信用社规程基本知识试题：填空题.doc

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1、信用社规程基本知识一填空题（47）1、农村信用社综合业务系统以（省中心 ）为交换中心，以（省中心 ）为数据中心。2、新一代核心系统账务组织包括（ ）核算和（ ）核算3、（ ）是为了适应某些业务需要，起备忘、控制和管理作用而设置的辅助性账簿。是用以登记有价单证、重要空白凭证和实物等的重要账簿。4、账务核对是防止账务差错，保证核算正确的重要措施。通过账务核对，要求做到（ ）（ ）（ ） （ ）（ ）（ ）相符。5、会计科目按照资金性质、业务特点、经营管理和核算要求设置，划分为（ ）科目和（ ）科目。6、表内会计科目代号的第一位用来定义科目的性质第一位1表示（ ）科目，第一位2表示（ ）类科目，第一

2、位3表示（ ）类科目，第一位4表示（ ）类科目，第一位5表示（ ）类科目，第一位6表示（ ）类科目。7、（ ）是指不列入资产负债表和损益表内的，用于业务确已发生而尚未涉及资金增减变化，以及有价单证、重要空白凭证和实物管理等业务事项的核算。8、会计凭证包括（ ）凭证（ ）凭证（ ）凭证。9、（ ）指没印有固定要素格式的记账凭证，主要用于内部账务、内部资金划拨、汇划、资金清算等业务，可根据业务核算内容灵活打印相应会计要素。10、会计凭证的生成分为（ ）（ ）两种方式11、会计凭证的装订分别按（ ）（ ）排列，按（ ）及时装订12、表内科目的记账方法采用（ ）记账法，依据（ ）原理，以（ ）为依据，

3、以（ ）为记账符号，遵循（ ）”的规则。新规范这样描述：表内科目采用（复式）记账法，以（“借”、“贷”）为记账符号，遵循（ “有借必有贷”， “借贷必相等”）的规则。13表外科目采用（ ），以（ ）为记账符号，余额在（ ）方，系统中以“借”代表（ ），“贷”代表（ ），余额在“借”方，各科目只反映自身的增减变动，不涉及其它科目，也不存在平衡关系。14、约定转存和自动转存的存款，在原存期内或转存期内支取的，都视同（ ）支取15、整存零取本金一次存入，一般（ ）起存，存期分一年、三年、五年16、存本取息本金一次存入，一般（ ）元起存17、贷款计息方式分为（ ）和（ ）两种。18、利随本清贷款逾期后

4、，自动改为（ ）方式，系统自动于该笔贷款到期日次日将其产生的应计收贷款利息转入应收利息，其值为贷款发放日至到期日的贷款利息19、票据贴现到期，承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加（ ）的划款日期。20、票据贴现的贴现期限最长不得超过（ ）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。21、对系统外存放活期资金，按单位存款进行管理，采取（ ）结息系统自动入帐的方式，利息回单退同业机构；存放定期资金，采取（ ）的方式，在结清日产生利息通知单，柜员使用“7022传票录入”交易手工入帐处理。22、内部账的开立、修改、销户和删除，严格按相应权限进行，并需（ ）授权，标准模板账

5、户只能由（ ）维护，其他下级营业机构对内部账户资料只能查询23、（ ）是指用于标识每套传票的号码，由系统以营业机构为单位每日自动按顺序产生，一套传票可有多个套内序号。24、（ ）是指在账务处理的过程中，系统对一套传票进行借贷方余额轧平的过程，录入完成后按“F2”进行套平账务，对于内部帐必须先套平再提交入账。25、内部明细账处理主要包括从审查或编制凭证开始，经过（ ）、（ ）、（ ）到（ ）的过程，使用传票录入交易最多可处理二十笔内部帐业务。26、柜员如需查询内部账户余额及本日发生额等相关信息，可使用（ ）交易输入账号后进行查询。上级营业机构可查询下级营业机构内部账余额，下级营业机构不能查询同级

