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1、本科毕业论文 论文题目：我国中小企业融资问题探讨 学生姓名： 成 英 露学 号： 0 9 0 6 9 9 1 3 4 1 专 业： 工 商 管 理班 级： 0 9 0 1指导教师： 张 完 定完成日期： 2013年05月05日内容摘要改革开放以来，中小企业越来越成为我国国民经济的重要组成部分和社会发展的中坚力量。但中小企业面临的市场环境让然不容乐观，中小企业发展依然受到筹资难，融资难的制约。小企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。中小企业的发展需要强有力的金融支持，但由于企业自身和我国经济体制等多方面的原因，致使我国中
2、小企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成中小企业融资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷。融资难严重制约了我国中小企业的发展速度。目前的全球经济危机对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍中小企业发展的主要原因。想要解决中小企业生存和发展上的障碍，能够想尽办法解决中小企业融资问题，无疑是一条有效的途径。在当前经济发展的情况下，采取什么样的办法解决中小企业的融资问题是值得我们去探讨的。本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，探索解决对策，就如何改善中小企业融
3、资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，来解决我国中小企业融资问题，加快我国中小企业的发展，促进我国国民经济的发展。关键词：中小企业 融资 现状 对策Our country small and medium-sized enterprise financing issues discussed in this paperAbstractSince the reform and opening, small and medium-sized enterprises more and more become an important part of our national economy and s
4、ocial development of the backbone. But small and medium-sized enterprises facing the market environment that is not optimistic, the development of small and medium-sized enterprises financing is still difficult, financing difficulties. The basic force for small business as an active market, home to
5、most of the employees, society in promoting economic growth and solve the employment and reemployment process, plays an important role. Need strong financial support for the development of small and medium-sized enterprises, but because the enterprise itself and Chinas economic system and so on all
6、sorts of reasons, causes our country small and medium-sized enterprise widespread financing difficulties, financing difficulties caused by a single small and medium-sized enterprise financing way, financing channel is narrow, financing structure has many defects. The current global economic crisis t
