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1、窗体顶端 贵州省医院评审标准（三级综合医院） 2008-10-23双击鼠标滚屏贵州省医院评审标准（三级综合医院）目 录说明 1贵州省三级综合医院评审标准分值表 2贵州省三级综合医院评审一类指标 4贵州省三级综合医院评审二类指标 5贵州省三级综合医院评审三类指标1、医院管理72、医疗质量管理与持续改进203、医院安全514、医院服务545、教学科研管理与水平 576、技术水平587、统计指标598、附件：技术项目60 说明一、一类指标为否决指标，每项中的每一条不合格即为该项不合格，实行单项否决，在实施方案三类指标中用“*”表示。二、二类指标为准入指标，共14项，每项中的每一条不合格即为该项不合格
2、，不计分，在实施方案二类指标中用“*”表示。三、三类指标为评分指标，实行千分制。四、评分办法1一类指标只评价，不计得分，有一项不符合要求，即为“不合格”。2二类指标只评价，不计得分，14项指标中有三项不符合要求，即为“不合格”。3三类指标均不实行倒扣分，分数扣完为止。五、其他相关统计指标除另有规定外，均以评审前一年的统计数据为准。贵州省三级综合医院评审分值表项 目分值扣分得分项 目分值扣分得分一类指标只评价，不计分1非手术科室35二类指标只评价，不计分2手术科室35三类指标10003门诊 20一、医院管理2004急诊 251依法执业255重症监护252组织机构和管理256临床检验253人力资源
3、管理257病理质量204医疗管理258医学影像205公共卫生与应急管理259药事管理406信息管理2010输血质量207财务与价格管理3011医院感染管理308建设、设备和后勤保障管理2512病案管理35二、医疗质量管理与持续改进520（五）护理质量管理与持续改进100（一）建立院、科二级质量管理组织25三、医院安全40（二）实施全程医疗质量管理与持续改进401医疗服务安全 15（三）医疗技术管理252建筑、设备、设施安全15（四）主要专业部门质量管理与持续改进3303危险物品及要害部门安全 10项 目分 值扣分得分项 目分值扣分得 分四、医院服务501教学管理与水平 101维护患者合法权益1
4、52科研管理与水平402服务行为和医德医风20六、技术水平1303服务环境及服务流程 15七、统计指标10五、教学科研管理与水平50最后得分 贵州省三级综合医院评审一类指标项 目内 容检 查 方 法检 查 结 果检查记录结果基本标准1医院编制床位和实际开放床位数：三甲800张，三乙600张，三丙500张；2.医院符合三级医院基本标准；3.医院总体要求达到第一周期建设要求。查阅当地卫生、编制部门文件和医院资料，并实地检查，达不到要求为不合格。医疗安全4一年内未受到行政处罚；5.一年内内2无定性为完全或主要责任的一级医疗事故； 6.未发生因管理原因直接造成重大事件（发生3人以上死亡，或10人以上重
5、伤，或100万元以上经济损失）。查阅当地卫生行政管理部门相关资料。依法执业7.在规定期限内进行校验，取得医疗执业许可证；8.医院实际开放床位与卫技人员之比在1：1.03以上；9.医院病房实际开放床位与病房注册护士之比在1：0.4以上；10.医院不得使用非卫生技术人员从事诊疗活动；11.医院不得超范围开展诊疗活动；12.医院建立验收合格的HIV抗体初筛试验室；13.医院不得外包、租赁科室。同上，查医院资料。行风建设14.医德医风无重大缺陷。随机调查200名出入院病人，查医院资料，病人满意度。城市卫生支援农村卫2生15.按照卫生行政部门要求完成城市卫生支援农村卫生工作。不执行或执行中有严重失职的为