6、及上级机构账务，只能查询本机构内部账余额。27、柜员可通过（ ）交易，查询销账类账户的销账编号、挂账日期、已销次数、未销金额等未销账明细资料，以便进行销账及与分户账进行核对。28、会计报表分（ ）报表和（ ）报表两类。29、农村信用社会计档案主要包括（ ）、（ ）和（ ）等。30、会计档案保管期限，分为（ ）保管和（ ）保管两类31、凭证的装订凭证按日或定期装订，定期装订期限最长不得超过（ ）天。32、柜员临时离柜，必须退出操作画面并取下（ ）（ ）（ ）（ ）等要入箱（屉）加锁，妥善保管。非营业时间款箱一律（ ）保管。33、柜员日结核对的内容主要包括（ ）（ ）（ ）。34、柜员按照等级及权

7、限的不同分为：（ ）（ ）（ ）和（ ）。35、在员工的管理方面，需为每位农信员工分配一个员工号，并且员工号对个人而言终身不变，员工号的编码为（ ）位，全省唯一。36、柜员必须定期或不定期更换密码，目前系统控制为（ ）天更换一次.37、为了保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置要遵行互斥的原则。同时，对联行类的岗位设置必须遵循（ ）（ ）的原则。38柜员交接必须坚持（ ）的原则，在交接手续未办妥前不准离岗39、柜员交接类型包括（ ）（ ）（ ）（ ）四种类型40、资金清算分类，资金清算具体包括（ ）（ ）（ ）。应为两个填空41、资金清算原则，资金清算遵循（ ）（ ）（ ）（ ）的基本原则。

8、42、柜员现金收付必须坚持（ ）（ ）的原则，小额业务柜员应做到笔笔自核，现金存入（ ）万元（含）以上、现金支取（ ）万元（含）以上必须换人复核。43、坚持会计主管查库制度。柜员每日营业期间要进行（ ）核库，确保账款相符。每日营业结束前，会计主管对柜员现金箱卡大把核对库存。44、柜员休班交接管理。柜员次日休班时，当日营业终了应将库存现金上缴现金柜员，柜员可保留尾数，但不得超过（ ），并需由会计主管核实45、下级机构现金柜员上解现金前必须按款项整点质量要求整理款项，做到（ ）（ ）（ ）（ ），不符合标准的款项不得上解。46、中心库现金管理应坚持（ ）的原则，由中心库现金柜员负责记账，管库员负责

9、现金及实物的收付整点和保管。47、现金出入库原则为（ ）（ ）保管品出入库分类逐项序时登记，严禁挪用库存现金，严禁白条抵库答案：1、省中心、市中心 2、明细、综合 3登记簿4账账、账款、账据、账表、账实、内外账务 5表内、表外6资产，负债、资产负债共同、所有者权益、或有事项、损益、7表外科目 8、括原始凭证、记账凭证和通用凭证9通用记账凭证 10、手工填制、系统输出打印11柜员代号、交易流水号、日12借贷记账法、复式记账原理、资金平衡公式、“借”、“贷”、 “有借必有贷，借贷必相等13单式收付记账法、收付、收 收、付14、提前 15、1000元 16、5000元17、定期结息、利随本清 18、

10、定期结息19、3天 20、6个月 21、按季、利随本清22、会计主管、省联社 23、传票套号24、传票套平 25、传票录入、传票复核、传票套平到传票入账26、7087内部账余额查询 27、7051未销账资料查询28、表内科目报表、表外科目29、会计凭证、会计账簿和财务会计报告 30永久保管和定期保管31、10 32、柜员卡，现金、印章、重要空白凭证、加锁33、账务核对，现金核对，凭证核对 34、A级柜员、B级柜员、现金柜员和一般柜员。35、8位 36、10 37、相互监督、相互制约 38、面对面进行39、现金交接、凭证交接、权限交接、柜员交接40、内部清算、外部清算、批量清算（无批量清算）41

