内控管理的决策机构，负责单位与内控有关的重大事项的决定。其主要职责包括：（1）审核内部控制体系的框架及实施计划；（2）核内部控制体系管理的重大方针、政策、规章制度及相关业务流程；（3）指导和督促单位内部控制体系建设和运行工作的组织和实施；（

15、4）审定单位内控评估报告、内控缺陷报告等相关报告；（5）负责重要内控方案的审批并提供所需的资源；（6）检查内控管理委员会办公室只能发挥的有效性；（7）决定与内控有关的其他重大事项。二、计划财务装备股内控工作的职责负责制定单位内部控制与风险管理规划和年度实施计划，并组织实施。负责指导、监督单位职能部门内部控制与风险管理体系的建立和运行。负责制定和完善单位内部控制与风险管理体系的管理制度、工作程序及相关标准和方法，并监督实施。负责组织开展单位内部控制与风险评估每年至少一次的测试工作，监督、检查和考核各职能部门贯彻、执行内部控制情况，评价内部控制与风险管理的健全性和有效性，并对存在的缺陷提出改进的建

16、议和措施。负责准备关于单位内部控制自我评估报告及其他年报需要披露的与内部控制有关的资料，并协调对外披露相关事宜。负责协调内、外部审计工作。对内负责委托审计中心开展审计工作，对外负责审计师与审核委员会的沟通协调工作，包括初选及向审核委员会推荐聘任及解聘单位审计师、审核审计师的审计管理建议书等工作。负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。负责组织内部控制管理手册的编制及修改完善维护工作。负责建立并不断完善反舞弊工作机制。负责组织开展效能监察，对重要事项、重点工作进行全过程监督。负责组织开展项目后评估管理工作，事项责任追究管理。定期组织开展内控

17、培训，提高员工对内控工作的认识，并指导员工 开展自我监督。三、各职能部门（1）配备内控专干，负责本部门的日常内控工作，参与单位内控管理委员会组织的内控评估工作；（2）在权限范围内进行风险识别、评估及运行控制工作；（3）对业务流程的实际操作进行日常控制监测，以单位内控目标位准则，识别偏离目标的原因或现行体系与其环境适应性方面的差距，找出改进的机会，制定行动方案付诸实施；（4）配合单位内控控制与风险评估每年至少一次的检查与测试工作；（5）落实内、外部审计提出的管理建议;（6）组织本部门员工学习内控知识和相关的法律法规等要求，必要时将相关要求转化到管理文件中；（7）收集、整理、统计、分析、上报其职能

18、或业务领域内的各类与风险和内部控制相关的数据和报告。1.3 风险评估风险指未来的不确定性对单位实现其目标的影响，本手册所关注的风险是对单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果等五个控制目标具有影响的风险。1.3.1风险评估工作机制XXXXX成立了内部控制领导小组和内部控制工作小组，分别负责内部控制决策和内部控制实施工作。一、内部控制领导小组内部控制领导小组是残联内部控制和风险评估工作的决策机构，由残联理事长任组长，各主管领导任组员，其职责主要包括：1、审议批准内部控制工作方案和风险评估工作方案；2、审议批准内部控制整改方案；3

19、、决定单位内部控制工作中的重大事项；4、指导、监督内部控制工作小组和各内设部门的风险控制工作。二、内部控制工作小组内部控制工作小组的成员主要包括各科室负责人、纪检人员及财务工作人员，其职责主要包括：1、收集与风险评估相关的信息、资料，并进行分析研究；2、拟定风险评估工作方案，报送内部控制领导小组批准；3、负责具体实施单位的风险评估工作，协调各相关部门在风险评估工作中的关系；4、负责指导和监督各部门开展风险评估工作；5、汇总整理风险评估结果，拟定整改方案，形成风险评估工作报告并向内部控制领导小组报告。1.3.2 风险评估流程一、制定计划阶段内部控制工作小组负责制定风险评估的具体实施方案和实施计划

20、，为顺利开展风险评估工作做好前期准备。二、初始信息收集内部控制工作小组负责组织各部门收集风险信息，重点收集单位层面内部控制信息及业务层面内部控制信息。1、单位层面内部控制重点收集以下信息：（1）内部控制的机制建设情况信息重点收集经济活动决策、执行、监督权责配置信息及是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督机制等信息。（2）内部管理制度的建设情况信息重点收集内部管理制度是否健全，执行是否有效等信息。（3）关键岗位管理人员工作情况信息重点关注与收集内部控制关键工作岗位管理情况信息，包括是否建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制；工作人员是否具备相应的资格和能力等。（4）财务信息的编报情况重点关

