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1、附件2贸易信贷调查实施方案一、 调查方案（一） 调查内容贸易信贷资产与负债情况。本方案中的贸易信贷是指发生在中国大陆境内居民与境外（含港、澳、台地区）的非居民间，由货物交易的卖方和买方间直接提供信贷而产生的资产和负债，即由于货物的资金支付时间与货物所有权发生转移时间的不同而形成的债权和债务。（二）调查对象与调查总体贸易信贷调查对象为中国大陆境内直接与境外从事货物进出口的对外贸易经营者。贸易信贷调查总体包括出口总体和进口总体。出口总体是指调查期限内（指被调查年度1月1日至当年6月30日或被调查年度1月1日至当年12月31日）发生过出口贸易的对外贸易经营者。进口总体是指调查期限内（指被调查年度1月
2、1日至当年6月30日或被调查年度1月1日至当年12月31日）发生过进口贸易的对外贸易经营者。(三)调查方法根据贸易进出口规模偏斜分布的特点，贸易信贷调查采用分层不等概率抽样方法（Probability Proportional to Size ，即PPS）。以选定的调查地区为大层，大层内再设全面调查的普查层（以下标P表示）及进行抽样调查的抽样层（以下标C表示）。（四）总体分层将海关出口（进口）总体中所有调查对象（容量为N）按调查期限内海关出口或进口额的数值从大到小顺序排列，令为出口（进口）总体中从上到下首个使出口（进口）累计值达到调查区域内出口（进口）总值60（或大于60%）的调查对象的编号，
3、则普查层由海关出口（进口）总体中最前面的个调查对象组成，其中为与最接近的整数中较小者，即总体中除普查层以外的其它个调查对象组成抽样层。（五）样本容量计算样本容量由普查样本数和抽样样本数组成。根据调查精度的要求（以相对误差限表示，如误差限为5）和历史数据情况确定抽样样本量方法如下：令与分别为抽样层中第个调查对象调查期和调查期前一年的出口（或进口）额（如该调查对象只有一年数据，请将其出（进）口作为异常数据，不进入容量计算公式），假定已知普查层占总体贸易规模的比例为，要求总量估计的相对误差限为r，置信度为，则要求抽样层的相对误差限为： （1）方法一：利用历史数据，计算出 （2） 其中： 为抽样层中两
4、年均存在进出口数据的企业（调查对象）家数。 （3)方法二：任意选定一个适当的，对抽样层按方案的抽样方法进行次模拟抽样，每次样本量均为，与分别为最新抽样层中第个调查对象调查期和调查期前一年的进口（或出口）额。每次抽样的方差为： （4） (5)则可计算在固定样本量为时的平均相对误差限为 (6)由于样本量与误差限有以下关系： (7)由此即可确定抽样层的最小样本量为： (8)在上述两种方法中，考虑到现期进出口总量与上期进出口总量的相关程度可能有变化，以及可能部分调查对象无答复（数据缺失或无效回答等）等因素，实际采用的抽样层的样本量应在上述计算的基础上再增加10%，因而最终总调查样本量确定为： (9)（
5、六）样本层调查对象的抽取设总样本量为，由于普查层中的个调查对象都需要调查，故对于抽样层，需从个调查对象中抽取 个调查对象。抽样方法采用PPS抽样，具体步骤如下：1、将所有个调查对象按辅助变量的数值从大到小顺序排列，列出的数值，若不全为整数，则将乘以某个常数（通常取为10，100，1000等），使所有的皆为整数；2、从第1个调查对象起对辅助变量进行累计，至第个调查对象的累计总额为，记抽样层中个调查对象的辅助变量的累计总额为；3、赋以第个调查对象个代码，代码编号为，（记）；4、计算抽样间距，若不为整数，取与其最接近的整数；5、在范围内产生一个随机数，则与以下个代码对应的个调查对象即为抽中的样本调查
6、对象：。PPS抽样的例： 设出口域的抽样层的大小为，为第个调查对象前一年的出口额，要求抽取个调查对象，则上述过程可列表进行如下：代码抽中的样本调查对象1234567891012010090605545403010101202203103704254705105405505601120121220221310311370371425426470471510511540541550551560根据上表，对的累计结果有：，而，从而 ，若中产生的一个随机数，则以下4个代码被抽中：，相应的样本调查对象编号为1，2，4，6。注：应将所有的调查对象，从抽样层中划归普查层中去，重新累计，并根据还需抽样的调查对