11、、“统一管理，集中对账，分级负责，逐级清算”42、“先收款后记账，先记账后付款” 10 543、三 44、一万元45、捆扎牢固，名章清晰，封签内容完整齐全、粘贴牢固46、“钱账分管” 47、“先入库后记账，先记账后出库”，操作规程基础知识二填空填（93）1、随着农村信用社改革的深化，为了增强市场竞争力，信用社逐步建立起适应“以市场为导向，以客户为中心，以产品为主线，以风险控制为保障”的银行信息化系统，涵盖（ ）系统、（ ）系统、（ ）系统。2、在新一代系统中，劳动组合可灵活设置，在机构权限范围内，支持（ ）、（ ）、（ ）等多重劳动组合。3、会计主体的设立以（ ）为单位，并可根据产权改革的要求

12、进行灵活设置。4、农村信用社综合业务系统以（ ）为交换中心，以（ ）为数据中心。5、新一代核心系统账务组织包括（ ）核算和（ ）核算6、分户账是明细核算的主要形式，是各科目的明细记录，实行（ ）立账，（ ）记载，不得以凭证代替分户账。系统中分户账分为（客户）分户账和（ ）分户账7、（ ）是为了适应某些业务需要，起备忘、控制和管理作用而设置的辅助性账簿。是用以登记有价单证、重要空白凭证和实物等的重要账簿。8、内部账余额表是反映（ ）的明细表，是核对（ ）的重要工具。9、（ ）是监督明细帐户发生额，扎平当日账务的重要工具。10、日计表是以（ ）为单位产生，反映会计主体内所有营业机构当日业务变动情况

13、，辖内各营业机构不再产生日计表。11、账务核对是防止账务差错，保证核算正确的重要措施。通过账务核对，要求做到（ ）（ ）（ ） （ ）（ ）（ ）相符。12、总账按（ ）打印，是各科目的综合记录。13、信用社会计科目分为一级科目、二级科目、三级科目，个科目之间采用（ ）关系。14、一级科目采用（ ）位数字编码，二级科目采用（ ）位数字编码，三级科目采用（ ）位数字编码。15、会计科目按照资金性质、业务特点、经营管理和核算要求设置，划分为（ ）科目和（ ）科目。16、表内会计科目代号的第一位用来定义科目的性质第一位1表示（ ）科目，第一位2表示（ ）类科目，第一位3表示（ ）类科目，第一位4表示

14、（ ）类科目，第一位5表示（ ）类科目，第一位6表示（ ）类科目。17、（ ）是指不列入资产负债表和损益表内的，用于业务确已发生而尚未涉及资金增减变化，以及有价单证、重要空白凭证和实物管理等业务事项的核算。18、会计凭证包括（ ）凭证（ ）凭证（ ）凭证。19、系统中一切账务的处理均以（ ）凭证为准，并全部采用系统打印的方式，（ ）凭证做（ ）凭证的附件。20、（ ）指没印有固定要素格式的记账凭证，主要用于内部账务、内部资金划拨、汇划、资金清算等业务，可根据业务核算内容灵活打印相应会计要素。21、（ 特定记账凭证 ）是根据某项业务业务的特殊需要而制定法的具有专门用途的凭证。22、会计凭证的生成

15、分为（ ）（ ）两种方式23、会计凭证的装订分别按（ ）（ ）排列，按（ ）及时装订24、表内科目的记账方法采用（ ）记账法，依据（ ）原理，以（ ）为依据，以（ ）为记账符号，遵循（ ）的规则。25、表外科目采用（ ），以（ ）为记账符号，余额在（ ）方，系统中以“借”代表（ ），“贷”代表（ ），余额在“借”方，各科目只反映自身的增减变动，不涉及其它科目，也不存在平衡关系。26、数据录入应根据（ ）的凭证按照系统有关规定输入，不准无凭证录入。27、约定转存和自动转存的存款，在原存期内或转存期内支取的，都视同（ ）支取28、按季结息，每季末月的（ ）日为结息日，所计利息于结息日次日入账。29

