银行从业资格考试公共基础历真题.doc

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1、2009年10月真题一、 单选1下列选项中不属于银监会监管职责的是（ ）。A 对银行金融实行并表监督管理B 维护支付、清算系统的正常运行C 对银行业金融机构的董事长和高级管理人员实行任职资格管理D 负责国有重点银行业金融监事会的日常管理工作【答案】B【解析】中国银监会的主要职责包括：制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法，起草有关的法律和行政法规，提出制定和修改这些法律法规的建议；审批银行业的金融机构和它的分支机构设立、变更、终止和业务的范围；对银行业的金融机构实行现场的和非现场的监管；依法对违法违规的行为进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员的任职资格；负责统一编制全国银行的数据、报表

2、，并且按照国家的有关规定对外公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；承办国务院交办的其他事项。维护支付、清算系统的正常运行是中国人民银行的职责。2外汇管理是指一国政府授权国家货币金融管理当局或者其他国家机关所实行的外汇管理措施，下列不属于外汇管理内容的是（ ）。A外汇汇率 B国际间结算C外汇的借贷、转移 D反洗钱【答案】D【解析】外汇管理，是指一国政府授权货架货币金融管理当局或其他国家机关，对外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管理措施。D项反洗钱属于中央银行的监管职责。3承担支持农业政策性

3、贷款任务的政策性银行是（ ）。A国家开发银行 B中国进出口银行C中国农业发展银行 D中国农业银行【答案】C【解析】为促进“瓶颈”产业的发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行的转化，1944年，我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。4观察一国货币对外增价值的最直接的指标是（ ）。A利率 B通货膨胀率 C国内购买力 D汇率【答案】D【解析】汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率将同一种商品的国内价格与国外价格联系起来。汇率实际上是把一种货币单位表示的价格“翻译”成

4、用另一种货币表示的价格，从而为比较进口商品和出口商品、贸易商品和非贸易商品的成本与价格提供了基础。5下列关于优先股的说法不正确的是（ ）。 A公司解散时，可优先得到分配的剩余资产 B股息与公司盈利状况正相关 C股东一般没有参与公司决策的表决权 D股东根据事先确定的股息率优先取得股息【答案】B【解析】优先股是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。优先股根据事先确定的股息率优先取得股息，但股东一般没有参与公司决策的表决权，股息与公司的盈利状况无关，公司解散时，股东可优先得到分配的剩余资产。6初步核算，中国2008年全年国内生产总值300670亿元，经济增长率为9.0%，这也是自

5、2002年以来首次增长率低于10%，下列关于经济增长率的说法中正确的是（ ）。A经济增长率越高越好 B反映了2008年中国的通货膨胀情况 C反映了国民生产总值的增长情况D是反映中国2008年经济发展水平变化程度的动态指标【答案】D【解析】GPS增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。A项，理论上讲，一国的GDP增长率并非越高越好，因为GDP的增长速度受到一国资源的约束。如果GDP增长率超过了资源允许的范围，就会出现经济过热和价格水平的急剧上升，最终损害一国经济发展。B项，GDP增长率无法直接反映一国通胀情况，考虑通胀，须借助CPI等指标。C项，GNP增长情况主要由GNP增长率反映，

6、GDP增长率无法直接反映GNP增长情况。7金融市场最基本、最主要的功能是（ ）。A货币资金通融功能 B优化资源配置功能 C经济调节功能 D定价功能【答案】A【解析】金融市场具有货币资金通融功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。其中，货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能。8一般而言，在经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高水平的是 （ ）。A经济高涨阶段 B经济复苏阶段 C经济筹备阶段 D经济危机阶段【答案】A【解析】经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。进入高涨阶段以后，生 产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营

7、规模不断扩大，投资数额显著增 加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。9商业银行某支行运行的存贷款利率是由（ ）。 A中国人民银行总行制定的 B该商业银行总行根据中国人民银行规定的利率上下限自行确定的 C该商业银行总行随章制定的 D该支行根据中国人民银行规定的利率上下限自行确定的【答案】B【解析】中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。 而商业银行某支行运行的存贷款利率是由该商业银行总行根