7、象数再次计算抽样间距，再进行抽样。（七）总体的估计各地区总体的估计是普查层所有调查对象调查指标总和与抽样层总量估计之和。 (10)其中 ： (11) (12)上两式中的为被调查调查对象的调查指标值，而。当抽样是放回的pps抽样时，该估计量的理论方差为： (13)而方案中实际采用的是系统（从而是不放回的）pps抽样，因而方差需按有限总体修正系数进行调整： (14)由于普查层不产生抽样误差，因此抽样误差均由抽样层产生，故。而或的方差估计可采用： （15）（八）抽样精度的检验在置信度下，域总量估计的绝对误差限（最大可能绝对误差）为： (16)即 其中，是标准正态分布双侧分位点。注：当取5（相应的置信
8、度为95%）时，；当取10（相应的置信度为90%）时，。置信度下，的相对误差限（最大可能相对误差）为： (17)（九）推算总量利用样本数据对贸易信贷存量总量进行估计的方法和公式如下：总体贸易信贷资产总量=（出口样本应收未收总量-已确认无法收回的应收未收款）*辖内出口总量/出口样本调查对象出口总量+进口预付*辖内进口总量/进口样本进口总量总体贸易信贷负债总量=（进口样本应付未付总量-已确认无须对外支付的应付未付款）*辖内进口总量/进口样本调查对象进口总量+出口预收*辖内出口总量/出口样本出口总量此外，对于调查期间内发生的贸易信贷流量数据，可以根据调查期间期末和期初存量相减获得。二、 申报表设计申
9、报表分为出口贸易信贷申报表和进口贸易信贷申报表两种。贸易信贷申报表中的调查指标包括：当期及上年同期进出口额、一般贸易额、进料加工贸易额、来料加工贸易额、其他贸易额；期初和期末出（进）口应收（付）未收（付）款（其中：一年以上）；期初和期末出（进）口应收（付）未收（付）款坏帐额（其中：一年以上）、出（进）口贸易预收（付）货款（其中：一年以上）等（指标解释详见附件2.2.1）。三、 抽样调查组织实施（一）由总局负责选定参加贸易信贷调查工作的分局，并根据形势发展和工作要求，调整开展贸易信贷调查工作的分局。（二）各分局应严格按照调查实施方案确定的步骤和时间安排，精心组织和开展贸易信贷调查，由专职人员负责
10、贸易信贷抽样调查数据收集、整理、汇总、分析、上报工作。 （三）各分局应根据总局确定的原则，结合当地实际情况，做好本地区的样本调查对象选取工作。分局应建立抽样调查技术档案，记录样本调查对象的选取过程和方法。分局应定期更新样本调查对象，剔除不具备代表性的异常样本和不能保证数据质量的无效调查对象。（四）在选定样本调查对象后，各分支局应对调查对象具体填报数据人员进行定期培训。（五）各分支局对“代理报关”、“保税仓库进出境货物”等特殊贸易方式，应根据“不重复、不遗漏”的申报原则和调查方案的要求进行调查。 （六）各分支局可结合当地实际情况，通过核销等管理部门发放和回收申报表。各分局具体负责调查的工作人员，
11、在调查期间，应及时解决调查中遇到的问题，督导调查对象申报表的填报和回收工作。如发现调查对象数据存在疑问的，应及时与调查对象取得联系，取得调查对象的协助与支持，必要时应进行现场核实，保证调查工作顺利进行。 （七）各分局负责汇总、推算本地调查数据，并分析本地区的贸易信贷状况及其变化原因。（八）各分局在总局规定的时间内负责将调查数据及分析报告按要求报送总局国际收支处。（九）总局在每次调查结束后总结并通报贸易信贷调查情况。四、 质量控制 （一）各分支局应在规定时间内按照以下要求完成申报查表的发放和回收工作。 1各分支局回收合格申报表的数量不得低于最小样本容量。 2各分支局应采取措施保证申报表的回收率，