6、不合格。贵州省三级综合医院评审二类指标项 目内 容3检 查 方 法检查结果1.87床位使用率实际开放床位使用率不低于90%。查阅医院有关资料和实地考察。2.出院病人平均住院日出院病人平均住院日：三甲15天，三乙14天, 三丙13天。查阅医院有关资料。3.主要科室高级卫生技术人员配备（不含外聘人员）注：A 为主任医（技、护 ）师，B为副主任医（技、护 ）师,C为主治医（技、护 ）师。科室 三甲 三乙 三丙大内科 8A 4A 4A大外科 8A 4A 4A妇产科 2A 1A 1A儿科 2A 1A 2B急诊科 1A 1A 2BICU 1A 1B 1B耳鼻咽喉科 1A 1B 3C眼科 1A 1B 2C口
7、腔科 1A 1B 2C中医科 1A 1B 2C皮肤科 1A 1B 2C康复科 1A 1B 2C病理科 1A 1B 2C检验科 1A 1B 2C药剂科 1A 1B 2C麻醉科 1A 1B 3C放射科 1A 1B 3C核医学科 1A 1B 1C输血科 1A 1B 1C院感科 1B(专职) 1B 1C 查阅医院有关文件、人员花名册和人事档案，70%科室达不到要求为不合格。 卫生行政部门根据区域规划同意不设置相关科室的可暂不考核。项 目内 容检 查 办 法检查结果4.床位主要专科分科数三甲：大内科、大外科床位数相加50%，三乙55%，三丙60%（按实际开放床位数）。查阅有关资料。5.住院病历住院病历甲
8、级率90%。根据卫生部病历书写基本规范（2002年修订版）190号文标准进行评价。6.医院教学与进修1.为高等医学院校教学医院；2.具有接受同级或下级医院进修的能力和条件。查阅教学医院评估达标相关资料、文件和记录。7.科研课题与成果1.三甲：三年内至少有1项国家级（或2项省部级）科研立项或2项省、部级三等奖（或厅级一等奖）以上成果； 2.三乙：三年内至少有1项省部级（或2项厅级）科研立项或1项省、部级三等奖（或厅级二等奖）以上成果；3.三丙：三年内至少有1项厅级奖以上成果。查阅有关文件、证书和资料。8.完成指令性任务完成率达100%。查阅有关资料。9.卫生技术人员学位1.三甲：硕士以上20名（
9、其中博士5名）；2.三乙：硕士以上10名；三丙：硕士以上5名。查阅有关文件、证书和资料。10.外聘卫生技术人员管理外聘的专兼职人员职称、执业资格符合要求，手续齐全。本区域外聘人员报同级卫生行政部门审查备案；外区域外聘人员报同级卫生行政部门批准。查阅有关文件、证书和资料。11.技术准入许可开展的医疗技术符合卫生部门准入许可。查阅有关文件、证书和资料。12.医疗收费收费项目明码标价，住院病人实行一日清单制并提供查询系统服务。实地调查13.药品政策1.药品收入比例：45%；2.药品实行招标；3.无假冒伪劣药品。查阅有关资料，实地抽查14.信息管理医院信息管理符合卫生部门管理要求。查阅有关资料，实地抽
10、查贵州省三级综合医院评审三类指标项 目分值评 审 要 点检 查 方 法扣分理由扣分得分一、医院管理200（一）依法执业251严格贯彻执行医疗卫生管理法律、法规和规章，及时依据国家规定进行执业登记和校验101医院应当组织全体医务人员学习、掌握并执行与其相关的法律、法规和规章；2医院应及时进行执业登记、注册、变更、校验等。医院内设科室名称规范；3*.医疗机构不得使用非卫生技术人员从事诊疗活动;*不得超范围开展诊疗活动。1.抽查10-20名医、护、技、行政、后勤等人员了解相关法律、法规、规章的掌握情况，1人不合格扣1分；2.查阅卫生行政部门和医院资料，并实地检查，执业登记和校验存在缺陷和科室名称不规
