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1、,集团企业财务数据中台系统建设方案,集中展现,数据整合,万物互联,人工智能,云计算,智能分析,数据分析,数据应用,智能预警,虚拟现实,大数据,2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图,3.数字化转型-财务数据中台项目与需求,4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议,1.数字化转型-财务数据中台建设之经历,目录,与ERP系统数据集成的时代,数据中台之早期业务逻辑雏形,数据中台之 主数据平台出现,服务化&消息队列,主数据(数据库),主数据服务,主数据维护,增、删、改,写入,读取,分发、使用,项目管理,合同管理,财务管理,人力管理,操作日志,权限管理,主数据管理,应用系统,流程审核,数据清理,审计报
2、表,门户系统,。,格式转换,协议转换,最终目标实现对主数据的直接调用,分发、使用,数据中台之主数据管理雏形,电信行业数据中台之交易数据中台雏形,数据中台之 财务相关数据,数据中台之 业财平台集成,采购到付款,采购申请,采购订单,采购合同,采购发票,采购付款,库存到成本,调拨管理,出库管理,入库管理,盘点管理,成本管理,销售到收款,销售订单,发货管理,销售合同,销售发票,销售收款,EBS系统_GL,集成接口,集成接口,集成接口,销售订单,收款信息,销售订单,收款信息,销售合同,销售订单,销售订单,销售结算,收款信息,收款信息,收款信息,销售合同,销售订单,验票,入库管理,出库管理,盘点管理,开票
3、,销售订单,收款信息,销售订单,收款信息,领用,销售订单,收款信息,销售结算,采购订单,接收入库,采购结算,库存管理,公司间交易,财务数据,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,状态回传,采购订单,审批状态,合同归档,美团-业务财务系统集成概览,美团-财务数据中台建设背景（外卖）,ORACLE ERP,总账管理系统,应收款管理系统,固定资产管理系统,应付款管理系统,现金管理系统,营收管理系统,EBS外围系统,业务方的交易流水&资金流水,海波龙合并,SRM,闪店|费控|FSSC|AFA,九恒星CBS,业财中台（业财数据中台&业财应用中台）,基于大数据平台
4、的业财数据中台,ETL,服务化,预警推送,规则转换,数据可视化,数据验证,Link；A+；MLS；理房通；线下提报；线上提报；。,会计引擎,模拟账务,基础数据,业财应用中台,合同管理,发票管理,海波龙预算,员工报销,对公支付,差旅管理,数据分析,资金管理,主数据,贝壳找房-财务系统概览,业财账务,运维管理,财务机器人,对账系统,业财报告,投融资管理,报审计数据,报税务数据,报财政数据,投资人尽调,报销查询,发票验真,资产查询,借款查询,权限查询,安全审计,数据修复,计息管理,签约中台,A+,三级分账,经纪及新房核算部,贝壳平台核算部,平台职级线业务支持部,集团税务及交易中心,财务支持中心,集团
5、财务报告部,核算流程COE,财务共享管理部,CFO线,CHO线,CTO线,营收管理系统&EBS,总账、应收、应付、资产,发票平台,员工报销&对公支付,财务BI&财务iReport,海波龙法报&管报,财务系统建设协作管控,FSSC财务共享中心,关联交易引擎,结算引擎,发票引擎,报告引擎,核心人事部,业务人力支持部,城市HR,人力核心,行政,PS人力资源系统,UC人力数据系统,KE HR系统,EHR系统,资产实物管理项目,奥丁系统,指标平台,数据管理平台,人店平台,经纪事业部,新房事业部,新装修平台,装修事业部,社区服务事业部,渠道成交,明源代理,新租赁事业部,新网销事业部,装修系统,社区服务,租