12、对于不能按要求报送申报表的调查对象按制度规定进行处理并就有关情况要做出详细说明。 （二）各分局应加强申报表的审核工作，按照以下要求完成申报表的准确性审核工作。 1各分支局应指定专人负责在申报表回收的同时开展申报表准确性审核工作。 2各分支局应通过国际收支统计监测系统查询出调查对象调查期内贸易项下的收入和支出数据，作为审核调查对象报送申报表数据准确性的校验数据之一。通过比较调查对象报送数据与外汇局掌握的报关数据、核销数据和贸易收付款数据，判断申报数据的准确性。对于有疑点的申报表应通过电话与调查对象填报人员进行核实，必要时应直接指导调查对象填报申报表。（三）数据录入必须采用双人负责，一人录入，一人
13、复核。五、分局报送材料要求各分局应根据本实施方案的时间安排，提交调查期内贸易信贷调查数据和报告。各调查分局应就数据变化原因（包括经济性原因）提交有深度的调查报告。（一）调查报告应包括：一是调查对象（有效样本）数量（包括：发放和回收的调查问卷份数；发放和回收的问卷中进口和出口样本数量）；二是贸易信贷四项构成数据（出口应收、进口预付、进口应付、出口预收）的变化及原因分析；三是贸易信贷资产和负债的期限构成情况及变化（如：短期存量数量及占比），分析贸易信贷存量的期限特点；四是参加调查的样本调查对象中，内外资调查对象贸易信贷存量构成及变化原因分析；五是分局重点调查的样本对象贸易收付款变化情况分析；六是其
14、他应在报告中反映的本地情况（上述材料请同时提供电子和纸质材料）。 （二）提交数据包括：按本次下发的调查对象调查表格式填写的本地区贸易信贷调查对象数据汇总表和地区测算汇总表各一份。提供本地进出口规模分别占地区前10位的样本调查对象的贸易及收付款数据。 （三）提交的其他电子数据要求（见附件2.1）。六、调查时间安排 贸易信贷调查每年进行两次，分别为半年度调查和年度调查。另外，根据编制中国国际收支平衡表和国际投资头寸表的时效性要求，总局可以适时调整贸易信贷调查的频度和时间安排。（一）分局报送贸易信贷调查数据和报告的时间安排：1各分局应于每年8月31日前，向总局国际收支司报送半年度贸易信贷相关数据，并
15、于当年9月15日前完成当地贸易信贷报告报送工作。如遇节假日，顺延至下一工作日。 2各分局应于次年3月31日前，向总局国际收支司报送年度贸易信贷相关数据，并于报送数据的同年4月15日前完成当地贸易信贷报告报送工作。如遇节假日，顺延至下一工作日。 请各调查分局根据上述时间要求，统筹安排贸易信贷的各项工作。 （二）总局数据汇总时间安排 在收到参与调查的分局报送的贸易信贷最终数据10个工作日内，总局完成全国贸易信贷数据测算汇总工作；在收到各分局报告的最终分析报告的15个工作日内，完成全国贸易信贷调查工作总结和分析工作。附件2.1：分局向总局上报电子文件的格式要求 一、上报样本调查对象数据格式 （一）本
16、地区调查对象（有效样本）出口数据 （单位：万美元） 地区名称： （地区代码： ） 调查期： 年 月 日 至 年 月 日调查对象组织机构代码调查对象海关代码调查对象名称调查对象类型调查对象填报出口额海关报关金额调查对象填报数据-海关数据（差额）差额/海关数据（%）备注合计注：备注项用于解释调查对象填报数据与海关数据产生差异的原因。在确保反映整体情况的前提下，各分局可灵活掌握填报的调查对象家数。 （二）本地区调查对象（有效样本）进口数据（单位：万美元） 地区名称： （地区代码： ）调查期： 年 月 日 至 年 月 日调查对象组织机构代码调查对象海关代码调查对象名称调查对象类型调查对象填报进口额海关
17、报关金额调查对象填报数据-海关数据（差额）差额/海关数据（%）备注合计注：备注项用于解释调查对象填报数据与海关数据产生差异的原因。在确保反映整体情况的前提下，各分局可灵活掌握填报的调查对象家数。 （三）本地区调查对象（有效样本）出口应收和出口预收申报数据 （单位：万美元）调查期： 年 月 日调查对象组织机构代码调查对象海关编码调查对象名称期末出口应收未收款其中：一年以上应收未收款坏帐其中：一年以上贸易预收货款（期末）其中：一年以上合计 （四）本地区调查对象（有效样本）进口应付和进口预付申报数据 （单位：万美元）调查期： 年 月 日调查对象组织机构代码调查对象海关代码调查对象名称截止日期期末进口