7、o our country small and medium-sized enterprises survival and development had a great effect, many small and medium-sized enterprise because of the lack of capital, is facing the plight of imminent collapse, but from a long-term perspective, the financing difficult problem has become the obstacle to
8、 the development of small and medium-sized enterprises of the main reasons. Want to solve the obstacle of the small and medium-sized enterprise survival and development, can try their best to solve the small and medium-sized enterprise financing problems, is undoubtedly an effective way. In the curr
9、ent economic development situation, adopt what kind of solution to small and medium-sized enterprise financing problem is worth discussing.Is studied in this paper the present situation of the financing of small and medium-sized enterprises in our country and in view of the problems existing in the
10、financing process, analysis reasons, explore countermeasures, on how to improve small and medium-sized enterprise financing present situation puts forward some Suggestions, broaden the financing channels, to solve the financing problems of small and medium-sized enterprises in our country, accelerat
11、e the development of small and medium-sized enterprises in our country, promote the development of the national economy.Key words: small and medium-sized enterprise financing present situation countermeasures目录序言4一、我国中小企业融资的基本现状4二我国中小企业融资难的原因5外部因素5（一）政府原因5（二）金融机构原因5内部因素6（三）中小企业自身原因6（四）中小企业融资方式7（五）图标
12、说明9二、 缺乏有效的担保机制和其他融资方式,使中小企业融资渠道狭窄，融资更为困难11三、解决中小企业融资难问题的方法12（一）完善以银行为主体的间接融资体系12（二）强化政府的作为14（三）信誉工程及自身建设15（四）完善各种融资渠道，真正实现多渠道融资17结束语19参考文献20序言随着我国经济发展，中小企业融资难已经越来越收到政府和社会的的关注，中小企业数量庞大，是吸收社会就业的主力军，关系着国民经济的正常发展，与广大的人民群众也是息息相关。中小企业能否健康，稳健的发展，关系着国计民生，在国民经济中处于牵一发而动全身的地位，关系到经济发展和社会稳定。解决中小企业融资难问题，既要重视它短期困
13、难，也要运用综合手段建立长效机制；既要要培育和鼓励中小融资机构体系，又要进一步加大金融创新步伐，从而构建多层次中小企业融资体系，拓展中小企业直接融资渠道。我国中小企业融资现状一、当前我国中小企业融资发展现状目前，中小企业融资还是以银行贷款为主，据中国人民银行网统计，2008年8月我国中小企业融资92.7%来之银行存款，但是银行存款存在周期长，要求高，手续繁琐等特点，也将很多企业拒之门外。另外，在一些经济发达的农村民间融资也很活跃，但是民间融资的高借贷利率，也让很多企业望而却步；虽然现在国家大力鼓励创业板市场，但是又只能解决一部分高风险，高回报的科技型企业。尤其在2008年以来，经济危机席卷全球
