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1、中信银行公司类客户流动资金贷款类授信业务调查报告客户名称： 武汉市北冰洋商贸有限公司 申报单位： 中信银行武汉三阳路支行 客户性质： 一般授信客户 申报日期： 2014年03月13日 客户经理： 张容晔 联系方式： 13986257643 中信银行公司类客户流动资金贷款类额度授信申报书客户名称： 武汉市北冰洋商贸有限公司经营主责任人： 所在行业：超级市场零售经营主责任人职务： 贷款卡号/密码：4201080000012080经营主责任人所在行/部门： 归属集团： 客户经办行： 三阳路支行客户情况概要：武汉市北冰洋商贸有限公司（以下简称北冰洋商贸）成立于1997年，是一家民营超市企业，公司注册资
2、本1000万元，公司性质为一人有限责任公司，法人汤明越是该公司单一股东。该公司经过17年的发展，以武汉为基地，网络遍及黄陂、洪山、汉南、江夏、新洲、蔡甸、汉川、鄂州、沌口等区域；并积极不断外延发展，形成了覆盖武汉远城区、辐射湖北东南片、跨越华中中部的连锁网络。目前该公司与我行合作4年，授信800万元，全部以银承方式占用授信敞口，在我行日均存款800万元。客户风险点及担保措施概要：北冰洋商贸2013年末总资产16665万元，还款来源为日常营业收入，2013年末营业收入26974万元，净利润1786万元，净利率6.62%。北冰洋商贸拟采用关联公司房产抵押方式及法人汤明越无限责任担保方式向我行申请授
3、信1400万元，抵押资产评估值2438.85万元，抵押率不超过60%。该公司作为湖北联锁类超市的行业领先者，不存在政策、环保风险，经营风险较小，另外该客户与我行合作时间较长，一向配合我行贷前、贷后工作，且该客户处在高速发展期，介入风险小。近期重大事项披露： 无客户类型：总行级重点客户 一级分行级重点客户 非重点客户建立授信关系时间：新客户 1年以内（含1年） 1-3年（含3年） 3-5年（含5年） 5年以上经营主责任人对客户的信贷营销战略：扩大份额 维持份额 减少份额 全部退出客户信贷准入政策：优先支持类 审慎进入类 退出类 其他名单制核准类五项基本原则达标情况：全部达标 未达标，但已经核准，
4、核准文号 或无须核准，原因 北冰洋商贸作为湖北地区联锁类超市领先者，主要从事超市零售行业，无环保相悖问题；企业连续三年净利润为呈增长态势；北冰洋商贸无子公司；该公司为一人独资有限责任公司，下设行政、财务、采购、营销等部门，公司制度完善。2013年末该公司资产负债率25.72%，同比下降30%，与上市公司中百集团（65.67%）、永辉超市（54.4%）相比负债非常低。本次授信的政策例外：无集团授信方式：授信限额模式 集中申报模式： 式（总分/加总） 集团授信限额/额度： 分配授信限额： 前次授信额度： 本次申请授信额度： 1400万元前次额度授信时信用评级：目前信用评级： B目前客户授信限额：8
5、00万元目前客户授信余额：前次额度授信到期日：本次申请额度授信有效期： 一年前次额度授信审批行: 武汉分行授信集中度：前次有效期内有无逾期： 无前次有效期内有无违约：无 财务信息 单位：万元科目2011年（前三年）2012年（前两年）2013年（前一年）2014年02月（最近三个月一期）总资产14460167231666516612净资产9162105921237812727营业收入（主营业务收入）2996721995269744383净利润207114301786349总资产报酬率20.3%13.3%16.2%资产负债率36.64%36.66%25.72%23.39%流动比率1.971.80