21、注与收集财务报告的编报情况、按照规定编制和报送单位预决算报告和预算执行情况等相关信息。2、业务层面内部控制重点收集以下信息：（1）预算管理情况信息重点关注与收集预算编制、预算调整、决算和绩效评价等相关信息。（2）收支管理情况信息收款情况重点关注财政拨款收入及资金捐赠收入等信息。支出情况重点关注与收集支出事项审批、借款或报销、资金支付、会计核算等信息。（3）政府采购管理情况信息政府采购管理情况重点关注与收集采购需求申请、采购的具体执行与验收、档案记录等相关信息。（4）资产管理情况信息资产管理情况重点关注与收集资产的归口管理及使用责任、资产的清查盘点及资产处置流程等相关信息。（5）建设项目管理情况

22、信息建设项目管理重点关注与收集工程项目招投标、审核审批流程、档案保管及在建工程转固等相关信息。（6）合同管理情况信息合同管理重点关注与收集合同订立、合同履行、合同归档等相关环节信息。三、风险识别和评估风险识别是在前述风险收集的基础上，对残联面临的各种不确定因素进行梳理、汇总，形成风险点清单。风险识别是一个动态、连续的过程。分别从单位层面、业务活动层面，动态识别影响目标实现的各种不确定性因素。风险评估采用定性与定量相结合的方法。定性方法包括问卷调查、集体讨论、专家咨询、政策分析、工作访谈和实地调查研究等，定量方法包括统计概率分析方法等。识别风险后，需要采用定量或定性的方法对风险进行分析，分析的内

23、容主要有：分析风险发生的可能性（或频率、概率）；分析风险可能产生的影响；确定风险的重要性水平，进行风险排序。1、风险发生的可能性对风险发生可能性分析根据风险的具体情况，可以采用定性及定量评估方法：定性方法主要从日常管理中可能发生的潜在风险、重大突发事件风险两个层面进行分析并确定不同的可能性尺度；定量方法主要是采用风险发生的概率或者一定期间发生的次数来衡量。风险发生的概率由低至高可以分为五个等级：极低、低、中等、高、极高。风险发生的可能性评估标准评估方法评估标准极低低中等高极高定性方法针对日常运营中可能发生的潜在风险一般情况下不会发生极少情况下才发生某些情况下发生较多情况下发生常常会发生重大突发

24、事件风险今后10年内发生的可能少于1次今后510年内可能发生1次今后25年内可能发生1次今后1年内可能发生1次今后1年内至少发生1次定量方法适用于可以通过历史数据统计出一定时期内风险发生概率的风险发生概率5%以下发生概率为5% - 30%发生概率为30% - 70%发生概率为70% - 95%发生概率为95%以上2、风险影响程度风险影响程度是指风险事件发生对残联内部控制目标实现的影响程度，对于风险影响程度也确定五个等级，分别为不重要、次要、中等、主要、重大五个级别。对风险事件所造成的影响主要从财务损失、业务控制、合法合规性三个方面考虑。考虑财务损失时采用定量的方法，以造成的损失金额大小为参照指

25、标，确定风险影响程度的级别。业务控制、合法合规性相关风险采用定性的方法，确定风险影响程度的级别。具体的划分标准如下表：风险影响程度评估标准评估方法评估标准不重要次要中等主要重大定量方法财务损失金额轻微的财务损失，小于2000元较低的财务损失2000元到1万中等的财务损失，损失在1万至3万重大的财务损失，损失在3万至10万极大的财务损失，大于10万定性方法业务控制对XXX的控制目标有轻微影响，情况立刻受到控制对XXX的控制目标有轻度影响，情况经过内部管理后受到控制对XXX的控制目标有中度影响，情况需要外部支持才能得到控制对XXX的控制目标有严重影响，情况失控，但对残联无致命影响对XXX的控制目标

26、有重大影响，情况失控，给残联带来致命影响合法合规性可能存在轻微的违反法规的问题违反法规，伴随着少量的罚款或诉讼的损失违反法规，导致监管部门、司法机构的调查或诉讼，伴随着一定的罚款或诉讼的损失严重违反法规，导致监管部门、司法机构的调查和重大的诉讼；伴随着较大的罚款或诉讼的损失严重违反法规，导致监管部门、司法机构的调查和重大诉讼、行政、经济处罚，或非常严重的集体诉讼1.3.3 风险坐标图风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险发生后对控制目标的影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。绘制风险坐标图的目的在于对多项风险进行直接的比较，从而确定风险管理的优先顺序和策略。风险发生