14、，中科院中小企业研究中心，通过数据研究发现40%的中小企业面临倒闭，40%的中小企业经营恶化，没有受到影响的中小企业只占到20%。自03年以来，国民经济以9.5%的增速发展，而中小工商企业和非公有制经济增加值平均增长28%，个体私营经济发展速度成倍高于国民经济发展速度。伴随经济复苏的趋势逐步明朗和通货膨胀压力的持续高企，实体经济信贷需求日趋旺盛，与金融机构2011年逐步收紧信贷资源之间的矛盾更为凸显，因此企业信贷需求不能及时、足额满足的现象有所显现，加剧了中小企业贷款难的感受。调查结果显示，31.6%的被调查企业认为“资金紧张”是造成企业生产困难的主要因素之一。银行信贷资金仍是中小企业融资首要
15、渠道。调查数据表明，以银行信贷资金作为首要融资渠道的中小企业占比达到21.9%，其次为自有资金，占比为6.4%。在被调查的294家有贷款的企业中，28家企业在一家银行有贷款，109家企业在两家银行有贷款，157家企业在三家或三家以上银行有贷款，由此可以看出，银行信贷资金仍然是中小企业融资渠道的首要选择。民间融资受到中小企业广泛关注。在其他融资方面，中小企业民间融资较为活跃，被调查企业中，有79家企业进行过民间借贷，占比为26.6%。民间借贷资金主要用于“扩大生产”和“维持正常生产资金需要”。成本方面，有19家企业民间融资年利率为“30%以上”，31家企业为“20%30%”，24家企业为“15%
16、25%”，民间借贷利率呈现高利贷化发展趋势，利率风险较大。中小企业贷款满意度整体偏低。被调查的企业2011年共申请贷款次数为687次，平均水平为2.3次，银行满足次数为359次，平均水平为1.2次，满足率为53.1%。159家企业认为“银行门槛高了，条件多了，可以贷到的资金少了”占比为52.3%，68家企业认为“银行门槛没变，但可以贷到的资金少了”占比为22.9%。在回答“企业从申请贷款到获得贷款，大约需要多少个工作日”时，41.4%的企业表示2011年获得贷款的时间为“三周或三周以上”，相比上年的放贷速度，上述企业认为金融机构2011年放贷速度下降，无法及时满足企业的资金需求。我国中小企业融
17、资难的原因小企业的融资问题一直以来是我国经济发展中的问题,通过分析其制约因素,可以归结为外部环境因素及中小企业自身因素,对制约因素的分析是解决问题的先决途径。外部环境因素1.政府因素中国的社会性质决定了政府对国有企业的重视程度。长期以来,国家扶持政策一直实行向大企业倾斜,而对中小企业的扶持力度不够,这是造成中小企业融资难的历史原因。大型企业能够容易地在资本市场和货币市场上得到资金,而针对中小企业的融资门槛却相应被提高了许多,中小企业要取得贷款必须付出更大的成本。2.金融机构因素(1)银行金融机构的运作机制约束中小企业融资。在金融危机的冲击下,各国政府为有效地避免金融危机带来更深层次的危害,都采
18、取了谨慎性原则。这一宏观调控,使得中小企业贷款首先受到伤害。我国金融机构内部清理整顿,使得银行收缩信贷规模,尤其是对中小企业的“惜贷”。我们不能否认国有商业银行对国有企业的偏爱，也是对中小企业融资的一道市场经济上的门槛。(2)缺乏与中小企业相适应的金融机构。在国有商业银行中,中小企业的规模歧视依然存在,大银行从节约成本费用角度出发,不愿向中小企业投放资金。虽然城市商业银行、信用社和地方性商业银行等成为了支持中小企业发展的主导行,但是这些金融机构的资金实力不能完全满足中小企业的需求,最终还是制约着当地中小企业的发展。3.信用担保体系因素我国中小企业信用担保体系还不完善,为中小企业提供贷款担保的机
19、构少,并且担保基金的种类和数量远远不能满足需求。民营担保机构受到所有制歧视,只能独自承担担保贷款风险,而无法与协作银行形成共担机制。由于担保的风险分散与损失分担及补偿制度尚未形成,使得担保资金的放大功能和担保机构的信用能力受到较大制约。4.直接融资因素企业的直接外源融资主要是通过发行股票的股权融资和发行企业债券的债券融资。从股权融资来说,上市的门槛太高,使得大多数中小企业无法通过这种方式解决急需的资金。虽然创业板的推出,低门槛进入、严要求运作的特点将有助于有潜力的中小企业获得融资机会,但创业板在我国还处于初级阶段,还存在着不足,或许能相对缓解融资问题。从债券融资来说,我国企业债券市场的发展远远
20、落后于股票市场和银行信贷市场的发展,而且中小企业往往达不到债券发行额度的要求,因此,中小企业要通过债券融资几乎没有可能。5.法律体系因素中小企业的生存与发展一直缺乏比较有效的法律保护,尽管我国的公司法、合伙企业法等少数法律对中小企业有一定的规范,但是对中小企业的贷款、担保、上市等融资方面的保护甚少。2003年我国出台的中小企业促进法在我国经济法制史上具有里程碑式的意义,是我国真正走向市场经济的标志之一,也是我国实现经济民主化的重要一步。但是,中小企业促进法也存在着局限性,中小企业的法律保障体系还有待完善。中小企业自身因素1.中小企业素质较低,信用状况较差我国中小企业的素质普遍不高,有相当一部分