6、赁系统,签约中台（Link),新网络,入职道,加油站,权限系统,研究院,运营,COO线,实时计算平台,梅林平台,图灵平台,大数据移动应用,ADHOC即席报表,DATA bus,贝壳APP,数据地图知识图谱,九恒星DB运维,HEC费控DB运维,Oracle DB运维,数据库全局的DB运维支持,云主机运维,服务器硬件运维,操作系统运维,其他日常运维,云主机申请,服务器申请,权限申请,堡垒机申请,轻托管事业部,签约中台（Link),会计引擎,财务系统运维,人力系统运维,权限申请,综合服务,CIO线,服务安全,数据审计,税务引擎,业务数据中台,纠错平台,财务数据中台,财务主数据,税务数据中台,对账平台
7、,社区服务平台,财务中台-已建&待建系统划分,数据中台：与前台&后台集成关系,2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图,3.数字化转型-财务数据中台项目与需求,4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议,1.数字化转型-财务数据中台建设之经历,财务数据中台案例（核算篇）,二手房,新房,门店,装修,如视,资金,营收,退费,保证金/定金,佣金,理房通分账,应付模块,总账模块,资产模块,资金模块,营收模块,建立弹性组织结构，支持业务线变动管理统一主数据和属性数据管理规则，统一查询和报表结果一致,统一服务化导入数据,财务数据中台（数据校验&异常处理）,二手房,新房,门店,装修,如视,资金,数据校验异常处
8、理,基础管理账户管理、权限管理、核心运营管理功能,高阶应用数据导入、数据存储、数据分析、数据应用,数据提取多渠道数据提取、清洗、转换自动化引擎,规则引擎业务与财务转换规则库，可自定义、可配置调用,主数据与数据质量管理生成与维护财务主数据规范与单一视图,数据模型与数据算法库财务数据统一归档，自定义分析维度，报表生成,自动化数据处理,可配置规则引擎,主数据模型,统一存储统计分析,业务事件触发数据推送,异常数据退回处理重传,财务系统,数据推送,PC端,移动端H5,APP,前端多终端适应,数据中心UI,财务数据中台（数据存储和分析）,2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图,3.数字化转型-财务数据中台
9、项目与需求,4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议,1.数字化转型-财务数据中台建设之经历,经纪人合作网络（Agent Cooperate Network）平台角色分工,流量平台（贝壳）,贝壳ACN,A+,B,B,B,A+,A+,B,资源和服务,新房,租赁平台,金融,装修,交易服务,实勘,品牌/贝壳ACN,真房源,ACN规则,贝壳ACN,房源共享，即ACN平台内所有店东房源共享，是一种建立在ACN大平台基础上的资源共享，平台将所有房源信息集合在同一个共享数据库中，分层次、体系化呈现，并为经纪人提供这些共享数据的搜索、查看、使用服务。共享形式包括但不限于：查看、成为角色人、带看、成交，经纪人
10、通过平台可以为客户提供更优质、高效的购房服务。,角色和分佣统一；房源端业绩有保障,蓝框各城市可以自行定义,计算佣金原则(谁承担成本,谁受益),（一）查看：对于ACN平台上任何门店录入的授权范围内房源，ACN平台上的经纪人可以查看除具体物业地址和业主联系方式之外的所有信息；维护盘内经纪人可以查看具体物业地址和业主虚拟电话；其他经纪人可以查看维护人电话。（二）成为房源角色人：对于录入的授权范围内房源，若房源在所属门店维护盘内，经纪人可以成为房源角色人，包括维护人、实勘人、钥匙人、委托备件人、VIP服务人等。（三）带看：ACN平台上任何门店录入的授权范围内房源，经纪人均可带看。（四）成交：ACN平台
