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1、常德包装有限公司 贷款担保项目 调查报告调查报告填写要求:1、调查报告中的事实和数字必须通过调查取得，不能虚构。2、默认的数字单位为万元,比率为百分比,采用其他单位需要注明。3、重要事实和数字应以数字上标标出并在注释说明中说明出处。4、对调查报告要求的问题未能解答的，需要说明原因。5、调查报告样本的叙述顺序不能改变，但内容可以增加。6、调查员需要在调查报告的每一页右上指定位置签字（手写）。7、调查报告中增加的内容需要在目录中列出。调查方式：实地调查时 间地 点调查内容接触人物2016/1/15常德包装有限公司主要实地考察了常德包装有限公司的建设情况，以及企业的财务、非财务状况及反担保抵押物的核
2、实。、项目经理刘芸抒调查人张国平、崔杰、马蓉、张有权、张馨予第一部分 企业的基本情况一、 申保企业法律地位企业全称常德包装有限公司隶属部门包装行业企业地址常德市执照注册 号925最后一次年检时间2015年12月8日执照有效 期限2010年1月20日2030年1月19日法 人代 表年龄47性别男学历高中法人简历：，男，1969年4月出生，现年46岁，高中文化，中共党员。1989年10月至1992年12月在武警海南总队服役1993年1月至2004年9月在常德市西洞庭包装总厂任保卫科长2004年10月至2009年10月在常德金利源包装有限公司任副总经理2009年11月至2010年1月创建常德包装有限
3、公司2010年1月至今任常德包装有限公司法人代表、董事长财务负责人年龄52性别男学历高中财务负责人简历：，男，1964年11月出生，现年52岁，大专文化，中共党员。1983年7月至1994年12月在常德西洞庭造纸厂财务科任财务主管1994年1月至1999年12月在常德西洞庭第二造纸厂任副厂长2000年1月至2007年12月在常德隆鑫造纸有限公司任副总经理2007年1月至2009年12月在常德市华耀浆纸有限公司任财务部长2010年1月至今任常德包装有限公司财务总监企业经营范围：纸箱包装、商标印制、塑料包装制品印刷生产和销售企业主营业务：各种纸质包装（含彩色印刷包装、牛皮纸包装、出口商品包装）、商
4、标二、申保企业资本状况注册资本248万元实收资本248万元股东名称注册地股权比例实际出资出资形式常德市工商行政管理局40.32%100万元货币出资吴爱球20.16%50万元货币出资李 纯12.1%30万元货币出资曾文华10.89%27万元货币出资周中林10.48%26万元货币出资4.03%10万元货币出资曹加良2.02%5万元货币出资第二部分 企业经营活动分析一、 总体发展状况常德包装有限公司是西洞庭管理区2010年通过招商引资进入工业园区的一家大型出口瓦楞纸箱包装与彩印生产的企业，注册资本248万元，拥有19000大型标准化钢构厂房，距常岳高速公路仅600余米，省道S205紧邻公司厂区，并直
5、达长常高速公路，交通及区位优势十分明显。经过几年的快速发展，目前规模已走在湘西北同行业的前列。目前公司总资产3423万元，其中固定资产投资1686万元。2011年投产以来，每年产销量均有较大幅度的提升，经济效益与社会效益逐年递增。目前公司生产及销售规模在常德地区包装行业处于领先地位，标准化厂房及先进的生产流水线与设备同样在行业中处于上层。公司生产的彩印包装与出口产品包装在用户中享有非常好的口碑。二、 销售情况销售商名称销售产品名称年销售额结算方式特步（中国）有限公司鞋类牛皮纸箱960万元现金结算辣妹子食品股份有限公司食品类彩箱550万元现金或承兑汇票湖南麒月香食品有限公司食品类彩箱、牛皮纸箱5
6、30万元现金或承兑汇票汇美农业科技有限公司食品类彩箱、牛皮纸箱560万元现金结算三、 供应商供应商名称供应产品名称年供应额结算方式东莞玖龙纸业有限公司牛皮纸600万元现金或承兑汇票湖南九州星纸业有限公司涂布纸800万元现金或承兑汇票新密市东盛纸业有限公司瓦楞纸1000万元现金或承兑汇票四、重要事件提示第三部分 贷款用途及期限分析一、 贷款用途采购原材料、流动资金周转二、 第一还款来源可靠性分析：（一）该笔贷款偿还的主要优点（影响贷款偿还的有利因素）1、第一还款来源充足。该公司近年持续盈利，经营活动净现金流量也持续保持在 万元以上， 年净现金流为 万元，表明企业现金流充足，短期偿债能力较强。 2
7、、该公司的还款意愿较好，能积极配合还贷，目前没有逾期和欠息。 （二）该贷款的主要缺点（影响贷款偿还的不利因素）： 1、该公司整体财务状况一般。存货周转率有所下降，流动比率较低；资产负债率起伏较大，并处于较高水平。 2、产品缺乏创新，对外依赖性强。近年来，该行业市场竞争加剧，该公司作为加工类企业，其生产设备较为落后，没有创新产品，竞争能力不强。3、该公司现在建设银行朗州路支行有一笔金额为900万元的贷款。第四部分 企业竞争能力分析一、 行业现状及发展趋势分析市场竞争非常激烈,上游原辅材料不断的涨价,工厂用工成本逐步增加,下游客户价格调整困难,同行业盲目上马扩张产能,恶性竞争比较厉害,导致湖南省纸