21、是城乡企业,企业的技术创新能力较弱,缺乏竞争力,市场风险高,这使得银行等金融机构不敢向其发放贷款。中小企业大多为私营企业或合伙企业,管理水平落后,经营风险大,信用观念差,财务制度不健全,信息不透明,使得金融机构不能把握中小企业的贷款风险,增加了放贷风险。2.中小企业缺乏担保物无论是什么企业要求贷款或者担保,都需要有担保物来提供保证。中小企业仅有的抵押品就是其有限并且价值低廉的土地、房产和机器设备,其规模也就制约了这些抵押品的价值。3.中小企业人才匮乏我国大部分中小企业为私营企业,企业领导者的素质不高,缺乏现代的管理理念和领导力,而企业的发展需要管理者能表现出一定的远见卓识,具有先进的融资理念,
22、为企业规划出合理的融资方式,以较低的融资成本来筹集资金满足企业发展的需要。同时中小企业员工的整体素质较低,留住人才的能力弱,使得企业新鲜血液注入少,先进理念和技术难以运用于企业,制约企业的发展。我国中小企业融资融资方式目前各地实行和创新出来的中小企业融资方式主要有以下12种：一、综合授信:即银行对一些经营状况好、信用可靠的企业，授予一定时期内一定金额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用。综合授信额度由企业一次性申报有关材料，银行一次性审批。企业可以根据自己的营运情况分期用款，随借随还，企业借款十分方便，同时也节约了融资成本。银行采用这种方式提供贷款，一般是对有工商登记、年检合格、管
23、理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系的企业。二、信用担保贷款:目前在全国31个省、市中，已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构。这些机构大多实行会员制管理的形式，属于公共服务性、行业自律性、自身非盈利性组织。担保基金的来源，一般是由当地政府财政拨款、会员自愿交纳的会员基金、社会募集的资金、商业银行的资金等几部分组成。会员企业向银行借款时，可以由中小企业担保机构予以担保。另外，中小企业还可以向专门开展中介服务的担保公司寻求担保服务。当企业提供不出银行所能接受的担保措施时，如抵押、质押或第三方信用保证人等，担保公司却可以解决这些难题。因为与银行相比而言，担保公司对抵押品的要求更为灵活。当
24、然，担保公司为了保障自己的利益，往往会要求企业提供反担保措施，有时担保公司还会派员到企业监控资金流动情况。三、买方贷款：如果企业的产品有可靠的销路，但在自身资本金不足、财务管理基础较差、可以提供的担保品或寻求第三方担保比较困难的情况下，银行可以按照销售合同，对其产品的购买方提供贷款支持。卖方可以向买方收取一定比例的预付款，以解决生产过程中的资金困难。或者由买方签发银行承兑汇票，卖方持汇票到银行贴现。四、异地联合协作贷款：有些中小企业产品销路很广，或者是为某些大企业提供配套零部件，或者是企业集团的松散型子公司。在生产协作产品过程中，需要补充生产资金，可以寻求一家主办银行牵头，对集团公司统一提供贷
25、款，再由集团公司对协作企业提供必要的资金，当地银行配合进行合同监督。也可由牵头银行同异地协作企业的开户银行结合，分头提供贷款。五、项目开发贷款:一些高科技中小企业如果拥有重大价值的科技成果转化项目，初始投入资金数额比较大，企业自有资本难以承受，可以向银行申请项目开发贷款。商业银行对拥有成熟技术及良好市场前景的高新技术产品或专利项目的中小企业以及利用高新技术成果进行技术改造的中小企业，将会给予积极的信贷支持，以促进企业加快科技成果转化的速度。对与高等院校、科研机构建立稳定项目开发关系或拥有自己研究部门的高科技中小企业，银行除了提供流动资金贷款外，也可办理项目开发贷款。六、出口创汇贷款:对于生产出
26、口产品的企业，银行可根据出口合同，或进口方提供的信用签证，提供打包贷款。对有现汇账户的企业，可以提供外汇抵押贷款。对有外汇收入来源的企业，可以凭结汇凭证取得人民币贷款。对出口前景看好的企业，还可以商借一定数额的技术改造贷款。七、自然人担保贷款:2002年8月，中国工商银行率先推出了自然人担保贷款业务，今后工商银行的境内机构，对中小企业办理期限在3年以内信贷业务时，可以由自然人提供财产担保并承担代偿责任。自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。可作抵押的财产包括个人所有的房产、土地使用权和交通运输工具等。可作质押的个人财产包括储蓄存单、凭证式国债和记名式金融债券。抵押加保证则是指在财