11、上任何门店录入的授权范围内房源，经纪人均可成交。,公司级公共服务,业财税中台团队,事件规则引擎,税务引擎,会计引擎,开票引擎,查询服务,特别服务域,新网络,公共服务域,报告服务,财务数据可视化,CFO线&CEO OFFICE,查询服务,财务数据集市,运行监测,中台-银行存款日记账,财务报表平台,纠错平台,二手经纪纠错,对账平台,新房渠道纠错,财务系统（ORACLE ERP）,中台-总账管理,中台-应付管理,中台-应收管理,中台-关联交易管理,财务数据中台,新房代理纠错,二手经纪对账,新房渠道对账,新房代理对账,财务主数据,业务关联数据中台,税务关联数据中台,CTO线业务大数据,数据采集系统,业
12、务事件系统,业务单据系统,财务预处理系统,。,以账实相符为主线的财务数据中台,中台-总分类账,账账相符,中台-现金日记账,中台-明细分类账,账实相符,数据访问层,账务系统数据库,EBS 数据库,Others,对账及展示数据库,大数据平台,Others,核心财务系统,二手房后台,二手交易信息经纪人提佣.,新房后台,新房交易信息经纪人提佣 合作方手续费.,交易后台,房产交易信息经纪人提佣 合作方手续费.,贝壳找房后台,贝壳交易信息平台服务费.,未来接入系统,.,Link；A+；MLS；三级分账；理房通系统；。其他线上系统；线下数据台账提报；,财务数据中台,装修业务系统,装修相关业务.,数据中台之
13、财务数据中台,二手房后台,二手交易信息经纪人提佣.,新房后台,新房交易信息经纪人提佣 合作方手续费.,交易后台,房产交易信息经纪人提佣 合作方手续费.,贝壳找房后台,贝壳交易信息平台服务费.,未来接入系统,.,Link；A+；MLS；三级分账；理房通系统；其他线上系统+线下数据台账提报,大数据平台-业务元数据等的数据对接&数据校验机制+异常处理机制,业财大数据平台-财务相关数据对接&数据校验机制+异常处理机制,业财大数据平台-对账功能（配置功能）,业财平台-对账校验机制+异常处理机制,业财大数据平台-沉淀对账结果并提供服务,财务EBS系统入账,目前业务系统在传数时，因业务方较多且数据量较大，数
14、据质量参差不齐，为了快速准确的入账和保证数据质量，需要确保业务数据完整性以及准确性进行校验，针对这三方面进行校验：1、业务数据完整性：需要要求业务数据字段完整，主要包括影响入账的业务数据和不影响入账但财务分析需要的数据，都需要进行校验，校验不通过的数据需要通过界面展示的方式展示给财务人员和业务系统人员，通过补传数据的方式修正数据，即提供反馈及修正数据的机制，目前接口中不影响入账的数据系统未做校验，经常会出现财务人员分析时出现数据不准确需要返工查询数据，效率较低；2、业务数据平衡性：即业务数据根据业务的属性会出现单据维度下的业务恒等式，业务系统传送数据时，按照合同维度传送数据，且一笔合同数据会分
15、拆多个明细业务进行传送，在财务入账时会根据不同的明细业务关联的会计信息组成分录的借贷方，借贷方必须一致，因此需要某一业务类型下同一个合同对应的明细业务之间必须保证对应的平衡关系，才能保证会计凭证借贷相等，目前为手工核对，效率较低，需要校验数据并形成反馈并修正数据的机制；3、系统之间业务准确性校验：目前系统之间业务准确性校验，主要体现为业务的交易数据需要与理房通、银行等收款数据、业务的付款数据需要与理方通、银行等付款数据，业务的退款数据要与的退款收款支付等数据要保持一致，从而满足账实相符的核算要求以及审计需求，也需要在系统中提供错误反馈及纠错机制。,数据中台之 财务数据中台,收款,收款的退回,收
16、入确认,收入确认逆向,。,业务场景分类,数据中台之 财务数据中台,二手房交易流程,房源,客源,交易,财务,1、定金、意向金,客户有购买意向后，委托链家以书面形式确定下来，并支付一定金额的意向金。如果出售人同意买受人的购买条件，链家将意向金转交给出售人，此时意向金性质变为定金。在二手经纪业务中，定金是担保买卖双方履行合同义务，由买受人支付一定数额的财产作为担保。买受人可以选择直接将定金支付给出售人，或选择居间方进行定金托管。核算主体收取定金、意向金时，系统实现方式借：1002 银行存款贷：22410105 其他应付款_代收代付_定金/22410118 其他应付款_代收代付_意向金核算主体划转、退
