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1、信用社（银行）年度财务分析精品*年度，我县农村信用社在市县两级人行的正确领导下，全县各社认真贯彻落实联社年初制定的“以党和国家的金融方针政策为指针，以服务三农为宗旨，突出安全运营，效益兴社，强化管理，提高素质，改进服务，力争早日实现扭亏为盈”总的指导思想，全县干部职工齐心协力，紧紧围绕效益这个核心，以规范管理为手段，积极努力地搞好各项工作，基本达到年初制定的目标。*年末，全县实现总收入*万，较上年增加*万，其中贷款利息收入*万元，较上年增加*万元；往来收入*万，较上年减少*万元。营业支出*万元，较上年增加*万元，其中利息支出*万元，较上年减少*万元；往来支出*万元，较上年增加*万元；手续费支出
2、*万元，较上年增加*万元；营业费用*万元，较上年增加*万元；其它营业支出*万元，较上年增加*万元；年末有*个社实现盈利*万元；*个社亏损*万元，盈亏轧差*万元。从总的情况看，存款增幅增大，贷款投放较多，收入大幅度增加，减亏成效显著；从全员思想动态上看，效益兴社意识浓厚，存款立社观念增强。一、总体概况；年末全县资产总额*万元，其中贷款资产*万元，占资产总额*%。在贷款资产中不良贷款*万元，其中，逾期贷款*万元，呆滞贷款*万元，呆账贷款*万元。负债总额*万元，其中各项存款*万元，占负债总额的*%。所有者权益*万元，其中历年亏损*万元。二、经营指标完成情况及分析（一）、利润情况年末盈亏轧差*万元，剔
3、除呆账准备金*万元，应收利息较年初减少*万元等因素，亏损金额实际为*万元，市办核定我县亏损指标为*万元，未完成核定指标。就今年利润情况分析，账面上较上年减亏*万元，如剔除政策因素外，实际较上年减亏*万元。从数字上看，减亏幅度较大，主要原因：一是适度灵活运用资金，在保证信贷资金安全的前提下，适度加大了贷款的投放，今年贷款较上年纯增加*万元，仅此项可增加利息收入*万元；二是存款结构有所改善，低成本存款较上年增加*万元；三是付息较上年减少*万元，付息率为*%。（二）、收息率*年末我县实现利息收入*万元，收息率*%，市办核定我县收息率*%，完成市办核定任务的*%，今年我们为了增加利息收入，我们除下大力
4、盘活信贷资金，还适度加大了贷款的投放，从而使利息收入较上年增加*万元。（三）、其它指标1、营业费用：年末营业费用*万元，市办核定我县*万元，超过核定指标*万元，较上年增加*万元，增加原因主要是：*2、费用率：经计算今年费用率为*%。市办核定指标*%，超过指标*个百分点，其原因今年按上级要求及财务制度规定对一些费用进行了实事求是的核算，而增加了一些支出。3、备付率：按上级要求，今年应付利息采取了逐笔计算方法，年末应付利息*万元，备付率为*%。4无息资金占比：年末无息资金*万元，占资产总额的*%，市办核定指标为*%,低于指标*个百分点.5、存款：年末各项存款余额*万元，较年初增加*万元，市办核定指
5、标*万元，超额完成指标。6、不良贷款及两呆贷款：年末全县不良贷款*万元，较年初增加*万元，占总贷款的比例为*%较年初增加*%。两呆贷款*万元，较年初增加*万元，占总贷款的比例为*%，较年初提高了*%。市办核定我县不良贷款下降*万元，两呆贷款下降*万元，未完成任务，其原因有：* 7、增提的呆账准备：按上级今年决算意见的要求，核销的呆账贷款可增提呆账准备，我县核销呆账*万元，因此增提呆账准备*万元。8、其他三、经营情况分析按有效资产等于资产总额减去呆账贷款加上呆账准备，可计算出全县有效资产为*万元。按有效资产减去负债等于净资产，计算出全县净资产为*万元。 1.各项贷款年末，各项贷款余额为*万元,
6、较年初增加*万元；在贷款总额中，正常贷款*万元，占*。逾期贷款*万元，占*，呆滞贷款*万元， 占*，呆帐贷款*万元，占*。从贷款占用形态上看，正常运转的信贷资金仅占*，而非正常贷款却占*，如此严重的比例失调，创收之难可想而知，由此可见清非为重中之重。2.无息资金年末，全县无息资金占用*万元，占资产总额的*。应收利息：年末全县应收利息*万元，皆为基金会并入时的应收利息,这些应收利息已基本损失，可以说收回无望。固定资产、在建工程：待添加的隐藏文字内容3年末，全县固定资产在建工程合计*万元，累积折旧*万元。其中包括接收基金会部分*万元， 现除太平寨信用社并入的*万元固定资产，转变为现在的办公楼正在使
7、用外，其余均处于闲置状态，这些固定资产占款即造成大量资金停滞，又增加支出，每年还不得不为这些资产提取折旧数万元。（二）从负债情况看：年末，全县共有各项存款*万元，其中，定期存款（含定期储蓄）*万元，占*，活期存款（含活期储蓄存款）*万元，占*，各项存款较年初纯增*万元。1、存款结构分析：就活期存款与定期存款占总数比例看，也不尽合理，活期存款也称低成本存款，定期存款亦称高成本存款，就目前活期存款月利率*，定期一年*计算，每千万元定期存款较活期存款每年多支付利息*万元，可见，存款结构在信用社经营中亦相当重要。2、就存款增幅情况分析：信用社主要资金来源就是存款，只有有存款，才能去投放贷款，赚取利息，
8、信用社才能生存，因此存款是立社之本是一成不变的，就今年存款增加*万元，贷款增加*万元，新增存贷比例*%，去掉准备金，那么支付存款的周转资金很少，抗风险能力相对较弱，再有贷款的发放本身就有很大的风险，在资金充足的情况下，拓展其他资金运用渠道亦有待研究，因此吸收存款，壮大资金实力乃是信用社生存发展之基础，切不可等闲视之。（三）权益情况分析权益简单理解为所有者的资金，其数额大小，显示资金实力的强弱，由于近几年信用社经营始终不太理想，总是亏损，因此靠利润分配来增加的实收资本、资本公积，盈余公积，是不可能的，而累积亏损额在逐年增加，所以要想增加权益，只有靠吸收股金，因此增股扩股就显得尤其主要了，另按现行
9、固定资产管理办法，增扩股也是解决固定资产净值占权益比率下降的最好最有效最捷径的良方。四、建议：1、算好帐，常算帐。对无息资金要想方设法降低，压缩库存现金，减少固定资产投资，变卖闲置资产。2、大力吸收存款，在吸收存款的过程中，即要注重低成本存款的吸收，又要保证存款的稳定性，要发挥职工的主观能动性，使存款立社的思想在职工心中生根、开花、结果。3、贷款的发放上，采取收放同步进行，杜绝重放轻收，对非正常贷款，要发扬红军不怕远征难的精神,采取蚂蚁肯骨头的方法，一分一分地收，对贷户要紧盯不放，要以信用社自身力量为主，充分挖掘职工的潜力，以外援为辅，不要把清非工作全部推向法院，要深知，依靠外界是要付出代价的，依靠他们是不得以而为之。在贷款的发放上，即要有开拓进取，勇担风险意识，又不可盲目投放，一切要按规程办理。