18、应付未付款其中：一年以上应付未付款坏帐其中：一年以上贸易预付货款（期末）其中：一年以上合计 二、上报汇总的本地区调查对象（有效样本）调查对象各项数据（格式同上）。 三、汇总测算地区数据（参照调查对象填报的贸易信贷申报表格式提供）附件2.2：贸易信贷申报表制表单位：国家外汇管理局 表格发放单位：国家外汇管理局 分局国际收支处 请申报者先阅读以下内容：数据收集授权：根据中华人民共和国统计法和国际收支统计申报办法及其实施细则的有关规定，收到本申报表的对外贸易经营者（调查对象）必须填写本表并交回负责发放本表的国家外汇管理局分支局。保密：根据中华人民共和国统计法和国际收支统计申报办法及其实施细则的有关规
19、定，国家外汇管理局将为调查对象上报的具体数据保密。数据收集目的：您所填写的数据用于编制我国国际收支平衡表及国际投资头寸表，并为国家制定和调整相关政策提供依据。填报说明：本表申报表正文、外汇折算率表和填报说明附后；外汇折算率表数据也可见时限：请于 年 月 日和 年 月 日之前将填妥的半年度和年度申报表报送或传真至：国家外汇管理局 分局国际收支处，传真： 协助：如对本表有疑问或需帮助，请联系： ，联系电话： 。感谢：非常感谢您对中国国际收支统计申报工作的配合和支持！ 填完本表后，请保留副本及有关填报档案备查。 国家外汇管理局 分局 （盖章） 贸易信贷申报表调查对象名称：调查对象类型：内资企业（ ）
20、 外资企业（ ） 其它（ ）组织机构代码： 海关代码： 联系人： 电话： 传真： 提示：请根据建立的相关台帐，于规定时限前将本两页申报表报送至外汇局有关联系人。如有关信息发生较大变动，请附加说明。，请参照表后填报说明，严格按贸易进出口已报关但实际未收/付款或已收/付款但尚未报关的标准申报有关数据！第一部分：出口情况申报表 单位：万美元调查期： 年 月 日至 年 月 日出口上一期本期总额其中：一般贸易 来料加工贸易 进料加工贸易 其他贸易第二部分：出口应收款、预收款申报表 单位：万美元调查期： 年 月 日出口贸易产生期初余额期末余额出口贸易应收未收款额（已出口报关但尚未收回货款额） 其中：1年以
21、上 其中确认无法收回的出口应收未收款 其中：1年以上出口贸易预收款额（未出口报关但已收回货款额） 其中：1年以上注：本套表格每半年申报一次。各种货币兑美元折算率说明请见附页。“期初余额”为上一申报期的期末余额数；“期末余额”为本申报期的期末余额数。第三部分：进口情况申报表 单位：万美元调查期： 年 月 日至 年 月 日进口报关额上一申报期本申报期总额其中：一般贸易 来料加工贸易 进料加工贸易 其他贸易第四部分 进口应付款、预付款申报表 单位：万美元调查期： 年 月 日进口贸易产生期初余额期末余额进口贸易应付未付款额(已进口报关但未对外付款额) 其中：1年以上 其中确认无须对外支付的进口应付未付
22、款 其中：1年以上进口贸易预付款额（未进口报关但已对外付款额） 其中：1年以上注：本套表格每半年申报一次。各种货币兑美元折算率说明请见附页。“期初余额”为上一申报期的期末余额数；“期末余额”为本申报期的期末余额数。请调查对象确认表格填报正确无误，并在前面的方框内作出标记。 调查对象情况或联系人等有关详细信息是正确的；或有关信息已变更，但我已纠正。 我已详细察看本申报表后附的填报说明，并已充分理解数据指标说明部分。 申报表数据已按要求填写。 我已保留该表的副本备查。 我已签名并盖章，确保申报真实、准确、及时。国家外汇管理局 分局填写：初审： 录入： 复核： 备注： 附件2.2.1：贸易信贷申报表
23、填报说明除非国家外汇管理局另有安排，有关贸易信贷调查对象均需填写本调查表。一、总说明1. 贸易信贷是指发生在中国大陆居民与境外（含港、澳、台地区）的非居民间，由货物交易的卖方和买方之间直接提供信贷而产生的资产和负债，即由于涉及货物的资金支付时间与货物所有权发生转移的时间不同而形成的债权和债务。本申报表中的贸易信贷不包括买（卖）方已得到金融机构提供的贸易融资（仅指列入金融机构资产负债表表内的贸易融资，不包括金融机构表外的或有项目，如开立信用证等）。2. 调查对象指中国大陆境内直接与境外从事货物进出口的对外贸易经营者。3. 居民和非居民居民的概念详见国际收支统计申报办法第三条的相关定义。除居民以外