16、、个人活期存款实行（ ）计息法，按实际天数每日累计账户余额。30、个人活期存单类存款按照（ ）的方式计算利息。31、整存零取本金一次存入，一般（ ）起存，存期分一年、三年、五年32、存本取息本金一次存入，一般（ ）元起存33、定活两便存款一般（ ）元起存，存期不限。34、贷款计息方式分为（ ）和（ ）两种。35、贷款逾期以贷款（ ）为依据，若到期日次日归还，不算逾期。36、某笔贷款期限为一年，合同开始日期为2009年1月1日，则合同到期日上限为（ ）日，若贷款期限为6个月，合同开始日期为2009年8月31日，则合同到期日上限应该为（ ）日。37、利随本清贷款逾期后，自动改为（ ）方式，系统自动

17、于该笔贷款到期日次日将其产生的应计收贷款利息转入应收利息，其值为贷款发放日至到期日的贷款利息38、票据贴现到期，承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加（ ）的划款日期。39、票据贴现的贴现期限最长不得超过（ ）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。40、对系统外存放活期资金，按单位存款进行管理，采取（ ）结息系统自动入帐的方式，利息回单退同业机构；存放定期资金，采取（ ）的方式，在结清日产生利息通知单，柜员使用“7022传票录入”交易手工入帐处理。41、内部账的开立、修改、销户和删除，严格按相应权限进行，并需（ ）授权，标准模板账户只能由（ ）维护，其他下级营

18、业机构对内部账户资料只能查询42、对人行往来、同业往来、清算资金账户等至少（每月）核对一次，会计主管要在相应分户账及对账单上签字，对久悬未取账户至少（ ）核对一次。43、（ ）是指用于标识每套传票的号码，由系统以营业机构为单位每日自动按顺序产生，一套传票可有多个套内序号。44、（ ）是指在账务处理的过程中，系统对一套传票进行借贷方余额轧平的过程，录入完成后按“F2”进行套平账务，对于内部帐必须先套平再提交入账。45、内部明细账处理主要包括从审查或编制凭证开始，经过（ ）、（ ）、（ ）到（ ）的过程，使用传票录入交易最多可处理二十笔内部帐业务。46、柜员如需查询内部账户余额及本日发生额等相关信

19、息，可使用（ ）交易输入账号后进行查询。上级营业机构可查询下级营业机构内部账余额，下级营业机构不能查询同级及上级机构账务，只能查询本机构内部账余额。47、柜员可通过（ ）交易，查询销账类账户的销账编号、挂账日期、已销次数、未销金额等未销账明细资料，以便进行销账及与分户账进行核对。48、会计报表分（ ）报表和（ ）报表两类。49、农村信用社会计档案主要包括（ ）、（ ）和（ ）等。50、会计档案保管期限，分为（ ）保管和（ ）保管两类51、日计表按（ ）装订，月报、季报按（ ）装订。52、会计档案要及时编号归档，所有会计档案按按顺序从第一页至最后一页逐页编号，依左边装订的船票账簿在（ ）角编号，

20、依上边装订的对账单，在（ ）中央处编号。53、凭证的装订凭证按日或定期装订，定期装订期限最长不得超过（ ）天。54、按月、季、年定期装订的会计档案，应分别在此月、次季、次年（ ）个工作日内办理归档手续。55、会计档案的的保管应严格执行（ ）和（ ）制度，做到（ ）、（ ）、（ ）。56、应定期检查会计档案，对于非纸质会计档案至少（ ）检查一次。57、会计档案一律不准外借，防止（ ）。58、柜员临时离柜，必须退出操作画面并取下（ ）（ ）（ ）（ ）等要入箱（屉）加锁，妥善保管。非营业时间款箱一律（ ）保管。59、柜员日结核对的内容主要包括（ ）（ ）（ ）。 60、如果柜员操作密码（ ）次输入