27、可能性极高中中高高极高高中中中高高中等低中中中高低低低中中中极低极低低低中中不重要次要中等主要重大风险的影响程度风险发生的可能性与风险的影响程度两个维度，在风险坐标图可将识别的风险划分为极低、低、中、高、极高五个区域。针对相关风险在风险坐标图中的坐标，选择相应的风险应对策略。1.3.4风险应对风险应对是指在风险识别与评估的基础上，针对残联所存在的风险，提出各种解决方案，经过分析论证与评价，从中选择最优方案并予以实施的过程。一、风险规避策略风险规避策略是残联对于超过可承诺范围的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。二、风险降低策略风险降低策略是残联在权衡成本效益之后

28、，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。降低风险的内涵主要有两方面：一是控制可能导致风险的因素；二是设置应急机制，一旦发生风险，降低风险损害程度。三、风险分担策略风险分担策略是指XXX准备借助他人力量，采取业务分包等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。风险分担策略主要措施包括：业务分包、保险以及合同中的转移责任条款。四、风险承受策略风险承受策略是指XXX对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。2单位层面的内部控制单位层面的内部控制为业务层面内部控制提供环境基础。单位层面内部控制涉及决策

29、议事机制、岗位责任制、人力资源政策、单位文化、财务体系和信息技术运用等方面。2.1 决策议事机机制单位应当制定单位领导班子议事决策程序等有关制度，完善议事决策机制。单位建立议事决策机制应当符合以下要求：（1）集体研究与专家论证、技术咨询相结合。单位应当建立健全集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制。这要求单位在做出重大决策时，对于专业性比较强的，应当注意听取专家的意见，必要时可以组织技术咨询。（2）明确实行集体决策的重大经济事项的范围。大额资金使用、大宗设备采购、基本建设等重大经济事项的内部决策，应由单位领导班子集体研究决定。由于各单位实际情况不同，重大经济事项的认定标准应当根据有关

30、规定和本单位实际情况确定，一经确定，不得随意变更。（3）做好记录备案，注重决策落实。单位应当做好相关会议记录，如实反映每一个领导班子成员的决策过程和意见，并请每一位领导班子成员核实记录并签字，及时归档。决策后要对决策执行的效率和效果的进行跟踪评价，避免决策走过场，失去权威性。相关制度：XXXXX三重一大”事项集体研究决策制度XXXXX局长办公会议事规则2.1.1内部机构设置XXXXX根据中共XX市委XX市人民政府关于XX县人民政府机构改革方案的通知（郴委201013号）和中共XX县委XX人民政府关于印发的通知（X委201011号）设立，为XX县人民政府工作部门，局党组成员6人。根据XX县人民政

31、府办公室关于印发的通知（X政办发20119号）和关于XXXXX有关职责和机构编制调整的通知（X编201512号），县XXX设7个内设机构：办公室、政工室、政策法规股（行政审批股）、法制宣传股（XX县依法治县领导小组办公室）、基层工作股、社区矫正股、计划财务装备股。下辖2个事业单位（XX县法律援助中心、XX县公证处）和22个派出机构（乡镇司法所）。XXXXX内设机构事业单位派出机构办公室计财装备股政工股社区矫正股基层工作股法制宣传股（XX县依法治县领导小组办公室）法律援助中心公证处乡镇司法所政策法规股（行政审批股）2.1.2职责与权限一、领导班子成员及分工二、内设机构职责与权限XXXXX主要职责

32、：（一）贯彻执行国家有关司法行政工作的方针、政策、法规,编制全县司法行政工作发展规划和年度计划并监督实施。（二）组织实施司法行政方面的法律、法规和规章;承担有关司法行政规范性文件的起草工作。（三）制定全县法制宣传教育和依法治理规划并组织实施;指导全县普法和依法治理工作;参与社会治安综合治理工作。（四）监督管理法律顾问和法律援助工作;指导优化经济发展环境律师援助工作;协助市局进行法律服务所的设立、变更、注销工作。（五）负责指导监督全县律师工作和公证工作并承担相应责任;负责管理律师和公证机构。（六）负责组织、指导、协调、监督全县法律援助工作。（七）负责指导、支持全县社区戒毒（康复）工作。（八）指导