8、据中国人民银行规定的利率上下限自行确定的。10中央银行可以采取（ ）的操作方法增加货币的供应量。 A通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放 B提高再贴现率 C提高存款准备金率 D在公开市场上买入证券【答案】D【解析】ABC三项都属于紧缩性货币政策，会减少货币供应量。11国际收入中最主要的部分是（ ）。A贸易收支 B对外贷款 C进出口总量 D劳务收支【答案】A【解析】国际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。12现代中央银行应用最为广泛并被称为“三大法宝”的货币政策工具是（ ）。 A公开市场业务、存款准备金和再贷款 B存款准备金、再贷款和利率政策 C存

9、款准备金、再贷款和再贴现 D公开市场业务、存款准备金和贴现 【答案】D 【解析】公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三大法宝”。13扣除通货膨胀影响后的利率称为（ ）。 A公定利率 B名义利率 C实际利率 D市场利率 【答案】C【解析】名义利率是指以名义货币表示的利率，也就是通常所说的利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。14在宏观经济发展的四个总体目标中，通货膨胀是衡量（ ）的宏观经济指标。A国际收支平衡 B物价稳定 C充分就业 D经济增长 【答案】B【解析】衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。通货膨胀是指一般物价水平在一段时

10、间内持续、普遍地上涨。15下列金融工具中，属于间接融资工具的是（ ）。 A企业债券 B公司股票 C国债 D银行贷款 【答案】D 【解析】直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。16目前，我国银行存款中，采取复利计算利息的是（ ）。 A一年期的定期存款 B五年期的定期存款C个人活期存款 D三年期教育储蓄存款【答案】C【解析】在我国，除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。17根据目前我国个人汽车贷款在贷款额度方面的相关规定，对自用车、

11、商用车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（ ）。A80%，70%，50% B70%，80%，50%C50%，70%，80% D80%，50%，70%【答案】A【解析】我国规定，在个人汽车贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所够汽车价格的80%；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60%；所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。18李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业务？（ ）。 A中国银行 B中国进出口银行C中国农业发展银行 D中国国际信托投资公司【答案】A【解析】居民

12、个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行，它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。19由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（ ）。 A商业承兑汇票 B银行本票 C支票 D银行承兑汇票 【答案】B 【解析】银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额和不定额两种。20在我国，公司债的监督管理主体是（ ）。 A中国银行监督管理委员会 B国家发展与改革委员会C中国证券监督管理委员

13、会 D中国人民银行 【答案】C 【解析】在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债券是按照企业债券管理条例规定发展与交易、由国家发展与改革委员会监督管理的债权；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照中华人民共和国公司法设立的公司法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来源。21商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（ ）。 A转贴现 B再贴现 C贴现 D背书 【答案】C 【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票 人或第

14、三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让；票据转贴现是 指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。22（ ）是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。 A信用证 B押汇 C保理 D福费延 【答案】D 【解析】福费延是英文forfaiting的音译，意为放弃，也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。23A银行代理销售B公司某指数型资金，下列关于该笔业务的说法中，正确的是（

15、）。 A销售基金收入属于B公司B销售基金收入属于A银行C此代理属于法定代理D投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者【答案】A【解析】基金代销业务是商业银行的中间业务之一，其本质是一种代理行为。所谓代理，是指代理人以被代理人（又称本人）的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)所为的法律行为，其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。银行代理销售基金的行为一般是委托代理。即基金公司与银行签订代销合同，委托银行销售基金。因而，基金代销的销售收入应归被代理人基金发行者所有，代理人(银行)收取代理费用。对于投资者而言，基金认购合同的当事人仍是发行者与投资者。24商业银行对公存款账户中的单位活期存款