21、错误，此柜员号被锁定。61、柜员按照等级及权限的不同分为：（ ）（ ）（ ）和（ ）。62、柜员号码为（ ）位，编码规则为（ ）位机构号+（ ）位序号。63、在员工的管理方面，需为每位农信员工分配一个员工号，并且员工号对个人而言终身不变，员工号的编码为（ ）位，全省唯一。64、柜员必须定期或不定期更换密码，目前系统控制为（ ）天更换一次.65、为了保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置要遵行互斥的原则。同时，对联行类的岗位设置必须遵循（ ）（ ）的原则。66、对信贷系统操作员与核心系统操作人员的管理方面，应坚持（ ）系统操作员部（不）允许操作（ ）系统的原则。67、柜员岗位要按规定进行有序的

22、（ ），以达到加强内部监督、防范道德风险与操作风险的目的。68、岗位轮换分为（ ）轮换和（ ）轮换。69、会计主管岗位轮换应经过（ ）部门的签字同意；其他会计人员的调动，应征得本网点（ ）的同意。 70、会计人员应在保持基本稳定的前提下进行岗位轮换，岗位轮换至少每（ ）年轮换一次，对现金管理人员、票据交换人员、重要空白凭证管理员等要害岗位人员应（ ）进行轮换。 71、 在人员充足的的网点，应根据实际情况配备相应的（ ）监督、（ ）监督、以及（ ）监督人员，来监督、管理相应的会计人员。72、核心系统共设置（ ）个岗位，对岗位的启用和维护只能由（ ）机构来完成。73、营业机构新增柜员时，由申请新增

23、柜员机构填写（ ），向上级参数管理部门提出申请。74、柜员交接必须坚持（ ）的原则，在交接手续未办妥前不准离岗75、柜员交接的目的是为了保持机构工作的（ ）性和（ ）性。76、柜员交接类型包括（ ）（ ）（ ）（ ）四种类型77、资金清算分类，资金清算具体包括（ ）（ ）（ ）。 78、资金清算原则，资金清算遵循（ ）（ ）（ ）（ ）的基本原则。79、现金调拨是指不同（ ）、不同（ ）之间的现金收付。80、（ ）是指现金在机构间调拨时，由现金调拨方发起调拨，接收方还未做接受确认的现金。81、处于（ ）状态的现金入库时间最迟不得超过次日。82、柜员现金收付必须坚持（ ）（ ）的原则，小额业务柜

24、员应做到笔笔自核，现金存入（ ）万元（含）以上、现金支取（ ）万元（含）以上必须换人复核。83、现金库是根据机构不同的现金管理职能在各机构层级设立与之相配套的管理库，具体包括（ ）（ ）（ ）（ ）四种形式。84、现金出入库原则为（先入库后记账，先记账后出库），保管品出入库分类逐项序时登记，严禁（ ），严禁（ ）。85、现金库管理应坚持日清日结，做到（ ）（ ）（ ）相符。86、坚持会计主管查库制度。柜员每日营业期间要进行（ ）核库，确保账款相符。每日营业结束前，会计主管对柜员现金箱卡大把核对库存。87、柜员休班交接管理。柜员次日休班时，当日营业终了应将库存现金上缴现金柜员，柜员可保留尾数，但

25、不得超过（ ），并需由会计主管核实88、下级机构现金柜员上解现金前必须按款项整点质量要求整理款项，做到（ ）（ ）（ ）（ ），不符合标准的款项不得上解。89、中心库现金管理应坚持（ ）的原则，由中心库现金柜员负责记账，管库员负责现金及实物的收付整点和保管。91、（ ）是指信用社将一部分闲置的资金或因办理结算业务和资金往来业务的需要而存入其他金融金构的款项。92、资金拆借业务具体包括（ ）、（ ）、（ ）、（ ）93、系统内资金是指山东省辖内各级联社之间用于办理（ ）业务、（ ）业务的款项，包括（ ）和（ ）。答案：1、综合业务 外围业务 管理信息 2、双人复核制 单功能柜员制 综合柜员制 3