8、箱包装企业的发展遇到了很大的困难。因为纸箱包装行业的进入门槛比较低,又缺少正确的产业引导和有效的调控,行业内低水平重复建设遍地开花,产业布局不合理。其发展速度超过国民经济增长速度一倍多,这是与国民经济发展不相适应的不合理的比率。产能严重过剩,导致市场竞争十分激烈,“价格战”造成企业利润连年滑坡.低水平重复建设的现象普遍。第五部分 担保措施分析一、抵（质）押抵（质）押物介绍、合法性、风险分析： 第六部分 企业财务分析一、主要财务指标 单位：万元项 目2013年2014年2015年一、销售收入355938904280二、营业成本291833073560三、利润总额319349425四、净利润319
9、349319五、总资产282631683423其中1、流动资产154215991437货币资金1608797.2应收票据87应收帐款443465565.2其他应收款864030预付帐款488586170.4存货365421487.1原材料及库存商品2、非流动资产128415691986固定资产4857001483主要厂房546万元，综合楼452万元，机器设备485万元。在建工程296366无形资产503503503土地使用权已抵押建行六、负债总额131613081244其中短期借款11001100应付帐款112148135.3应付工资21未交税金7其他应付款 1080.5七、所有者权益1510
10、18602179其中实收资本248248248资本公积117117117盈余公积181未分配利润114514951633 说明1.应收账款565.2万元，主要是辣妹子食品公司74万元，盛节节高食品公司40万元，欣悦食品公司68.85万元，特步（中国）公司66万元等。 2.预付帐款170.4万元，主要是市两栖建筑工程公司55万元，湖南顺昌建筑公司38万元，湖南天亿钢结构公司36万元，西洞庭电力公司10万元等。 3.应付帐款124万元，主要是湖南九州星纸业40万元，新密市东盛纸业16万元，顺祥彩印10万元等。 4.其他应付款1080.5万元，主要是工业投800万元，湘同电脑电器公司200万元，伊康
11、食品公司50万元等。现金流量结构（2014年度）： 单位：万元1、经营活动产生现金流入45752、经营活动产生现金流出42093、经营活动产生现金净额366+4、投资活动产生现金流入5、投资活动产生现金流出3586、投资活动产生现金净额-358-7、筹资活动产生现金流入11008、筹资活动产生现金流出1181还本金1100，其余为支付利息9、筹资活动产生现金净额-81-净增加额合计-73-分析：从2014年的现金流量结构分析得知，该公司经营活动现金流量净额为正, 投资活动和筹资活动现金流量净额为负.说明该公司经营状况良好，一方面偿还以前债务务，另一方面又继续投资（这里主要是新厂房扩建），应关注
12、其经营状况的变化，防止由于经营状况的恶化而导致财务状况的恶化。二、主要财务指标分析：项目 时间2013年2014年15年行业平均标准偿债能力资产负债率46.57%33.62%36.34%38.55%流动比率1.171.221.161.96速动比率0.890.900.761.332015年末流动比率1.16，速动比率为0.76，均远低于行业平均值(1.96和1.33),而接近行业下限值（0.96和0.54），说明该公司流动资产的实际变现能力弱,短期偿债能力低。但资产负债率为36.34%，接近行业平均值38.55%，说明长期偿债能力和抗风险能力尚在可控范围内。 项目 时间2013年2014年15年
13、行业平均标准盈利能力总资产报酬率12.91%14.41%12.89%5.91销售毛利率18.01%14.98%16.82%21.17% 2015年末而销售利润率为16.82%，换算年度总资产报酬率为12.89%，说明公司在外购原材料成本较高的情况下，通过加强内部成本控制，使公司通过扩大销售获取收益的能力较强，全部资产利用效率较高。 项目 时间2013年2014年15年行业平均标准营运能力总资产周转率1.26次1.29次1.30次0.65存货周转率7.99次8.41次7.84次3.55应收帐款周转率8.03次8.36次8.31次8.642015年度应收帐款周转率为8.31次,低于行业平均值(8.
14、64次)，说明公司上游客户占用资金较多，货款回收缓慢，另外存货在流动资产中的占比较大，达到33.89%，使公司营运资金过多地呆滞在应收帐款和存货上。根据提供的财务数据可知，该公司是一个健康发展的纸箱包装生产与销售企业，其下游客户较稳定，经营状况较好，但盈利能力一般,短期偿债能力低。该企业在16年1月份新增1100万元贷款（建行900万元、中行200万元）第七部分 风险分析及风险防范措施一、风险分析市场风险： 生产风险： 财务风险：法律风险：政策风险：管理风险：担保（抵押）风险：机器设备所有权风险机器设备不同于房地产,它没有类似于房地产证之类的产权证书,因此在对拟贷款企业所拥有的机器设备进行评估时,就要通过审核企业取得这些机器设备时的财务资料(如购买合同,发票,海关报关单,付款凭证,银行对账单, 固定资产验收入库单等)来确认企业对这些机器设备的所有权.如果企业提供虚假的财务资料(如假发票),将不属于贷款企业或法律手续不完善的机器设备确认为贷款企业所拥有并进行评估,那么依据这样的评估报告而放出的贷款无疑具有极大的风险二、风险防范措施建议第八部分：基本分析结论一、同意（或不同意）的主要依据二、内容担保品种担保期限担保额度担保（抵押）措 施三、具体操作方式 12