16、账户一般不包括（ ）。 A一般存款账户 B基本存款账户C临时存款账户 D存款准备金账户【答案】D【解析】单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。25银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于（ ）。A客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封B保管物品的金额不同C保管物品的种类不同D保管期限不同【答案】A【解析】代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保障物品的名称、种类、数量、金额等，区别

17、在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。26存款是银行最主要的（ ）A风险资产 B投资业务 C资金来源 D资金运用【答案】C【解析】存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。27债券收益率是指在一定时期内，一定数量的（ ）的比率。A债券投资收益与投资额 B债券投资额与收益C利息收入与本金 D利息支出与本金 【答案】A 【解析】债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资金额的比率，通常用年率来表示。28境内机构原则上可以开立_经常项目外汇账户，境内经常项目外汇账户的限额统

18、一采用_核定。（ ）A1个；欧元 B1个；美元C2个；人民币 D2个；美元【答案】B【解析】单位经常项目外汇账户的开户原则：一个单位只有一个账户，限额用美元核定，即境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。29下列各类支票中，不能用于支取现金的是（ ）。A转账支票 B普通支票 C现金支票 D旅行支票【答案】A【解析】A项转账支票只能用于转账，不能支取现金；B项普通支票可以支取现金，也可以转账，在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现；C项现金支票用来支取现金；D项旅行支票可以支取现金。30下列关于商业银行固定资产贷款

19、说法中，错误的是（ ）。A固定资产贷款通常是短期贷款B商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款C基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D固定资产贷款是用于借款人拆建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。【答案】A【解析】固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。31银行在进行下列外汇交易时，使用现钞买入价的是（ ）。A银行买入外国纸币时B银行买入外国可自由兑换的汇票时C银行卖出外国纸币时D银行卖出外国可自由兑换的汇票时【答案】A

20、【解析】银行外汇牌价表中有四类报价：现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价，它们都是以银行为主体的表示方法。其中，现钞买入价是银行买入外汇的价格。现钞买入价是银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价是银行卖出外汇的价格。现钞卖出价是银行卖出外币现钞的价格。32（ ）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。A出口押汇 B单保理 C进口押汇 D票据贴现【答案】A【解析】按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。其中，出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付

21、，即给付对价的行为。33汇票的付款人承诺负担票据债务的行为成为（ ）A背书 B转让 C承兑 D出票【答案】C【解析】承兑是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。34备用信用证的实质是银行对借款人的一种（ ）。A承诺业务 B代理业务 C担保行为 D理财业务【答案】C【解析】备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利，其实质是银行对借款人的一种担保行为。35关于个人存款业务，下列说法中正确的是（ ）A存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳B所有存款种类，均

22、按复利计算利息C存款人必须使用实名D定期存款不能提前交取【答案】C【解析】A项，根据国务院颁布的对储蓄存款利息所得征收个人所得税的试行办法规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。B项，除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。C项，国务院颁布的个人存款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。D项，提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。36下列不属于商业银行公司贷款中

23、房地产贷款的是（ ）。A土地储备贷款 B个人住房贷款C房地产开发贷款 D商业用房贷款【答案】B【解析】房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。【说明】D项“商业用房贷款”是旧版教材的说法，公共基础2010年版教材已经修订为“法人商业用房按揭贷款”。37根据个人外汇管理办法，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是（ ）。A外汇储蓄账户不能提供转账服务B区分现钞和现汇账户管理C不再区分境内个人账户和境外个人账户D现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算【答案】A【解析

24、】根据个人外汇管理办法的规定：A项，个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账；BD两项，个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算；C项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。 38下列商业银行贷款中，只收取手续费不承担贷款风险的是（ ）。A科技开发贷款 B委托贷款C银团贷款 D临时流动资金贷款【答案】B【解析】委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并

25、协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。39现金在商业银行资产负债中属于（ ）。A长期负债 B长期资产 C流动负债 D流动资产【答案】D【解析】现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。现金在商业银行资产负债表中属于流动资产。40根据我国现行规定，下列金融工具中，不能作为商业银行债券投资对象的是（ ）。A股票 B中央银行票据 C金融债券 D国债【答案】A【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。41下列选项中不属于我国支付结算