11、范的各扣5分；3.未注册人员和执业助理医师单独执业或值班，使用卫生技术人员从事本专业以外的诊疗活动的，按使用非卫生技术人员处理。2建立健全各项规章制度和岗位责任制81.医院应当根据国家有关规定，结合本院实际，制定规章制度、岗位职责；2.医院应采取措施确保每位工作人员能够方便获得上述文件，并能掌握和认真执行。1.医院未制定工作制度和岗位职责，各扣2分，制定的工作制度和岗位职责，不符合本院实际扣1分；2.抽考10名行政、医务、后勤人员，对制度和岗位职责的掌握情况，1人不合格扣1分。3医务人员严格遵守诊疗规范、常规，做到依法执业、行为规范7医院有国家、省和医院颁布制定的诊疗规范和常规并认真执行。1医
12、院无诊疗规范和常规，扣5分，不全面，扣2分；2抽查3个科室，1个科室无诊疗规范和常规，扣2分。（二）组织机构和管理251医院管理组织机构设置体现合理、高效，满足医院管理工作需要5*三级医院床位数500张有承担行政、后勤、医疗、护理、教学科研、人事、财务、审计、监察纠风、信息、设备等职能管理部门，并起到应有作用。查阅医院组织机构设置图表、人事任免、工作人员花名册等资料，职能科室设置或分工不合理，不能起到作用的，扣2分。2加强各科室服务能力建设，提供与其功能任务相适应的医疗服务5在执业许可证规定诊疗科目内，临床科室有12个以上一级科目，其中：内科有7个以上二级科目；外科有6个以上二级科目；妇产科应
13、设妇科和产科；儿科有2个二级科目；有全院综合ICU病房，内科有CCU病房，各科室床位数达标；医技科室：必设药剂科、检验科、放射科、病理科、手术室、超声科、心电图室、脑电图室、胃镜室、输血科（血库）、消毒供应科（室）、营养科。各科室具备开展正常工作的条件和设备。实地查看科室设置缺一个科室扣0.5分；1 个科室床位数达不到要求扣0.5分；缺1个科室扣0.5分；1 个科室不具备开展正常工作的条件与设备扣0.5分。 3医院实行院长负责制，积极推进医院管理职业化进程 4院级领导及各职能管理部门负责人应定期接受医院管理专业知识培训，提高科学管理水平5建立院、科两级目标管理责任制，认真落实奖惩制度31院级领
14、导分工明确、各负其责；2院级领导应将主要精力用于医院管理；3院级领导不得兼任科室行政职务。1院级领导分工不明确的扣1分2抽查2位院级领导工作日程安排和记录，到其分管的业务科室了解情况，发现1位院级领导从事原专业工作超过年工作时间50%以上，或主持召开分管领域的专题会议每年少于6次的，扣2分；3院级领导兼任科室行政职务，每人扣2分。3院级领导及各职能管理部门负责人在任期内每人每2年至少参加1次市（州、地）级以上组织的相关卫生管理法律、法规、规章和有关卫生政策及管理知识等培训。查培训资料或培训证书，1人达不到要求扣1分。31医院应当根据实际制定并实行目标管理责任制；2医院制定的目标管理责任制应突出
15、医疗质量、病人安全等；不得有“开单提成”等违反规定的经济措施。 1医院与科室未实行目标管理责任制，扣2分； 2医院与科室的目标责任制未突出医疗质量、病人安全，扣1分； 3抽查3个科室，医院未按责任制文件要求落实奖惩制度，发现一个科室不落实，扣2分。6制定中长期发展规划和年度工作计划并组织实施31医院有中、长期（3-5年）发展规划，经职工代表大会通过，并向全院公布；2医院有年度工作计划；3按照发展规划和年度工作计划要求组织实施。1无中、长期发展规划、或规划未经职工代表大会通过、未向全院公布，各扣1分；2无年度工作计划，扣2分；3未按发展规划和年度计划要求实施组织，并对发展规划和年度计划执行情况进