26、、县联社 4、省中心、市中心 5、明细、综合6、按户 连续 客户 内部户 7、登记簿8、分户账余额 总账与分户账余额 9、科目日结汇总表10、县联社 11、账账、账款、账据、账表、账实、内外账务12、科目 13、逐级汇总14、四 六 八 15、表内、表外16、资产，负债、资产负债共同、所有者权益、或有事项、损益、17、表外科目 18、括原始凭证、记账凭证和通用凭证19、记账 原始 记账 20、通用记账凭证21、特定记账凭证 22、手工填制、系统输出打印23、柜员代号、交易流水号、日24、借贷记账法、复式记账原理、资金平衡公式、“借”、“贷”、 “有借必有贷，借贷必相等 25、单式收付记账法、收

27、付、收 收、付26、合法有效 27、提前 28、20 29、积数30、利随本清 31、1000元 32、5000元33、50 34、定期结息、利随本清35、合同规定期限 36、2009年12月31 2010年2月2737、定期结息 38、3天 39、6个月40、按季、利随本清 41、会计主管、省联社42、每月 每年 43、传票套号44、传票套平 45、传票录入、传票复核、传票套平到传票入账46、7087内部账余额查询 47、7051未销账资料查询48、表内科目报表、表外科目 49、会计凭证、会计账簿和财务会计报告50、永久保管和定期保管 51、月 年52、右上 下边 53、10 54、10个5

28、5、安全 保密 有序存放 妥善管理 方便查阅 56、一年57、丢失和泄密 58、柜员卡，现金、印章、重要空白凭证、加锁59、账务核对，现金核对，凭证核对 60、三61、A级柜员、B级柜员、现金柜员和一般柜员62、12 9 3 63、8 64、1065、相互监督、相互制约 66、信贷 核心 67、调整和轮换 68、定期 不定期 69、上级会计 会计主管70、两 每年 71、事前 事中 事后 72、192 省联社参数 73、业务参数维护申请表74、面对面进行 75、稳定 连续76、现金交接、凭证交接、权限交接、柜员交接77、内部清算、外部清算、批量清算78、“统一管理，集中对账，分级负责，逐级清算

29、”79、机构 柜员 80、在途现金 81、在途82、“先收款后记账，先记账后付款” 10 583、 中心库 分金库 营业机构 尾箱84、先入库后记账，先记账后出库 挪用库存现金 白条抵库85、账款 账实 账账 86、三 87、1万元88、捆扎牢固，名章清晰，封签内容完整齐全、粘贴牢固89、“钱账分管”90、“先入库后记账，先记账后出库”， 91、存放同业款项92、拆出款项 收回拆出 拆入款项 归还拆入 93、结算 资金往来 系统内资金调拨 系统内资金借款存贷款填空（213）1、个人活期一本通支持本外币，可办理现金转账结算，凭证使用（存款存折）。2、齐鲁惠农一本通可办理现金转账业务，同时可以办理

30、仅限于（人民币）的活期存款业务，凭证使用（存款存折）。3、单位定期存款种类包括（单位定期存款）、（单位通知存款）、（单位定期保证金存款）。4、单位银行结算账户按用途分为（基本存款）账户、（一般存款）帐户、（专用存款）账户、（临时存款）账户。5、单位协定存款、单位活期保证金存款都是在（已开立结算存款账户）基础上办理的业务。6、活期存款账户状态分为（正常）、（冻结）、（结清）、（销户）、部分冻结、单向冻结、销户冲正。7、存折状态分为（口头挂失）、（书面挂失）、（有折未发）、（有折已发）。8、存款账户挂失状态下，可以（续存），不能（支取）；系统可以代扣利息税，但不允许代理业务的代扣交易（代扣贷款利息