6、2.472.71偿债周期0.121.130.75一、授信方案（一） 授信额度结构申请给予 武汉市北冰洋商贸有限公司 （客户名称）授信额度 人民币1400万元 （金额与币种），有效期 1 年，同时对前次授信额度 （金额与币种）进行重检。 授信结构分配表 2014 年 3 月 单位：万元 项目授信品种前次批复额度及使用情况本次申请授信额度情况敞口额度敞口余额定价敞口额度定价流动资金贷款5008.4%银行承兑汇票8000900国内信用证法人账户透支 非融资性保函合计8001400（二） 授信用途 授信品种敞口额度用 途流动资金贷款500经营周转银行承兑汇票900货款支付国内信用证法人账户透支非融资性
7、保函（三） 额度调剂 拟给予武汉市北冰洋商贸有限公司1400万元综合授信，其中流贷部分提款不超过500万元，利率上浮不低于30%，其余已银票方式占用授信敞口，保证金比率不低于40%。（四） 担保措施类别对应敞口额度担保情况及抵质押率信用-保证1400万元法人无限责任担保抵押1400万元不高于60%质押缴存保证金其他担保措施（五） 授信条件1、 前提条件1担保措施落实计划： 放款之前法人无限责任担保及抵押物权证入库。2贷前承诺：3账户管理： 该客户为我行续授信客户，合作时间超过4年，目前在我行授信金额800万元，全额已银承方式提款，日均存款800万元。其他前提条件: 2、 持续条件1持续的评级水
8、平：在额度授信有效期内，客户在我行的信用评级不低于B。2持续的资产负债率水平：在额度授信有效期内，客户的资产负债率不得高于40%。3持续的流动性水平：在额度授信有效期内，客户承诺不追加大量投资，将企业运营规模维持在目前水平。4持续的或有负债水平：在额度授信有效期内，客户的或有负债不得高于1000万元。5持续的股权结构： 在额度授信有效期内，客户将保持其股权结构或大股东不变化。6对长期投资的限制：在额度授信有效期内，客户承诺长期投资金额不超过目前水平。7对发行优先权债务的限制：在额度授信有效期内，客户承诺不发行相对于我行授信业务具有优先权的债务。其他条件：客户承诺在额度授信有效期内，保持净资产不
9、低于10000万元，融资计划优先向我行申报。二、 授信方案综合评价（一） 收益评价1、 收益评价基本结论（1） 根据银行战略，申请人（ ）是 （ ）否 我行的目标定位客户。经办行将推动中信银行与客户建立（ ）长期的战略合作关系 （ ）一般合作关系。（2） 历史合作表明，申请人为我行高（ ）中（ ）低（ ）收益客户。（3） 对本方案的预期收益评估表明，本授信方案将为我行创造高（ ）中（ ）低（ ）收益。2、 中长期营销策略 通过该笔授信，我行可以锁定客户结算，并以银承方式锁定保证金存款，另该客户为北冰洋集团有限公司下属单位之一，我支行拟发掘该集团公司所有业务。3、 业务开展情况 武汉市北冰洋商贸
10、有限公司与我行合作时间4年，目前在我行授信800万元，全部已银承方式提款，在我行日均存款800万元。以往业务合作中未曾出现过欠息、逾期等情况。（二） 风险评价1、 风险评价基本结论1. 保障本授信方案安全的信用基础为 （ ）申请人法人信用基础 （ ）第三方保证 （ ）资产支持信用（注明抵押、质押或有效的物流控制） （ ）其他（请注明）2. 申请人法人信用评估表明，申请人为高（ ）中（ ）低（ ）风险客户。3. 综合对本授信方案的申请人法人信用评估、第三方保证人的法人信用评估和资产支持信用评估以及授信额度合理性评价和授信用途合理性评价，本授信方案风险类型为高（ ）/中（ ）/低（ ）风险。偿债来
11、源偿债来源强度评价参考第一偿债来源企业经营营业收入强目前北冰洋商贸总资产1.67亿元，2013年全年营业收入2.7亿元，净利润1786万元，企业收入足以覆盖本息，该财务数据经审计公司审计，可信度较高。另外北冰洋商贸为超市零售业，库存变现能力强，还款保障度强。第二偿债来源企业提供的土地房产担保品强北冰洋提供的土地房产担保经我行认可的中信评估公司评估，其价值为2438.85万元，我支行本次申请的授信额度为1400万元，抵押率低于60%，抵押物足值。2、 授信额度合理性评价 借款人营运资金需求：借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各