24、的机构与个人为非居民。按定义，非居民在中国大陆境内的分支机构及附属机构视为中国的居民。同样中国居民的境外分支机构及附属机构视为非居民。4. 申报表结构本申报表收集你单位在一定时期内的对外贸易情况以及规定时点对非居民直接的贸易信贷资产及负债状况。本申报表分为四个部分。第一部分搜集一定时期内的出口情况；第二部分搜集规定时点出口应收和预收数据；第三部分搜集搜集一定时期内的进口情况；第四部分搜集规定时点进口应付和预付数据。5. 计价及折算本报表以美元计价。各种货币兑美元折算率见附表，或见国家外汇管理局网站二、申报表指标说明1. 单位名称应以工商营业执照登记的名称为准，并以签章确认。2. 组织机构代码以
25、国家质量监督检查检疫总局颁发的组织机构代码为准。如无组织机构代码，以国家外汇管理局签发的特殊机构代码为准。3. 海关编码以在海关办理进出口业务采用的编码为准。4. 调查对象类型内资和外资调查对象分类以工商营业执照登记为准。5. 当期进、出口总额指本调查对象当期（以海关报关单上日期为准）经营的实际进出中华人民共和国关境的货物。深加工结转货物未进出中国关境，不计入本指标。6. 贸易方式分类当期进出口总额中的一般贸易、进料加工、来料加工以调查对象海关报关为准，调查对象进出口额中的其余贸易方式均计入其他贸易。7. 本调查期指本申报表所明确的当前调查期。8. 上一期指本调查期之前一调查期。如本调查期为2
26、004年1月1日至2004年12月31日，则上一调查期为2004年1月1日至6月30日；本调查期为2005年1月1日至2005年6月30日，则上一调查期为2004年1月1日至2004年12月31日。9. 期末余额指本调查期期末的余额。如本调查期为2004年12月31日，期末余额为2004年12月31日贸易出（进）口应收预收(应付预付）余额。10. 期初余额指本调查期之前一调查期期末余额（或称本调查期期初余额）。如本调查期为2004年12月31日，期初余额为2004年6月30日贸易出（进）口应收预收(应付预付）余额；如调查期为2005年6月30日，期初余额为2004年12月31日贸易出（进）口应
27、收预收(应付预付）余额。11. 出口应收未收款（已出口报关但未收回货款额）指调查对象在本调查期末已出口报关但尚未收回货款的金额（其中一年以上指调查对象一年以前出口，截至本报告期末尚未收回的应收未收款项）。本余额仅包括因出口发生的实际应收款，不包括因转厂和内销等业务发生的应收款。采用进料抵扣方式进行的加工贸易，可直接调查抵扣后差额部分发生的实际应收款额。来料加工贸易可直接调查根据合同应从境外收取的加工费发生的实际应收款额。本金额仅包括出口商应从境外进口商直接收取的货款，如金融机构已提供出口贸易融资，则不予以记录。12. 确认无法收回的出口应收未收款指调查对象在规定调查期末根据业务情况，确认无法收
28、回的出口应收款金额（其中一年以上指一年以前出口，截至规定调查期末无法收回的出口应收款金额）。13. 出口贸易预收货款（未出口报关但已收回货款额）分期初余额和期末余额两项。指调查对象在规定调查期末已收回货款但未出口报关的金额（其中一年以上指一年以前已收款，截至规定调查期末仍未出口报关的金额）。14. 进口应付款未付款额（已进口报关但未对外付款额）指调查对象在规定调查期末已进口报关但尚未对外支付的货款金额（其中一年以上指调查对象一年以前进口，截至调查期末尚未对外支付的货款金额）。本余额仅包括因进口发生的实际应付款，不包括因转厂和境内采购等业务发生的应付款。采用进料抵扣方式进行的加工贸易，可直接调查抵扣后差额部分发生的实际应付款额。本金额仅包括进口商应对境外出口商直接支付的货款，如金融机构已提供进口贸易融资，则不予以记录。15. 确认无须对外支付的进口应付未付款指调查对象在上一调查期末与本调查期末根据业务情况，确认无须对外支付的进口应付款金额（其中一年以上指一年以前进口，截止本调查期末无须对外支付的进口应付款金额）。16. 进口贸易预付货款（未进口报关但已对外付款额）指调查对象上一调查期末与本调查期末已付款但未收到进口报关货物的金额（其中一年以上指一年以前已付款，截至本调查期末仍未收到进口报关货物的金额）。