31、除外）；允许司法冻结、扣划，不可进行（质押）。9、存款账户冻结状态下，可以进行（挂失）、（扣划），但不可进行（质押）。10、存款产品必须在（账户下所有存款已结清）的情况下方可办理销户。11、存款账户转账规则：活期存款账户转入活期存款账户由（支取方）发起；内部账户转入活期存款账户由（存入方）发起；活期存款转账存定期存款由（存入方）发起。12、开立单位账户时，若为代理人办理，应提供带有公章、法人章的（授权书），并出示（单位法人）及（代理人）的身份证件原件，并留存（身份证复印件）。13、个人活期存款现金或转账存入（10万元（不含）以上）需主管授权。14、个人活期存款现金或转账支取（5万元（不含）以上

32、）需主管授权，现金通兑当日不能超过30万，转账不能超过200万。15、单位活期存款现金或转账存入（50万元（不含）以上）需主管授权。16、单位活期存款现金或转账支取（20万元（不含）以上）需主管授权。现金通兑当日不能超过50万，转账无上限金额限制。17、个人定期储蓄存款存入现金单笔超过（10万元（不含）、提取现金单笔超过（5万元（不含）需主管授权；当日通存现金上限（30万（不含）、通存转账上限（200万（不含）；当日通兑现金上限（30万（不含）、通兑转账上限（30万（不含）。18、单位定期存款存入现金单笔超过（50万元（不含）、提取现金单笔超过（20万元（不含）需主管授权；当日通存现金上限（5

33、0万（不含）、通存转账无上限；当日通兑现金上限（150万（不含）、通兑转账上限（150万（不含）。19、个人活期存款分为（个人活期储蓄）存款和（个人活期结算）存款。20、目前新一代系统不支持（活期储蓄存单）的新开，仅支持结清业务。21、目前新一代系统中单位活期存款包括（单位活期结算存款支票户）、（单位活期结算存款存折户）、（单位协定存款）、（单位活期保证金存款）、法人账户透支、集团账户管理。22、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（单位）银行结算账户管理。23、基本存款账户的（开立）、（变更）、（撤销）应通过中国人民银行行政许可。24、一般存款账户是存款人因借款（借款

34、转存、借款归还）或其他结算需要，在（基本存款账户）开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。25、专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其（特定用途）资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。分为（预算单位）专用存款账户、（非预算单位）专用存款账户。其中（预算单位）专用存款账户的开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。26、除因（注册验资）、（增资）外，临时存款账户的开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。27、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（“个体户”字样）和（营业执照记载的经营者姓名）组成。28、单位预留签章为该单位的（公章）或（财务专用章）加其法定代

35、表人（单位负责人）或其授权的代理人的签名或者盖章；预留授权经办人的签章，必须出具法定代表人（单位负责人）的（授权书）及其（身份证件）、以及授权经办人的身份证件。29、基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户、人民银行另有规定的专用存款账户属于（核准类）。30、信用社为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（3）个工作日内书面通知基本存款账户的开户社。31、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（3）个工作日后，方可办理付款业务。但（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户）和（因借款转存开立的一般存款账户）除外。32、

36、存款人撤销基本存款账户后需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后（10）日内申请重新开立基本存款账户。33、通过账户管理系统办理开户业务后，核准类账户，应于（开户当日）至迟（次日内）将三联存款人开户申请书及相关证明文件复印件报送人民银行。非核准类账户，应于开户之日起（5）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案，34、单位银行结算账户的开户社接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于（2）个工作日内向中国人民银行报告。35、单位银行结算账户的存款人（尚未清偿其开户社债务）的，不得申请撤销该账户。36、信用社撤销单位银行结算账户时，应于撤销之日起（3）个工作日内，向中国人民银行

37、报告。37、单位活期存款按（季）结息，采用（积数）计息法，计息期间遇利率调整（分段）计息，每季度（末月20日）为结息日。38、信用社应于（季后10日内）向单位发出余额对账单，当季发生业务的账户，收回率要达到（100）；每年11月末与客户进行一次（面对面对账），当年发生业务的账户对账率应达到（100）。39、“1111单位活期开户（选号）”交易，是选择存款账号（后七位）序号的产生方式，第一位必须是（8）或（9），其余由客户选择，系统自动产生完整账号。40、柜员使用“6251凭证出售”交易出售支票后，支票状态由（可用）修改（已使用）。41、若当日出售支票后发现差错，柜员启动（9900当日错账冲正）