27、产抵押的基础上，附加抵押人的连带责任保证。如果借款人未能按期偿还全部贷款本息或发生其他违约事项，银行将会要求担保人履行担保义务。八、个人委托贷款:中国建设银行、民生银行、中信实业银行等商业银行相继推出了一项融资业务新品种-个人委托贷款。即由个人委托提供资金，由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，代为发放、监督、使用并协助收回的一种贷款。办理个人委托贷款的基本程序是：1.由委托人向银行提出放款申请。2.银行根据双方的条件和要求进行选择配对，并分别向委托方和借款方推介。3.委托人和借款人双方直接见面，就具体事项和细节如借款金额、利率、贷款期限、还款方式等进行洽谈协商并作出决
28、定。4.借贷双方谈妥要求条件之后，一起到银行并分别与银行签订委托协议。5.银行对借贷人的资信状况及还款能力进行调查并出具调查报告，然后借贷双方签订借款合同并经银行审批后发放贷款。九、无形资产担保贷款:依据中华人民共和国担保法的有关规定，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。十、票据贴现融资:票据贴现融资，是指票据持有人将商业票据转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。这种融资方式的好处之一是银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来贷款。企业收到票据至票据到期兑现之日，往往是少则几
29、十天，多则300天，资金在这段时间处于闲置状态。企业如果能充分利用票据贴现融资，远比申请贷款手续简便，而且融资成本很低。票据贴现只需带上相应的票据到银行办理有关手续即可，一般在3个营业日内就能办妥，对于企业来说，这是“用明天的钱赚后天的钱”，这种融资方式值得中小企业广泛、积极地利用。十一、金融租赁:金融租赁在经济发达国家已经成为设备投资中仅次于银行信贷的第二大融资方式。金融租赁是一种集信贷、贸易、租赁于一体，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型融资方式。设备使用厂家看中某种设备后，即可委托金融租赁公司出资购得，然后再以租赁的形式将设备交付企业使用。当企业在合同期内把租金还清后，最终还将
30、拥有该设备的所有权。通过金融租赁，企业可用少量资金取得所需的先进技术设备，可以边生产、边还租金，对于资金缺乏的企业来说，金融租赁不失为加速投资、扩大生产的好办法;就某些产品积压的企业来说，金融租赁不失为促进销售、拓展市场的好手段。十二、典当融资:典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式。与银行贷款相比，典当贷款成本高、贷款规模小，但典当也有银行贷款所无法相比的优势。首先，与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零，典当行只注重典当物品是否货真价实。而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产质押二者兼为。其次，到典当行
31、典当物品的起点低，千元、百元的物品都可以当。与银行相反，典当行更注重对个人客户和中小企业服务。第三，与银行贷款手续繁杂、审批周期长相比，典当贷款手续十分简便，大多立等可取，即使是不动产抵押，也比银行要便捷许多。第四，客户向银行借款时，贷款的用途不能超越银行指定的范围。而典当行则不问贷款的用途，钱使用起来十分自由。周而复始，大大提高了资金使用率。 根据渣打银行2008年对中小企业融资状况所做的436份问卷调查的统计结果显示：企业最主要的资金来源渠道是银行贷款和自筹资金，参与调查的436家企业中，选择银行贷款的372家，选择自筹资金的有369家，其它的资金来源渠道依次排序为民间借贷、股权融资、财政
32、投入、内部集资和其它方式。如图1和图2所示。图1.企业外源融资的资金来源渠道资料来源：世界银行国际金融公司中国项目开发中心。调查截止时间为2008年12月31日。 图2.企业自有资金所占比例资料来源：世界银行国际金融公司中国项目开发中心。调查截止时间为2008年12月31日。 当参与调查的436家企业被问及如果企业有融资需求时，首先会选择的融资方式。其中：90%的企业首先采取的融资方式是银行贷款，所占比重极大，7%的企业首先采取的融资方式是像亲戚朋友间借款，2%的企业首先采取的融资方式是高利贷，1%的企业首选其它方式。如表1所示。表1.企业有融资需求时首先选择的融资方式银行贷款90%亲戚朋友间
33、借款7%高利贷2%其它1%资料来源：世界银行国际金融公司中国项目开发中心。调查截止时间为2008年12月31日。缺乏有效的担保机制和其他融资方式,使中小企业融资渠道狭窄，融资更为困难1. 融资方式渠道狭窄，致使多数中小企业首选银行贷款虽然现在我国中小企业的融资渠道逐渐多样化，但通常采用的仍然只是自有资金、内部积累、银行贷款、商业信用等几种传统的融资方式，股票等其他融资方式所占比重依然很小。从现实情况看，无论企业处于初创阶段还是后续发展阶段，其成长所需的资金严重依赖于自有资金和内部融资，大部分来自于企业主个人或家庭、企业的留存收益、企业内部增资扩股。另外，外源融资则集中于银行贷款，由于银行贷款债