26、原则的是（ ）。A谁的钱进谁的账，由谁支配 B存款自愿、取款自由C银行不垫贷 D恪守信用，履约付款【答案】B【解析】银行转账结算应遵循以下原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不得垫贷。B项是银行办理个人储蓄业务应遵循的原则。42流动资金贷款中，客户一次性提取全部贷款，但分期偿还贷款本金和利息的贷款方式是（ ）。A法人账户透支 B流动资金整贷零偿贷款C流动资金循环贷款 D流动资金整贷整偿贷款【答案】B【解析】流动资金贷款按贷款方式可分为：流动资金整贷整偿贷款，是指客户一次性提取全部贷款，贷款到期时一次还清全部贷款本息；流动资金整贷零偿贷款，是指客户一次性提取全部贷款，但分期偿

27、还贷款的本金和利息；流动资金循环贷款，是指银行与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取、逐笔归还、循环使用；法人账户透支，即根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。43下列选项中，在商业银行的借款业务中期限在一年以下的借款形式是（ ）。A可转换债券 B混合资本债券 C证券回购协议 D次级金融债券【答案】C【解析】商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用

28、发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。44甲公司向乙银行交付N万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（ ）。A出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司B出票人甲公司，付款人乙银行，收款人丙公司C出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司D出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司【答案】B【解析】汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票。汇票是一种无条件支付的委托，有三个当事人：出票人、付款人和收款人。45（ ）是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金

29、交换利息额的金融合约。A远期外汇交易 B即期外汇交易 C贷币互换 D利率互换【答案】D【解析】利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约；货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。46由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务是（ ）。A流动资金贷款 B固定资产贷款 C房地产贷款 D银团贷款【答案】D【解析】银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人

30、提供的本外币贷款或授信业务。47下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（ ）。A只能采用担保的方式发放贷款B不得向事业单位发放贷款C我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D向关系人发放担保贷款的条件可以优先于其他贷款人同类贷款的条件【答案】C【解析】A项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款；B项，我国商行可发放对公贷款（又称公司贷款、企业贷款），该贷款以企事业单位为对象；D项，根据商业银行法的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的无条件不得优于其他借款人同类贷款条件。48下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（ ）。A按月度结息，每月20日为结息日 B本金计息起点为分

31、C活期存款100元起存 D利息金额算至分位【答案】D【解析】在我国，活期存款通常1元起存，本金的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。我国对活期存款实行按季度结息，每季度未月的20号日为结息日，次日付息。49借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款是（ ）。 A关注类贷款 B次级类贷款 C可以类贷款 D损失类贷款【答案】C【解析】A项关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款；B项次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可

32、能会造成一定损失的贷款；D项损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本身仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。50商业银行根据全部贷款余额按一定比例计提，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备是（ ）。A专项准备 B特别准备 C重估准备 D一般准备【答案】D【解析】一般准备是指银行根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。它属于商业银行的附属资本。51下列选项中，不属于商业银行的附属资本的是（ ）。A一般准备 B实收资本 C重估储备 D混合资本债券【答案】B【解析】根据规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权

33、；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。52根据巴塞尔斯资本协议的标准，假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，市场风险资本为40亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。A10.0% B8.0% C7.8% D8.7%【答案】A【解析】资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）。根据规定，我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：商誉；商业银行对未并表金融机构的资本投资；商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。则本题资本充足率=（200-0）/（15

34、00+12.5x40）=10.0%。53（ ）的作用在于可以衡量和防御银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。A会计资本 B核心资本 C监管资本 D经济资本【答案】D【解析】经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。54下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。A只能采用担保的方式发放贷款B不得向事业单位发放贷款C我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D向关系人发放担保贷款的条件可以优先于其他贷款人同类贷款