17、回定金和意向金时，借：22410105 其他应付款_代收代付_定金/22410118 其他应付款_代收代付_意向金贷：1002 银行存款,2、收取居间代理费和保障服务费,核算主体收取居间代理费、保障服务费且对账成功后，做价税分离处理：借：1002 银行存款贷：220315 预收账款_居间代理费贷：220313 预收账款_保障服务费贷：22211303 应交税费_应交增值税_销项税额若存在核算主体代其他公司收取保障服务费的情况，账务处理如下：借：1002 银行存款 贷：224103 其他应付款_公司往来若存在其他公司代核算主体代收保障服务费的情况，账务处理如下：借：122103 其他应收款_公司
18、往来 贷：220313 预收账款_保障服务费 贷：22211303 应交税费_应交增值税_销项税额核算主体代收评估费且对账成功后，账务处理如下借：1002 银行存款 贷：22410103 其他应付款_代收代付_评估费若存在多收款的情况，账务处理如下：借：1002 银行存款 贷：22410116 其他应付款_代收代付_多刷卡,3、确认收入,二手买卖居间业务确认收入时，账务处理如下:借：112201 应收账款贷：600116 主营业务收入_居间代理费贷：600114 主营业务收入_保障服务费借：220315 预收账款_居间代理费借：220313 预收账款_保障服务费贷：112201 应收账款,4、
19、退费,确认收入前发生退费，冲减预收账款（根据退费的项目，确定冲销的预收账款的二级科目），贷：220315 预收账款_居间代理费（红字冲销）220313 预收账款_保障服务费（红字冲销）贷：70010301 中转科目_往来中转_往来结算抵账借：70010301 中转科目_往来中转_往来结算抵账贷：1002 银行存款已开具的发票应追回，全额开具红冲发票，并重新开具退费后的金额的发票，贷：22211303 应交税费-应交增值税-销项税（红字冲销）贷：1002 银行存款确认收入后发生退费，冲减收入（根据退费的项目，确定冲销的主营业务收入的二级科目），生成会计分录：借：112201 应收账款（红字冲销）
20、贷：600116 主营业务收入_居间代理费（红字冲销）600114 主营业务收入_保障服务费（红字冲销）贷：112201 应收账款（红字冲销）贷：112201 应收账款借：112201 应收账款贷：70010301 中转科目_往来中转_往来结算抵账借：70010301 中转科目_往来中转_往来结算抵账贷：1002 银行存款已开具的发票应追回，全额开具红冲发票，并重新开具退费后金额的发票，贷：22211303 应交税费-应交增值税-销项税（红字冲销）贷：1002 银行存款,2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图,3.数字化转型-财务数据中台项目与需求,4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议,
21、1.数字化转型-财务数据中台建设之经历,数字化转型-财务数据中台,11月,1月,2019年,9月,1月,3月,5月,7月,B,C,F,业财税对接明源20190831,业财可视化20200131,明源房产交易系统对接业财系统,业财税平台数据可视化,3月,A,业财税对接新房成交20190730,新房成交系统对接业财系统,2019,2月,4月,6月,8月,10月,12月,2月,2020年,业财税对账平台2019Q3-Q4,业财税对账（11类对账）平台,业财税二手房营收拆分,对接二手营收拆分,D,E,G,2020年,资金杂项20190331,他收他付对接大数据中台记账,业财-支出线对接,业财税-支出线