12、项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。（1）营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=北冰洋商贸2013年销售收入26974万元，销售利润率为0.086，预计销售收入年增长率5%;存货周转次数6.67次，存货周转天数54天；应收账款周转次数14.28次，应收账款周转天数25天；应付账款周转次数15.55次，应付账款周转天数23天；预付账款周转次数393.6次，预付账款周转天数1天；预收账款周转次数335.8次，预收账款周转天数1天。由以上测算得营运资金周转次数为6.4次。北冰洋所需营运资金量为4045万元。（2）新增流动资金贷款额度=营
13、运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金 北冰洋商贸自有资金为6287万元，现有流动资金贷款1500万元，测算得新增流动资金贷款额度为-3737万元。（3） 需要考虑的其他因素北冰洋目前在湖北地区属于行业领先者，与中百、武商等超市巨头相比，虽然体量偏小，但以“农村包围城市”的运营策略，避开与超市巨头的直接竞争，以东西湖为基地，网络遍布黄陂、洪山、汉南、江夏、新洲、蔡甸、汉川、鄂洲、沌口等区域，另外该公司立足生鲜超市定位，优化自身产品结构，将“错位竞争”发扬到极致。 （4）超额说明北冰洋商贸立于1997年3月，目前，企业自营超市23家，加盟店350余家,网点的铺设是该公司营业
14、收入提升的重心。 北冰洋与国内超市行业上市公司相比： 湖北上市公司中百集团是国内超市业上市公司龙头，截止2013 年3 季度，中百在湖北省内共有仓储168 家，便民超市687 家。北冰洋与之相比，体量虽然存在一定差距，但是北冰洋很灵活地绕开中百在武汉市中心城区密集布点的区域，从东西湖、黄陂、孝感着手，首先扩大自己的流量和门店数，在积累了一定基础之后，现渗透至江岸区、汉阳区、青山区，共计8家直营店。并且该公司以多开新店、低成本收购双重举措扩大连锁规模，实现快速扩张的规划。除了渠道的开发，更为重要的是北冰洋的生鲜超市定位。这也是近期“永辉增持中百事件”中永辉的市场定位。2012年国家出台了关于加强
15、鲜活产品流通体系建设的意见，提出完善农产品流通税收政策，免征蔬菜流通环节增值税，一方面，有望降低超市蔬菜的销售价格，有助于人们到超市买菜的购物习惯的形成和普及，另一方面，可以简化超市企业蔬菜的采买手续，节省其采购成本。从北冰洋提供的数据来看，该公司的生鲜销售占比较高，超过30%，对该公司的盈利能力而言，免征蔬菜流通环节增值税，可以使超市以流转税为税基的营业税金及附加少缴，从而提高超市的营业利润率。此次授信资金主要用于该公司门店的拓张及日常流动资金周转，随着宏观经济的转好，人均日常消费将得到进一步提高，另外北冰洋所立足的东西湖地区为近年来发展最迅速的区域之一，企业赚钱效应具有确定性。2、授信期限
16、合理性评价： 武汉市北冰洋商贸有限公司向我行申请一年期1400万元授信，目前该公司运营情况良好，为东西湖区的纳税大户，2013年末销售收入2.7亿元，净利润1786万元。另外随着其网点不断扩张，其营业收入呈稳步上升势头。授信期限一年合理，风险性小。3、 授信用途合理性评价 北冰洋商贸有限公司处于高速发展阶段，通过3年的时间成功完成了初创期的过渡。该公司拥有充足的储备店面资源，通过不断扩张取得市场占有率，并且在店面地址的选择上采用“农村包围城市”的操作思路，在自身实力不是特别强劲的时候，避免和城中心地区的大型超市发生正面冲突。 另外该公司立足生鲜超市的定位，迅速进入当地居民生活圈，环境优良、服务