34、务利息及筹资费用相对其他方式来说算是比较少的一种，门槛也相对来说较低，手续也相对简单，因此企业一般更愿意从银行融入资金，但银行贷款在创业企业资本的来源所占比例较小。2.缺乏有效地融资担保机制和风险投资机制，致使中小企业融资更为困难由于我国中小企业固定资产较少，贷款受到限制和自身信用度问题，造成能为中小企业提供担保信用体系减少。据统计杨令芝，周艳中小企业融资现状、问题与创新J特区经济，2007，（）：22-26，目前中小企业的贷款规模仅占银行信贷总额的8%左右，这与中小企业创造国内生产总值的1/3、工业增加值的2/3，出口创汇的38%和国家财政收入的1/4 的比例是极不对称的。虽然，1998 年
35、2002 年, 我国已有30 个省级单位开展了中小企业信用担保试点, 80 多个城市成立了担保机构, 到位资金40亿元, 可提供贷款400 亿元 孙娟 中小企业融资难在哪J.经济日报，2002，（07）。但由于国有担保公司体制上存在明显缺陷、运作效率低, 容易引发“关系担保”, 使这些信用担保机构难以正常发挥其应有的作用。另外除了向各银行金融机构借贷, 风险投资是国外中小企业发展的主要资金来源, 但在我国由于风险投资起步较晚, 运转机制还不完善, 预期收益不够高、缺少退出机制等, 我国风险投资的整体规模很小, 风险投资商对中小创业企业投资的力度还比较小。至于海外上市或吸引国外的风险投资, 一方
36、面,由于自身素质低达不到上市要求, 或吸引不到风险投资商的关注; 另一方面, 因为国内企业不熟悉国外规则、运作流程, 再有就是成本过高, 中小企业到国外成功融资的就很少。.解决中小企业融资难的方法1完善以银行为主体的间接融资体系中小企业不受商业银行的偏爱是一个不争的事实。中小企业融资困境，巨大的资金需求缺口，造成了中小企业融资非正常的融资途径和不合理的融资结构，一直成为影响中小企业信贷业务的风险管理，是商业银行经营管理中需要高度重视的一个问题。 虽然商业银行对中小企业一直是“从紧”、“信贷”，但是绝大多数中小企业在进行融资时考虑的首选方式是商业银行贷款。据有关调查显示，浙江省中小企业在商业银行
37、贷款、自筹、内部集资、股票筹资、债券等五种融资方式中，有85%的企业回答希望通过商业银行信贷融资，有45%的企业靠自筹，有7.5%的企业通过内部筹资方式筹资，有2.5%的企业表示希望通过股票筹资，没有企业表示希望通过债券筹资，如图3所示。可见商业银行信贷是中小企业首选的融资方式。大多数中小企业都希望以商业银行贷款的方式获得融资。由此可看出商业银行对中小企业的融资起着重要的作用，因此为解决好中小企业的融资问题，银行等金融机构也应积极完善融资体系，改革现行融资体制,促进金融制度创新；鼓励各类银行加强对中小企业的信贷支持；建立和健全对中小企业融资的担保及信用评价体系。图3.陕西省中小企业意愿融资比例
38、资料来源：中国统计年鉴20091.1. 改革现行融资体制,促进金融制度创新由于中小企业大多规模较小以及信息不对称,受利率管制约束的商业银行对中小企业的贷款业务往往成本大、风险高,在现行的银行制度框架内,中小企业难以得到足够的信贷支持,因此应激励银行进行制度创新。具体而言,政府应放松金融领域的市场准入限制和利率管制,允许成立民营性质的银行、股份制银行、投资公司、信用合作社等多种形式的民营金融机构,并利用利率杠杆来实现资源的优化配置,使民营金融机构逐步与中小企业的发展相协调、相适应。银行的制度创新方面, 首先应转变按企业所有制形式划分贷款的传统观念, 以及长期以来对中小企业惜贷的做法; 其次, 缩
39、短中小企业贷款的流程, 降低管理成本; 更重要的是, 积极探讨适合中小企业特点的金融服务, 诸如应收账款担保贷款、票据业务担保贷款等, 以及增加针对中小企业的金融机构。1.2. 鼓励各类银行加强对中小企业的信贷支持通过税收支持,扩大利率浮动幅度以及再贷款、再贴现方式,鼓励国有商业银行、股份制银行提高对中小企业的贷款比例,合理确定中小企业贷款期限和额度,切实发挥银行内设中小企业信贷部门的作用,重点依托地方商业银行和担保机构,开展以中小企业为服务对象的担保贷款、转贷款业务。鼓励国有商业银行、政策性银行、股份制银行提高对中小企业贷款的比例。1.3. 加快建立民营中小银行的步伐在广大的县域农村，商业银