22、对接（待定）,A,B,C,D,E,F,G,纠错平台20190430,业财税中台-二手经纪纠错平台,H,会计引擎20190730,业财税中台-会计引擎系统,I,H,I,项目分类：改造类项目；集成类项目；优化类项目。,业财中台系统（人工 TO 自动)公司每个法人每天节约人工1个小时,23,24,25,26,29,30,31,01,02,05,06,07,08,09,12,13,14,15,16,19,20,21,22,23,26,27,28,29,项目管理,项目启动,POC测试MVP验证,开发测试,切换上线,上线支持,POC技术验证,需求方目标确认,大数据开发,大数据平台资源协调,MVP验证,SI
23、T（计划+测试）,数据验证确认,生产环境搭建,关键用户培训,测试环境可使用,2018-10,2018-11,30,03,04,05,首月开始运行,06,07,2018-12,上线切换,JAVA开发,计划、沟通、风险、质量、进度、范围等,项目正式启动,开发任务清单,11.30目标需求确认,硬件环境和软件环境,UAT（计划+测试）,技术验证,完成系统集成测试,完成用户接受测试,EBS侧开发,首月开始运行支持,项目阶段,12.31目标需求确认,程序移植,生产环境备份,上线策略确认,组织培训,UAT异常问题处理,上线准备,客户化开发移植,当前时点,需求实现沟通,数据校验&异常处理预计可减少月底集中结账
24、时间20小时,项目阶段,3,4,5,6,7,10,11,12,13,14,17,18,19,20,21,24,25,26,27,项目启动,项目启动,项目正式启动,解决方案定义,解决方案开发,系统实施,系统上线支持,需求调研分析定稿,方案蓝图详细设计,标准化编码方案,完成详细方案设计,研发方案设计,研发方案确认,准备开发&系统开发,CRP1,CRP2,数据采集与确认,生产环境搭建,现场关键用户培训（理念、流程、方案、系统）,系统初始化,上线切换,最终用户培训&UAT,系统切换策略,2018-12,28,31,运维,需求初稿,2,3,4,7,8,9,10,11,14,15,16,17,18,21,
25、22,23,24,25,28,29,2019-1,UAT问题解决,数据校验流程和数据传输流程机制,9,数据流和校验机制,首先，ABCD系统需保持自身的完整性和准确性，底层数据固化，业务需求导致的数据、结构修改原则上只能新添纪录，不能修改原始记录。由ABCD各系统负责人负责。其次，主要的数据流方向为：图中标记8，A向E传送所有订单相关数据（包括与C核对过的收付数据），由E给出数据推送格式要求后，LINKA+等交易系统图中标记9：B向E传送所有结算相关数据（包括与D核对过的付款数据），由E给出数据推送格式要求后，三级分账系统图中标记10、11：C和D向E传送所有与业务发起无关的、理方通收&付款自身
26、产生的数据（充值、提现、退款失败后打款等），资金收付款业务再者，关键的校验机制为：图中标记1：AC对账，A端（交易 收款）负责，C端（理房通等收款）提供账单图中标记2：BD对账，B端（业绩 付款）负责，D端（理房通等付款）提供账单图中标记3：AB勾稽校验，B端（资金收付&银行对账）图中标记4：CE等式结果校验（理房通各方余额vs预收账款），E端负责，出现差异，需要AC对账图中标记5：DE等式结果校验（佣金各方余额vs应付/预付款），E端负责，出现差异，需要BD对账图中标记6、7：CF、DF对账，资金 收付流水 和 银行流水；上述校验频率（天、周或月）,目标制定目标分解,收入预算成本预算费用预算