38、交易将支票由（已使用）状态修改为（作废）状态，并根据系统提示进行主管授权。系统打印重要空白凭证作废单，将支票收回作废做相关传票附件，系统自动冲正手续费收入。42、若柜员发现隔日出售支票错误，使用（客户凭证缴回处理）交易，选择“作废”将支票收回，打印重要空白凭证作废单，支票由“已使用”状态修改为“作废”状态。若是柜员产生的错误，同时使用“9901隔日错账调整”交易，经主管授权后冲正手续费，收回支票剪角作废做相关传票附件。43、单位银行结算账户更改户名时，柜员使用（3913对公客户关键信息维护）交易新建客户资料，再使用（3905产品证件信息变更）交易办理账户名称变更；更改账户性质，通过（1003活

39、期存款账户资料维护）交易，进行修改。44、单位银行结算账户销户时，柜员使用（6255客户凭证状态查询）交易查询客户剩余重要空白凭证数量以及状态。重要凭证发生短缺的，必须查明原因，如系销户前签发在外的，（该凭证划回记账）后方可销户；如系散失，必须由客户（追回）或（出函说明情况），并保证（在以后发生经济纠纷时承担一切责任），然后柜员使用（6252客户缴回处理）交易，将未用的重要空白凭证收回并作废“打印重要空白凭证作废单”。45、核准类单位银行结算账户销户后，必须收回其（开户许可证）。46、信用社个人定期存款有（定期一本通）和（定期储蓄存折）、（定期储蓄存单）三种表现形式。47、个人定期一本通可同时

40、存入多笔（整存整取）储蓄存款、（定活两便）存款和（个人通知）存款，凭证使用一本通存折；48、定期储蓄存折存款可存入（零存整取）、（教育储蓄）存款，凭证使用零存整取存折；整存零取和存本取息凭证使用（一本通存折）。49、定期储蓄存单分为（整存整取）储蓄存款、（通知）存款、（定活两便）储蓄存款，50、定期一本通存折上以（存款笔号）区分每一笔存款。51、零存整取、整存零取、存本取息、教育储蓄定期储蓄四种存款开户后，同一账户只能存入（该储种）的存款，不能兼容其他类型的存款。52、系统控制转帐存取必须为（同一客户编号下）方可成功53、定期一本通账户只有在（该账户下所有定期存款全部支取完毕）的情况下，方可办

41、理销户。54、整存整取是指约定存期、整笔存入、（到期一次支取本息）的一种储蓄存款。起存金额（50）元，存期分为（三个月）、（六个月）、（一年）、（两年）、（三年）和（五年），可以根据客户意愿在存入时设定（到期日自动转存），一本通内的整整存款可设定（约定转存）。55、整存整取定期储蓄存款只能进行（一）次部分提前支取，提前支取时必须提供（存款人身份证件），代理支取的还要提供（代理人身份证件）。56、居住在境内的16周岁以下的中国公民，应由其（监护人）代理开立银行账户，出具（监护人）的有效身份证件以及（账户使用人）的居民身份证或户口簿。57、定期整存整取存期内采用（逐笔）计息法，按存入日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息，利随本清，在存期内遇有利率调整（不分段）计息。58、零存整取是指每月存入约定金额，到期一次性支取本息的一种储蓄存款，设置密码后可在（市辖）范围内通存通兑。59、零存整取储蓄存款一般（5）元起存，存期分为（一年）、（三年）、（五年）。60、零存整取存款金额由储户自定，每月存入一次，每次存款金额必须是约定金额。中途如有漏存，必须在次月存入两期金额，未补存者，视同违约。对违约后存入的部分，按（支取日挂牌公告的活期储蓄存款）利率计息。61、教育储蓄存期分为（一年）、（三年）和（六年），一般（50）