35、的条件【答案】C【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户，产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不善。这七种损失事件还可以进一步细化为不同的具体业务活动和操作，使银行管理者可以从引起操作风险的具体因素着手采取有效的管理措施。55下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。A信用质量发生恶化 B交易对手未能履行合同C外部欺诈 D债务人未能履行合同【答案】C【解析】信用风险

36、又称为违约风险，是债务人或者交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。C项属于操作风险。56银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（ ）。A避免银行倒闭 B维持市场信心C限制银行业务过度扩张和承担风险 D满足银行正常经营对长期资金的需要【答案】A【解析】银行资本的作用主要表现在以下几方面：满足银行正常经营对长期资金的需要；吸收损失；限制银行业务过度扩张和承担风险；维持市场信心；为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。57按照商业银行法规定，商业银行的核心资本不包括（ ）。A次级债务 B资本公积 C盈余公积 D少数

37、股权【答案】A【解析】根据商业银行法的规定，我国商业银行的核心资本包括以下五部分：实收资本；资本公积；盈余公积；未分配利润；少数股权。58洗钱的过程通常依次分为（ ）三个阶段。A开户阶段、转账阶段、归并阶段B处置阶段、培植阶段、融合阶段C隐蔽阶段、呈现阶段、暴露阶段D前期阶段、发展阶段、顶峰阶段【答案】B【解析】洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。59根据我国金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法，应当报告的大额交易是（ ）。A单位银行账户之间单笔转账人民币100万元B单位银行账户之间单笔转账10

38、万美元C个人银行账户之间单笔人民币20万元的款项划转D个人与单位银行账户之间单笔转账20万美元【答案】D【解析】根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，大额交易具体包括：单笔或者当日累计人民币交易二十万元以上或者外币交易等值一万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其它形式的现金收支；单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币二百万元以上或者外币等值二十万美元以上的转账；个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币五十万元以上或者外币等值十万美元以上的款项划转；交易一方为个人、单笔或者当日累计等值一万美元以上的跨境交易。

39、60中国反洗钱检测分析中心设在（ ）。A公安部B中国人民银行C中国银监会D中国银联【答案】B【解析】中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱检测分析职责。61商业银行法规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括（）。A商业银行董事B商业银行管理人员所投资的公司C与该银行有结算业务的客户D商业银行借贷人员的近亲属【答案】C【解析】商业银行法第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：商业银行的董事、监会、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务

40、的公司、企业和其他经济组织。62商业银行贷款合同（）。A只能采用书面合同的形式B可以采取书面合同的形式C既可以采取口头合同的形式，也可以采取书面合同的形式D除口头形式和书面形式外，还可以采取双方认可的其他形式【答案】A【解析】根据合同法的规定，以银行或者其他金融机构为贷款人的借款合同必须采用书面形式。自然人之间订立的借款合同，可采取其他方式。63下列关于商业银行对同一贷款人贷款比例限制的说法中，不正确的是（ ）A我国法律对同一贷款人贷款设定比例的目的是为了商业银行贷款的风险B我国法律规定，对同一贷款人贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%C“同一借款人”指同一自然人D对同一贷款人贷款比

41、例管理是商业银行资产负债比例管理的重要内容【答案】C【解析】商业银行法第三十九条第一款第（四）项的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。“同一借款人”应该包括同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的子商业银行，其意图是分散商业银行贷款的风险。64下列表述中，属于民事法律行为的是（）。A12岁的小明购买银行理财产品B某企业与银行签订高于人民银行规定的存款利率合同C某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D张三委托其同学，某银行借贷员李四为其发放普通贷款【答案】D【解析】民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：行为人具有相应的民事行为能力；意思表示真实；不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益。A项，我国民法规定，10周岁以上18周岁以下的未成年人为限制民事行为能力人（16周岁以上不满18周岁的以自己劳动收入为主要生活来源的除外），只可进行与其年龄、智力相适应的民事活动，其他民事活动需由其法定代理人或征得其同意。B项，我国规定，