17、良好、产品新鲜、价格透明等特点有力地冲击了传统农贸市场，这些优势对于抢占当地市场份额来说，是很有力量的。 现该公司通过资产抵押方式向我行申请授信1400万元，其中流贷部分不超过500万元，银承部分不低于900万元，资金用于支付货款及补充流动资金。通过该笔授信我行可取得不低于900万元的保证金存款，另外流贷部分利率不低于基准上浮30%，综合来看我行风险较小，收益情况良好。 三、 借款人法人信用评估（一） 法人信用评估基本结论1. 借款人有（ ）/无（ ）独特的竞争优势，商业模式 可持续性好（ ）/一般（ ）/差（ ），法人信用基础 坚实（ ）/一般（ ）/薄弱（ ）。2. 借款人作为第一还款来源
18、，能够（ ）/不足以（ ）/不能（ ）为我行授信安全提供保障。（二） 借款人的成长历史1、 背景（成立的背景、原因）武汉市北冰洋商贸有限公司成立于1997年3月，是一家具备独立法人资格，单独核算的个人独资有限责任公司。成立时注册资本50万元，通过10余年发展，注册资本已达1000万元。从1997年开店至今，企业以“农村包围城市”的发展路线，先后在东西湖、黄陂等郊县设立网点。2005年，商务部启动“万村千乡市场工程”。2006年，企业成为该工程承办企业，加快了企业经营步伐，在大力发展自营连锁超市的基础上，引进股份合作、加盟、联营等多种方式，采取“以点带面、点面结合、小超市、大连锁”的发展战略，以
19、东西湖为基地，网络遍布黄陂、洪山、汉南、江夏、新洲、蔡甸、汉川、鄂洲、沌口等区域，目前企业自营超市23家。面对中百、武商等商超大户，企业以错位竞争，优化产品结构等措施进行差异化经营。该企业立足社区，经营各类食品、饮料、生鲜、百货等商品。2、 发展沿革武汉市北冰洋商贸有限公司于1997年在武汉台商投资区成立，注册资本50万元，由股东汤明越出资25.25万元，占比50.5%；刘林出资23万元，占比46%；汤春钗出资1.75万元，占比3.5%。2003年企业增资至1000万元，股东变更，汤越明出资510万元，占比51%；刘林出资490万元，占比49%。2009年，企业股东变更，汤越明独资，占比100
20、%。（三） 公司治理结构1、 股权结构与控制关系链 单位：万元（1）主要股东情况表主要股东名称实际投资金额持股比例（）主营业务汤明越1000100（2）控制关系链控制人名称控制人法人机构代码或个人身份证持股比例（%）若非股权控制关系请注明一级控制人汤明越100%二级控制人最终实际控制人2、 管理层情况（1）管理层介绍法定代表人姓 名汤明越性 别男文化程度EMBA出生年月1972.2.28身份证号420112197202280014出生地户口所在地武汉市东西湖区家庭住址武汉市东西湖区吴家山街东西湖大道7030号2门601室联系方式13907145167、13971113989学习工作简历及主要业
21、绩19901996 国药集团从事销售工作1996至今 武汉市北冰洋商贸有限公司 董事长兼总经理2002年 武汉大学 EMBA学位2008年 当选为本届省人大代表、东西湖区工商联常委、东西湖区中小企业促进会会长职务有无从事违法活动的记录无其他说明事项无总经理姓 名李云飞性 别男文化程度本科出生年月1968年身份证号出生地户口所在地家庭住址联系方式学习工作简历及主要业绩1992-2004年在中百集团任采购经理、仓储超市总经理；2004-2011年在新一佳任大卖场总经理、全国营运总监助理。有无从事违法活动的记录无其他说明事项无财务负责人姓 名李永梅性 别女文化程度大专出生年月1974年9月身份证号4