16、行检查的，扣2分。7全面推行院务公开工作，病人、职工对院务公开满意、职工对医院管理组织机构和领导工作满意3有院务公开工作制度和公示栏，按规定定期进行公开，每年开展病人、职工对院务公开满意度调查、职工对院领导工作满意度调查，病人、职工对院务公开满意度达到90%以上, 职工对医院管理组织机构和院领导工作满意度达到80%以上。1无院务公开制度和公示栏扣1分，未按规定定期进行公开扣2分；2未按要求开展两个满意度调查，扣 2分；3两个满意度未达到要求的不得分。（三）人力资源管理251各科室人力资源配备合理并满足工作需要81医院应按实际开放床位动态配备医护人员；*床位卫技人员为11.03以上；*病房床位病
17、房护士为10.4以上；2医院应开设精神科或开展心理卫生(咨询)服务,从事心理治疗等咨询工作的人员应接受专业岗前培训。1查3个科室，发现医院未按实际开放床位配备医、护人员，扣5分；2未开展心理卫生(咨询)服务,扣2分，从事心理卫生咨询服务的技术人员未接受专业岗位培训，每人扣1分。2聘用的三级医师和护理人员结构合理。到2010年，新进院临床住院医师应取得普通专科培训合格证书，并全面实施继续医学教育计算机网络管理。51.建立和完善高、中、初三级卫生专业岗位制度，其数量比例合理；2.建立与完善卫生专业人员梯队建设和继续教育制度；医院设有专项资金提供支持；对卫生专业人员继续教育工作做好年度计划、总结和评
18、估，规范继续教育学分管理。学分达标率90%。1.查阅卫生专业人员资料，统计聘任的高中初三级医护人员数量，比例不合理扣1分，无岗位制度扣1分；2.无制度，无年度计划（包括培训时间安排）、总结、评估，无经费支持，学分管理不规范，各扣1分；3.中、高级卫生技术人员参加继续医学教育学分达标率90%扣1分，达标率85%的扣2分，至2010年发现1位新进院临床住院医师未经普通专科培训合格扣1分。3加强重点专科的学科建设和人才培养，人才结构合理。学科带头人的专业技术水平领先71重点专科建设应符合医院实际，高中初三级医护人员数量比例合理；2对重点专科建设应有倾斜政策和资金支持；3医院应建立重点专科学科带头人选
19、聘制度，重点专科学科带头人应具备正高职称或具有博士学位的副高职称；重点专科学科带头人三年内主持1项省级以上科研项目，三年内至少有1篇论文在中华系列杂志上发表，担任同级专业委员会副主任委员以上或上一级专业委员会常委以上职务。抽查3个重点专科11个重点专科高中初三级医护人员数量比例不呈宝塔形，扣1分；2医院对重点专科建设在人力、资金等方面，无倾斜政策和措施，扣2分；3医院未制定重点专科学科带头人选聘制度，扣2分；1个重点专科学科带头人职称不符合要求，扣1分。4.实行岗位职务聘用制，有相应的卫生专业技术人员配置、聘用与实际服务能力评价的制度和程序 51.制定岗位职务聘用制度，实行评聘分离，按岗聘用；
20、2.医院应制定不同类别卫生技术人员的管理办法，明确录用的基本条件、程序、聘用、实际工作能力评价等相关内容；3*.主要科室高级卫生技术人员配备（不含外聘人员）符合以下要求： 科室 三甲 三乙 三丙大内科 8A 4A 4A大外科 8A 4A 4A妇产科 2A 1A 1A儿科 2A 1A 2B急诊科 1A 1A 2BICU 1A 1B 1B耳鼻咽喉科 1A 1B 3C眼科 1A 1B 2C口腔科 1A 1B 2C中医科 1A 1B 2C皮肤科 1A 1B 2C康复科 1A 1B 2C病理科 1A 1B 2C检验科 1A 1B 2C药剂科 1A 1B 2C麻醉科 1A 1B 3C放射科 1A 1B 3