33、监督管理基层司法所建设和人民调解、社区矫正、基层法律服务、司法助理员和“12348”专用电话法律服务工作、纠纷排查及睦邻友好工作。（九）会同有关部门负责对刑满释放、解除劳动教养人员的安置帮教工作。（十）指导和管理全县司法行政系统干部培训。（十一）协助组织实施司法考试工作。（十二）指导管理全县基层司法所的计划财产、财务及装备管理。（十三）指导司法行政系统队伍建设、党组织建设和思想政治工作;负责司法行政系统的考核奖惩工作。（十四）承担XX县依法治县领导小组办公室和“法治XX”创建领导小组办公室的日常工作。（十五）承办县委、县人民政府交办的其他事项。办公室职责：负责局机关政务活动的协调安排、督查督办

34、;协助局领导组织机关日常工作;负责全县司法行政工作调研;拟定司法行政工作规划、年度计划;负责局机关综合性文件、报告的起草、审核;收集、分析、反馈各类司法行政信息;承办简报、新闻报道、文书档案、信访、机要、保密、收发、文印、计划生育等工作;负责局机关行政、后勤、保卫、文明建设和综合治理工作;负责指导管理全县司法行政系统财产管理工作;指导全县司法行政系统信息网络建设。政策法规股(行政审批股)职责:会同有关部门负责本系统执法检查工作;承办局机关行政复议应诉工作;组织法律政策理论调研;负责贯彻落实律师工作法律、法规、规章制度;指导监督企事业单位的法律顾问工作和社会法律服务机构工作;协助市局对律师事务所

35、的设立、变更、注销的初审工作及对律师机构及其人员的执业证进行管理和年检注册审核申报工作;指导管理监督律师事务所的日常工作,对其违法或违反执业纪律行为提出惩罚建议。根据授权,统一受理并组织办理局机关有关行政许可、省、市级行政许可项目初审、年检年审及政务服务、优化经济发展环境法律援助服务等事项。法制宣传股(XX县依法治县领导小组办室)职责： 拟订全县法制宣传教育和依法治理规划并组织实施;指导全县依法治理工作;会同有关部门开展多种形式的法制宣传和培训活动;承担县依法治县领导小组办公室和“法治XX”创建领导小组办公室的日常工作;负责局及所属单位法制宣传教育和依法治理工作。基层工作股职责：指导监督全县司

36、法所建设工作;指导人民调解工作及基层司法所和法律服务所工作;协助市局做好法律服务所的设立、变更、注销审查工作和对法律服务所及其人员的执业证进行管理和年检注册工作;协助市局检查监督法律服务所及其人员依法执业情况、对其违法违纪行为提出惩罚意见建议;会同人民法院指导人民陪审员工作。社区矫正股职责：研究制定全县社区矫正工作规划;沟通、协调有关部门,解决全县社区矫正工作中瘢到的重大问题;指导社区矫正社团组织工作,参与社区矫正相关工作:履行相关工作程序;指导、督促检查全县社区矫正工作及社区非监禁刑罚人员心理和行为的矫正工作;承担全县刑满释放、解除劳动教养人员心理和行为的矫正工作;承担县刑满释放、解除劳动教

37、养人员安置帮教工作领导小组办公室的日常工作。政工室职责：指导全县司法行政系统队伍建设、党组织建设和思想政治工作;负责全县司法行政系统的人事、机构编制管理、工资福利、离退休人员管理、劳动和社会保障等工作;配合有关部门做好有关领导干部的考察、考核工作;管理甲法助理员;指导管理司法行政系统干部教育、岗位培训;协助市局组织实施司法考试。计划财务装备股职责：指导全县司法行政系统财务、物质装备、法律援助经费和基本建设的管理工作；指导监督中央司法行政系统中央政法补助专款、法律援助经费和基建投资的使用；编报局机关的预决算，负责局机关的财务管理、统计、审计和政府采购工作；管理机关行政、事业经费和国有资产管理上报等工作；负责机关的后勤保障工作。XX县法律援助中心职责：依照法律程序管理和监督法律援助工作,组织法律援助人员开展法律援助工作,保护受援人的合法权益。XX县公证处职责：依法办理全县的公证事项。乡镇司法所工作职责：协助基层政府开展依法治理工作和行政执法检查、监督工作;指导管理人民调解工作,参与重大疑难民间纠纷调解工作;指导管理基层法律服务工作;代表乡镇人民政府处理民间纠纷;组织开展普法宣传和法制教育工作;组织开展对刑满释放和解除劳教人员的过渡性安置和帮教工作;参与社会治安综合治理工作;承担社区矫正日常工作,组织开展对社区服刑人员的管理、教育和帮助;完成上级司法行政机