22、20112197409181822出生地湖北.武汉户口所在地武汉市东西湖区家庭住址武汉市东西湖吴家山沿海赛洛城B6-704联系方式13036151181学习工作简历及主要业绩李永梅女士，1974年出生，于1997年毕业于湖北省商业高等专科学校财会专业。1997年底参加工作，先后就职于江苏省无锡光华私立学校招生主管、武汉统一企业视频有限公司武昌区营销分部营销主管、武汉源香食品有限公司财务经理、审计经理等职，目前任职武汉市北冰洋商贸有限公司财务经理岗位。我支行经常与企业进行访谈，调查过程中，公司管理人员能够主动配合我行调查工作，具有较高素质。法人汤明越及财务总监李永梅无不良嗜好，无重大违规违纪情况
23、。北冰洋商贸成立超过17年，在超市行业具有丰富的经验，公司成立以来立足东西湖地区，向外扩展的速度稳定，不存在过度投资等情况，运营情况稳健，目前该公司运营情况良好，连续三年净利润超过1500万元。（2）最新人事变动无（3）信用状况通过贷款卡查询，武汉市北冰洋商贸有限公司无欠息、逾期等记录。该公司经过17年的稳健发展，在此期间该公司曾多次获得“武汉市百强商业企业”、“酒类商品质量信誉单位”、 “价格诚信企业”等省市各项殊荣达38个，并连续二年被武汉市商业局评选为“万村千乡市场工程”优秀承办企业，曾获得商务部、省商务厅、武汉市商业局、区商业主管部门各项补贴达600多万元。该企业是武汉市“万村千乡市场
24、工程”试点企业，走在了全市同行的前列，多次受到表扬与嘉奖，已经成为武汉市农家超市第一品牌。3、 公司组织机构（1）客户下属分公司、全资和控股子公司情况表 单位：万元公司名称注册资本 持股比例（%）主营业务上年总资产 资产负债率（）上年主营业务收入上年净利润（2）客户主要参股公司情况表 单位：万元公司名称注册资本 持股比例（%）主营业务上年总资产 资产负债率（）上年主营业务收入上年净利润武汉北冰洋投资集团有限公司3000万元30%无实体经营，主要是战略管理武汉市东西湖中小企业担保有限公司10200万元22.55%担保业务11789.5150.45%616.2233.79（3）组织机构图总经理战略
25、发展部财务控制中心人力发展中心营销策划中心采购中心团购部营运中心开发部加盟部合作部便民部乡超事业部生鲜卖场部配送中心防损部食品组百货组生鲜组文控组加盟策划组营销企划组文案策划部财务室物价部盘点组人力资源部后勤保障部（4）补充说明（四） 公司发展战略1、 当前战略：整合和展店战略。（1） 整合现有门店经营管理，建立完善的社区便民店的营运标准体系；（2） 研究商品结构，探索出适合便民店的基本商品结构；（3） 培养专业的营运和采购人员；（4） 建立完善的供应链管理体系；（5） 拓展两家大型综合超市，建立供应商资源体系保障社区便民店的商品供应能力；2、 中期战略：并购整合战略(1) 对于一二三线城市，
26、较为成熟的优质中小型商业连锁企业积极进行谈判，采用“合作、投资、控股、收购”等方式积极扩大我方规模；(2) 建立和完善商贸公司自有并购流程及行动指南，并组建专业的团队开展工作；(3) 对全省的一二三线城市进行筛选，选取合作意向，并进行有效的前期沟通，寻求合作突破口。形成“生鲜、食品、和非食”供应链系统，除向自家门店供货外，同时向其他系统供货；3、 远期战略：形成全方位的，立体的经营模式。（1） 社区店+便民服务模式（2） 大型综合超市+商业街（3） 便民店模式；（4） 标超模式（目前正在进行的）；（5） 迷拟型小超市+便民超市+标超；（6） 迷拟+便民+标超+中型；（7） 迷拟+便民+标超+中
27、型+大卖场；（8） 迷拟+便民+标超+中型+大卖场+购物中心；（9） 大卖场+标准农贸市场。（五） 经营分析 1、市场定位 （1）主营产品范围企业主营产品：副食、粮油、百货、五金交电、保健品、肉制品、禽蛋、水产品、化妆品、文化用品、烟酒、速冻食品销售及销售服务代理。业务流程：北冰洋超市货源较广，进货渠道较多，主要为各类大型厂商及其代理商。由供应商先向企业铺货，一般在15-45天对账结算。技术工艺及其先进性：公司各超市经营的货源较广，进货渠道较多，主要销售烟酒、食品、生鲜菜、日用百货等商品。与光明乳业、三全食品、双汇集团、蒙牛乳业、丝宝集团、中昌植物油、百事可乐、可口可乐、娃哈哈、雅士利、康师傅