21、C核医学科 1A 1B 1C输血科 1A 1B 1C院感科(专职) 1B 1 1C1.医院未全面实施岗位职务聘用制，扣2分；2.医院未制定医疗、护理、医技人员管理办法（包含临时聘用人员），扣2分，不落实，扣1分；3.查阅人事档案，其中A 为主任医（技、护 ）师，B为副主任医（技、护 ）师；4.所列主要科室高级卫生技术人员配备一项不符扣0.5分。（四）医疗管理251医疗管理职能部门应当加强对临床科室、医技科室、药学部门质量管理、评价和监督工作101医院应制定医疗管理职能部门制度、职责，认真履行指导、检查、考核、评价和监督职能，落实以医疗质量管理工作为重点的各项措施；2职能部门密切配合，及时解决医
22、疗质量管理工作中存在的问题。1医务部（处、科）无工作制度、工作人员职责，各扣2分；制度和职责不以质量管理工作为重点，扣1分；不能体现对临床、医技、药事、输血部门质量的监督管理和持续改进，扣2分；工作不完善或成效不明显，扣1分；2检查医疗管理部门提出的与质量改进有关的措施，其他职能部门配合执行情况，如财务、总务、设备、院办等。部门间配合不力，扣2分。2建立医疗风险预警机制，增强反应和处理能力51医院应根据本院实际，制定有关医疗风险预警方案（包括医疗纠纷和医疗事故的防范与处置等）；2医院应积极准备参加医疗机构和医务人员医疗责任保险，提高医疗风险防范意识。1医院未制定相关风险预警方案，缺1项，扣2分
23、；方案不完善，扣1分；2医院无参加医疗责任保险方案的扣2分。3职能部门能够及时、妥善处理医疗纠纷，协调医患关系5有处理医疗纠纷的工作预案，医疗纠纷的处理应由专门部门负责、多部门配合，体现“以病人为中心”的服务理念。无工作预案扣2分，未公布投诉电话或电话不能接通，扣1分，对纠纷事件未提出整改措施进行整改，扣2分。 4制定母乳喂养相关规定,有母乳喂养宣教室，对孕妇开展宣教工作；对相关科室医护人员进行有计划的母乳喂养知识培训51有母乳喂养规定包括全球十条标准及母乳代用品销售管理办法，并严格执行；2有母婴同室,做到“早接触、早吸吮、早开奶”和按需喂奶，病房内无奶瓶奶嘴和奶粉等；3有母乳喂养宣教室或孕妇
24、学校，配备必要的设施、设备并开展宣教工作，帮助孕产妇了解母乳喂养好处及技巧；4对医务人员掌握母乳喂养知识和技巧有培训计划、课程安排和培训记录。1使用母乳代用品生产、销售者赞助的宣教材料上出现奶瓶或广告等字样，扣 1分；2实地查看，无母婴同室扣1分；病房内有奶瓶奶嘴和奶粉等，扣1分。询问医护人员及产妇各1人，未实施“早接触、早吸吮、早开奶”各扣 1分；3实地查看产科门诊、病房，无宣教室，扣 2分；无设施、设备及宣教材料和记录各扣1分；询问门诊孕妇2名，不了解母乳喂养技巧1人扣 1分。4对医务人员无培训计划、课程安排和培训记录，各扣1分；提问医护人员各1名，未掌握母乳喂养知识1人扣1分。（五）公共
25、卫生与应急管理251传染病管理 1建立健全规章制度并组织实施有效预防和控制传染病的传播和医源性感染；2有专门部门或人员负责传染病疫情报告工作，并按规定进行报告和网络直报；3感染性疾病科或传染病科建设符合规定；4定期对工作人员进行传染病防治知识和技能的培训。 1无制度，或制度未得到有效落实，各扣2分；2无专人负责传染病疫情报告工作，扣2分；未按规定报告，1例扣1分，无网络直报系统扣1分；3感染性疾病科人员配备不合理,扣2分；人员职责不明确，扣1分；无预检分诊，扣1分；无工作制度和流程，扣1分；未配备必要的医疗防护设施，扣1分；4未组织传染病知识培训，扣2分；查2名感染性疾病科工作人员对传染病防治