27、,损益预算资产负债现金流,年度预算,月度滚动预测,周滚动预测,滚动预测,收入利润分析,财务分析,经营净流量,运营指标分析,盈利能力分析,EPM Workspace,EssBase多维数据仓库,财务数据中台,贝壳找房,EPM数据库,业务运营系统,新房,二手房,交易,经纪,Link,装修,核心财务系统ERP,理房通,EPM应用平台,EPM前端展现,ETL数据集成,资产负债率,净资产收益率,账务系统 数据库,EBS 数据库,大数据平台,对账及展示数据库,其他数据库,企业数据仓库,财务数据中台-提供分析预算合并数据,财务数据中台-报告分析,业财中台 核算精细化,BU部门损益核算,精细化核算系统集成方案
28、,外围系统集成方案,利润中心,收入中心,费用中心,责任中心数据归集,责任中心内部结算价格体系,权、责、利匹配原则,利润转移协商,成本测算,参照市场价格,3,2,1,不需要损益调整，直接归集到责任中心的数据,经过损益调整的数据,费用分摊方案,资源池,多维盈利能力分析,作业环节管会科目,活动,活动动因,分摊因子,建立作业字典明确作业动因,分摊因子通过接口，从外围系统自动获取数据,深入业务基层 符合资源动因原则,直接可以归集盈利分析维度的数据,分摊模型是成本测算的前置因素,无法获得对应粒度的损益数据，需要经过分摊模型,责任中心盈利能力分析,收入类型损益分析,签约合同的盈利测算,其他业务维度损益分析,
29、分析数据需要保留财务、管理两套口径。既保证和财务数据一致，又能支撑业绩评价。,成本及盈利分析:首先，按精细化核算的要求从前端业务系统每月自动获取明细业务数据，实现业财一体化集成；其次，对于需要损益调整的部分，如各部门内部结算数据等，通过手工调整补录到系统；对于无法明细的共同费用，通过模块的处理，分摊到明细的成本对象上；最后，在模块即可实现分摊前和分摊后两个视角的责任中心多维损益分析，出具损益分析报告，支持各级管理者分析决策需要。,项目建设过程主要问题,1.需求,2.设计,3.开发,4.测试,5.上线,6.交运维,项目管理规范性,建章建制,人才管理,内外协作,协作交互不够,资源不够,人,工具,输
30、入不够,频繁变更,文档压力大,项目延期,投入不成比例的资源,需求成熟度,业务逻辑不完整；,业务规则不完整；,使用部门的操作需求，没有最终用户直接参与，财务系统的需求来源于财务管理团队,项目立项的评审机制无，基于财务团队的需求和交付时间点进行项目落地；,需求的提交物欠缺严重；,难点与建议-机制和制度流程,一、管理优化,1、责权清晰,1）授权充分,2）奖惩分明,2、标准化、规范化、流程化、制度化,1）项目管理,a.外部协调；,b.内部需求（评审）；,c.设计，开发，测试，上线，交运维（第三方源码交付）；,2）会议,3）标准管理（技术等）,4）能力建设（选用育留）,二、资源保障,1、人,1）HC+组
31、织结构，小目标轮岗 长效复用,2、财,1）外包合作等,3、物,1）资源（管理工具、开发测试平台等）,三、协作优化,1、重点项目管理模式,项目小组,2、需求成熟度（交付物，评审）,3、同一套标准规范，跨部门协作团队,目标：职能完整，全系统支撑、业务延续性、性能优良。,3、项目决策流程&制度（评审）,公司级公共服务,业财税中台团队,事件规则引擎,税务引擎,会计引擎,开票引擎,查询服务,特别服务域,新网络,公共服务域,报告服务,财务数据可视化,CFO线&CEO OFFICE,查询服务,财务数据集市,运行监测,中台-总分类账,账账相符,中台-现金日记账,中台-银行存款日记账,财务报表平台,中台-明细分类账,账实相符,纠错平台,二手经纪纠错,对账平台,新房渠道纠错,财务系统（ORACLE ERP）,中台-总账管理,中台-应付管理,中台-应收管理,中台-关联交易管理,财务数据中台,新房代理纠错,二手经纪对账,新房渠道对账,新房代理对账,财务主数据,业务关联数据中台,税务关联数据中台,CTO线业务大数据,采集系统,业务事件系统,业务单据系统,财务预处理系统,。,财务中台建设,传送,注：绿色为已建设完成的系统；其他颜色为待建系统。,谢谢你的观看,