28、等品牌都是合作伙伴主要的盈利环节：企业向供应商收取一定的条码费、进场费等。主要利润来源于赚取进价和销售的价差。 单位：万元人民币，%主营业务板块（产品或行业）板块业务收入占比较上年增减幅度板块业务利润占比较上年增减幅度家用电器类7429.527.55%-5.12%10.5%20.65%-6.38%一般食品6323.423.45%1.1%10.6%24.02%1.65%日用百货5891.421.84%2.56%9.2%20.58%9.65%生鲜果蔬4369.516.20%8.95%9.8%15.02%8.79%其他2956.510.96%3.65%10.2%19.73%-1.95%说明：1、对于
29、生产企业，应通过调查申请人的主导产品及其构成情况以及这些主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易获性和后续产品的研发能力，判断主导产品的生命力与竞争性；分析产能、产量、产能利用率2、对于流通企业，应通过调查申请人的主要经营范围、品种等，判断其经营特色与竞争优势。（2） 市场地域划分 注：主要的销售区域、销售额和占比。2、销售情况及主要销售对象分析（1）简述客户近年的销售、净利润情况2013年销售收入：26973万元 该销售收入包括公司直营店和配送中心，根据该公司的行业特殊性，销售旺季一般为九月起至次年的3月底， 2011年实现销售 29966万元，2012年实现销售21995万元，20
30、13年实现销售收入26973万元，该公司销售成长可见。2013年净利润为1786万元，净利润率大约为6.9%；2011年净利润为2071.46，净利润率为6.5%.2012年净利润为4130.17万元，净利润率为6.91%；该公司的利润率基本稳定趋势。（2）下游客户集中度情况2013年（上年度）前五大销售对象 单位：万元序号客户名称年度销售额结算方式赊销天数1019门店1670.4月结30天2012门店1135.8月结30天3009门店1211.4月结30天4001门店1373.4月结30天5014门店1514.7月结30天2014年3月（本年度）前五大销售对象 单位：万元序号客户名称年度销售
31、额结算方式赊销/预付天数1019529.54月结30天2009502.08月结30天3008463.79月结30天4001446.62月结30天5007419.86月结30天3、原材料供应情况（1） 主要原材料是什么生鲜果蔬、一般食品、日用百货、家用电器等。（2） 主要的原材料供应商2014年3月（度）前五大供应商销售对象 单位：万元序号客户名称年度采购售额结算方式赊销/预付天数1同心商贸607.67月结30-45天2京梦城粮油595月结30-45天3友谊副食555月结30-45天4社亚百货618.33月结30-45天5鼎力商行644月结30-45天4、汇率影响5、生产能力（1）产能情况（2）
32、生产设备、装置情况6、在建、拟建项目情况单位：万元项目名称项目总投资自筹资金银行项目贷款项目起止年限截至上年末累计完成投资额未来预计资金投入本年度下年度下二年度合计7、其他（六） 关键的业绩驱动因素1、主营产品市场占有率、行业排名变化情况2、主营业务产品销售收入增长情况3、产品毛利率变化情况4、支持客户所在行业公司或项目实现盈利、持续发展的基本条件该企业是一家拥有现代化企业制度的民营企业，经过近20年的稳健发展，在此期间该公司曾多次获得“武汉市百强商业企业”、“酒类商品质量信誉单位”、 “价格诚信企业”等省市各项殊荣达38个，并连续二年被武汉市商业局评选为“万村千乡市场工程”优秀承办企业，获得