40、行从基层撤出后，只剩下农村信用社单一的金融机构，加之农村信用社普遍存在经营效益不高，资金流动性差的问题，致使相关地区的中小企业面临着无法获得金融支持的困难境地。因此，在依托现有商业银行解决中小企业融资的同时，应逐步创造条件并适当放松金融机构准入机制，加快建立中小企业融资机构的步伐。中小企业银行由于其小型分散、经营灵活、应变能力强的优势，与中小企业有着天然的联系，它们在为中小企业融资服务中具有不可替代的作用。因此，我认为应该大力扶持现有的一些规模小、管理健全、经营状况良好的中小银行；也可由政府主要出资推动创立专门面向中小企业的政策性银行中小企业发展银行；同时还应鼓励民营资本参与组建股权多元化的民
41、营银行。从这写些方面打破现有商业银行垄断，形成商业银行与各类中小企业银行良性竞争，营造局部利于中小企业融资的局面。具体来说，建立中小企业银行，可组建政策性和商业性两种类型的中小企业银行，专门扶持中小企业的发展。政策性中小企业银行将主要解决中小企业在创业过程中和固定资产方面对中长期贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款。商业性中小企业银行，可由城市合作银行、城乡信用合作社或者城乡信用合作社联社改制而来，充分发挥这些地方性银行对当地经济情况比较熟悉的优势，为中小企业服务。2.强化政府的作为2.1. 政府在中小企业的资金融通活动中应履行一定的职责国际经验早已表明,政府对于中小企业的
42、金融扶持措施和政策是不可缺少的。具体而言,政府的具体部门,如产业政策部门应对我国中小企业产业分布状况及发展趋势作认真的调研,制定出具有指导性和一定操作性的中小企业产业结构政策和产业组织政策,以使中小企业所涉猎的产业前景和政府的态度相吻合。同时,产业政策管理部门也应为金融机构确定中小企业贷款战略和审贷操作提供依据。中央银行可依据产业政策,相应制定对商业银行中小企业贷款业务数量和质量的考核体系,对于向中小企业贷款工作做得好的银行,特别是地方银行,可在批准其扩展其他业务范围时给予适当的政策优惠,如允许业务数量、质量好的银行发行金融债券,用以调整负债与资产结构;开办债券柜台交易业务,以吸引客户,办理投
43、资基金托管业务,以较低成本获取存款等。2.2.改变以往对中小企业支持不够的状况, 引导金融机构的信贷倾向发生变化目前, 我国对中小企业政策支持已经开始实施。中央财政预算设立了中小企业科目,安排扶持中小企业发展专项资金。同时, 国家设立了中小企业发展基金, 并通过税收政策, 鼓励对这一基金的捐赠。另外,法律还要求金融机构改善中小企业融资环境, 加大对中小企业的信贷支持, 并积极采取措施拓宽中小企业的直接融资渠道, 通过税收政策鼓励各类依法设立的风险投资机构增加对中小企业投资。 3.信誉工程及自身建设 3.1.企业自身形象的塑造整顿和提高中小企业整体素质中小企业自身素质的提高, 将有助于吸引银行贷
44、款及其他类型的投资, 因为企业的预期效益越好、信用状况越好, 投资者越乐于投资。因此, 要从以下几方面提高中小企业自身素质: 树立诚信的观念, 杜绝商业欺诈行为, 尤其是做到无不良信贷记录。 增加研发投入, 提高产品的科技含量。通过引进高科技人才、专业管理人才, 以及培训等方式, 提高员工素质。 产权明晰化、多元化, 提高企业的管理水平。财务管理规范化、透明化。同时, 建立中小企业协会, 加强信息技术交流, 建立中小企业信用评级机构, 增加中小企业的信息透明度。只有提高了中小企业的整体素质,获得金融机构的认可和信赖, 才能在融资时获得满意的效果。3.2.规范企业的公司治理结构 公司治理结构规范
45、与否不仅影响投资决策和资金筹措，而且也影响公司的管理效率和内部凝聚力。因此，公司治理结构决定着企业的融资能力，中小企业一定要规范公司治理结构。中小企业规模普遍较小,经营稳定性较差,没有形成合理的公司治理框架,而且往往结构简单,没有形成董事，经理管理层合理的制约关系。公司治理结构不完善,不健全的问题已严重制约了中小企业的长期发展，中小企业完善公司治理结构已经刻不容缓。规范治理结构中小企业首先要敢于走自己的路,不随大流在国企改革进行得热火朝天,全社会都能听到建立现代企业制度呼声的今天,很多中小企业主,甚至是私营企业主,都迫不及待地改变公司体制,建立现代企业制度。值得一提的是,虽然建立现代企业制度的
46、确是西方很长时间以来成功的企业治理经验的积累,但天下没有包治百病的良药。对症下药,才是问题所在,一个只有十几个人的私营企业,如果还要成立董事会,监事会,岂不只是流于形式,增加企业经营成本。中小企业之所以能在大企业林立的市场经济中占有一席之地,是由其经营管理灵活,能迅速适应市场所决定的。而这一特性中关键的一环就是领导者能迅速做出决策,从而节省了大量时间,使成功的中小企业能够在第一时间对市场做出反应,适应市场的变化发展。在公司成立初期，一个人说了算的公司内部决策结构更符合公司发展要求，家族式的管理有利于公司员工团结一心，共同奋斗创业。其次，当中小企业规模逐渐扩大，企业发展到一定水平之后，建立现代企业制