26、知识、技能、制度的掌握程度，1人不知晓扣1分。2制定突发事件包括突发公共卫生事件、灾害事故、医院内部突发事件等应急预案并组织演练61医院应制定突发性公共卫生事件、灾害性事故、医院内部突发事件等应急预案；2应急预案应明确设定启动条件和程序、设定突发事件中的信息报告与情况反馈程序；3应急预案应方便所有工作人员获取，工作人员对应急预案知晓率达100%。1相关应急预案缺1个扣1分；2医院应急预案未设定启动条件和程序及信息报告与情况反馈程序，缺一项扣0.5分；3医院未组织培训或组织演练，扣1分；4抽查5名医务人员掌握相关应急预案情况。1人不掌握扣1分。3承担突发公共卫生事件和灾害事故的医疗救治任务71医
27、院应组建应急救援队伍并建立应急组织领导机构,统一协调指挥医院应对突发事件；2医院应做好应对突发事件的物资储备工作；3积极完成突发公共卫生事件和灾害事故的医疗救治任务。1未建立突发事件应急组织领导机构，扣2分，未组建医疗救援队伍扣2分；2应对突发事件的物资贮备（药品、器械等）不符合国家规定，扣2分；3查医院承担医疗救治任务数量及资料，不承担医疗救治任务的扣5分，医疗救治任务完成一般的，扣3分。4承担政府指令性任务及卫生行政部门其他的的指令性任务；51完成卫生下乡、支农、对口帮扶乡镇卫生院、社区卫生服务机构、组派救灾医疗队及其他指令性任务；2积极开展健康教育、科普宣传，普及防病知识，不断提高公民健
28、康意识。1根据卫生行政部门提供资料和查阅医院资料，未及时完成政府指令性任务及卫生行政部门其他的指令性任务，扣5分；2实地查看健康教育情况；不落实，扣1分。（六）信息管理201建立健全信息化管理组织机构，制定信息化建设中、长期发展规划并组织实施51有信息化建设与管理领导机构，信息技术人员专业结构合理；并定期参加上级部门组织的继续教育培训；2医院有信息化建设中、长期发展规划，依据规划组织实施。1未成立领导机构，扣1分；专业技术人员不足（每百张床位少于0.5人），扣1分；未参加继续教育培训，扣1分；2医院发展规划中必须体现信息化建设内容，部门必须有专项规划。无规划扣2分，规划不完善或未依规划实施扣1
29、分。2医院信息系统（HIS）符合医院信息系统基本功能规范规定，与其他医疗机构、卫生行政部门能够实行信息共享。10信息系统功能必须齐全，应符合卫生部医院信息系统基本功能规范的规定，并具备如下功能模块：（1）临床诊疗部分（门诊医生工作站、住院医生工作站、护士工作站、临床检验、输血管理、医学影像、手术与麻醉管理）；（2）药品管理部分（药品库房、门诊药房、住院药房、药品会计核算及药品价格管理、制剂管理、合理用药咨询）；（3）经济管理部分（门急诊病人登记与收费、住院病人入出转管理与收费、物资管理、设备管理、财务管理与经济核算管理）；（4）综合管理与统计分析部分（病案管理、医疗统计、院长查询分析、病人咨询
30、服务）。了解各功能模块的应用规模（设备连接数、工作站数、应用覆盖率等），现场考核各模块的运行情况，系统模块的集成、整合水平。系统功能模块应用不全，每缺一模块扣1分；每一模块的子模块不全的扣0.5分；无接口或接口不齐全，扣1分；功能模块的整体集成度低，整合水平不高，扣1分；医疗收费项目除外内容在信息系统中没有关联“项目编码”的扣3分。3信息系统运行稳定，有安全保护措施51应按工作职责设定人员角色和工作岗位软件系统的操作权限，监管与执行的权限应分离，重要数据的修改必须保留操作痕迹；2建立确保信息系统安全可靠运行的管理制度（如必要的规章制度、操作规程、运行管理日志及系统故障时的应急预案等）；3系统应