33、商务部、省商务厅、武汉市商业局、区商业主管部门各项补贴达600多万元。该企业是武汉市“万村千乡市场工程”试点企业，走在了全市同行的前列，多次受到表扬与嘉奖，已经成为武汉市农家超市第一品牌。公司各超市经营的货源较广，进货渠道较多，主要销售烟酒、食品、生鲜菜、日用百货等商品。与光明乳业、三全食品、双汇集团、蒙牛乳业、丝宝集团、中昌植物油、百事可乐、可口可乐、娃哈哈、雅士利、康师付等品牌都是合作伙伴5、明确支撑客户业绩的关键性内外部因素是什么。内部因素：北冰洋商贸公司内部有着极其专业的管理团队。非常注重人才建设，甚至重金重美国引进战略发展人才，无论从管理、销售、采购都有着一支非常专业和职业素养极高的
34、队伍。外部因素：目前的人们非常注重安全和食品的新鲜，北冰洋超市以生鲜市场为特点，与时俱进，抓住消费者以及充分重视食品安全。（七） 行业状况分析1、行业当前状况2、行业走势分析预测（八） 同业竞争情况分析1、主要竞争对手及行业份额分析2、主要竞争对手的优劣势分析（九） 财务分析与财务预测1、 历史财务状况单位： 万元序号科目2011年末（前三年）2012年末（前二年）2013年末（前一年）2014年02月（最近一期）报表类型单一报表是否审计是审计单位武汉双胜联合会计师事务所审计意见类型标准无保留1总资产144601672316665166122流动资产合计10425110091057410522
35、3货币资金14562317229723964交易性金融资产00005应收票据152153006应收账款12512167224821797预付账款556952758应收利息00009应收股利000010其他应收款342123152206201511坏账准备000012存货362035153315335613待摊费用47247345650114一年内到期的非流动资产000015非流动资产合计403557146091609016持有至到期投资00017持有至到期投资减值准备000018可供出售金融资产000019长期股权投资290040254025402520长期股权投资减值准备000021投资性房
36、地产000022长期应收款000023未实现融资收益000024固定资产188025853179317725累计折旧7468961113111226固定资产减值准备000027在建工程000028无形资产000029无形资产减值准备000030商誉000031长期待摊费用000032累计摊销000033递延所得税资产000034待处理财产损溢000035总负债5297 61314287388536流动负债合计529761314287388537短期借款50038001500150038交易性金融负债000039应付票据001600160040应付账款2140147486551241预收账款13
37、062495642应付职工薪酬67630043应交税费2726252444应付股利000045应付利息000046其他应付款237269524819247预提费用000048预计负债000049递延收益000050一年内到期的非流动负债000051非流动负债合计000052长期借款000053长期债券000054长期应付款000055未确认融资费用000056专项应付款000057递延所得税负债000058所有者权益916210592123781272759实收资本100010001000100060资本公积9999999961库存股000062盈余公积67967967967963未分配利润73858815106001094964营业收入299672199526974438365营业成本265171945623221376366营业税金及附加9373927967销售费用1130795108317668管理费用6414285419069财务费用85762681870资产减值损失000071加：公允价值变动收益000072投资收益73营业利润74营业外收入75营业外支出76利润总额77所得税费用78净利润审计意见解释与说明：