31、具备有效的物理安全保障措施，包括机房安全、系统备份和数据存储软硬件设备并能快速实现灾难恢复，安装网络防病毒软件，及时更新操作系统安全补丁和病毒特征库，内外网接口端安。1现场检查工作站软件系统的操作权限，查看数据修改的痕迹保留情况，权限管理不规范，扣2分，痕迹保留不全，扣1分；2检查科室工作制度、操作规程、安全管理制度、应急预案，每缺一项扣1分；3每缺一项扣1分。（七）财务与价格管理301根据会计业务需要设置会计机构，并按工作需要科学设置会计岗位，配备数量相当、持有有效会计从业资格证书的人员从事会计工作。医院的一切财务收支、核算工作必须纳入财务部门统一管理3按规定合理设置财务会计岗位，从事会计工
32、作的人员必须取得会计从业资格证书，持证上岗。医院各类挂靠机构的财务必须纳入医院统一管理，不得设立账外账、“小金库”。1查阅有关财务管理组织机构设置资料，卫生部关于加强医疗机构财务部门管理职能、规范经济核算与分配管理的规定的财务部门14项主要职能，发现1项未纳入财务部门统一管理，扣1分；没有独立的物价管理部门管理物价工作的，不得分；2财务收支未统一管理、统一核算，扣3分，发现账外账、“小金库”不得分；3发现任用无会计从业资格证书的人员从事会计工作的，每发现1人扣1分。2按照会计法、医院会计制度和医院财务制度及国家有关规定，设置会计科目，建立账簿，进行会计核算、编制会计报表及财务分析3按制度要求设
33、置会计科目、建立账簿；会计核算真实、准确和完整；会计报表全面、如实反映医院的财务状况和财务成果；现金日记账做到序时记账，日清月结；每月核对银行存款日记账和银行存款对账单；固定资产账、卡、物“三相符”。1抽查会计凭证、账簿、报表、财务分析报告等会计资料，发现未按国家规定执行，每1项扣1分；2现场盘点出纳和抽查1个收费岗位的库存现金，发现与账表不符的，扣1分。现金日记账未做到序时记账，日清月结的，扣1分；3未按规定进行银行存款对账的，扣1分；4抽查2个病区、1个医技科室、1个研究室、1个行政后勤科室的固定资产，未做到账、卡、物“三相符”的，1个科室扣1分。3按照预算法和财政部门关于预算管理的有关规
34、定，科学、合理、真实、完整地编制医院收支预算，严格执行预算，并进行预算执行情况分析3医院编制预算要真实、科学、完整。预算编制符合财政部门要求。严格执行年度预算，并进行预算执行情况分析。1预算编制不符合国家及有关部门规定的，扣 1 分；2无正当理由未严格执行预算，扣1分； 3无进行预算执行情况分析的，扣1分；分析不够全面、细致的，扣1分。4建立医院内部财务管理和内部会计控制制度。加强医院成本核算，降低运行成本4医院的财务管理制度健全，财会岗位责任制度完善，内部会计控制制度到位，加强财务监督分析。1未制定内部财务管理和内部会计控制制度，每项扣1 分；未落实，每项扣1分；2未进行成本核算和成本分析的
35、，各扣1分。实施后未能达到降低运行成本的作用，扣1分；3核查财务开支的审批流程管理及实施情况，工作流程不符合国家财务管理规定，扣1分；不能严格执行审批流程，扣1分。5建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度，保证国有资产的安全与完整3医院对重大经济活动和项目采取领导班子集体讨论，对维修、设备购置等按照政府采购有关规定，办理报批手续；对基本建设项目办理报批手续后予以施工。查阅医院重大经济活动和项目有关资料，未建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度的，各扣1分；制度不落实、报批手续不完善的，各扣2分。6严格执行卫生部卫生系统内部审计工作规定，完善内部监督制约机制3设置独立的内部审计机构、配备专职审计人员，建立健全医院内部审计制度，按照职责和
