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1、交通银行金融市场业务中心产品业务流程手册2014年10月前 言按照四风建设要求，金融市场部在前期管理会计产品目录建设工作基础上，按照“全面覆盖、突出重点”的原则进行金融市场条线的整章建制、流程梳理工作，制作金融市场部产品业务流程手册。 截止目前，我部分类整理了90项金融市场部业务相关的有效规章制度，其中由市场部牵头发文或编写的75项，其它管理部门牵头发文的15项（具体可参见第四部分）。根据规章制度以及产品目录，市场部完成33项业务流程图，其中管理流程4项，产品业务流程29项，覆盖了44项产品(产品项已在管理会计产品目录的基础上进行了归并)，尚有部分产品因业务尚未正式开展等原因，业务流程暂未梳理
2、，将在今后不断补充完善。 2013年初步建立该产品手册，基本覆盖了市场部的重点业务。2014年10月根据业务变化进行第一次修订，删除了贵金属相关业务流程10项（覆盖24项贵金属产品），同时增加信托受益权资产管理计划直接投资业务流程及人民币利率互换集中清算代理业务流程2项新业务流程。 为了提高手册的时效性、规范性和指导性，本手册定于每年第四季度进行一次全面修订。 现将本手册发送各二级部门，请参照执行。 如对本手册存有疑问，请及时与规划管理部联系。联系人：张理，电话： 58781234*2823。二一四年十月三十日目 录一、修改记录5二、产品流程梳理一览表6三、业务流程91 债券业务及利率、信用衍
3、生品业务111-1人民币债券投资流程121-2 外币债券投资交易流程151-3 交易所债券交易业务流程181-4 银行间现券交易业务流程211-5 债券远期业务流程241-6 银行间债券借贷业务流程271-7 远期利率协议业务流程301-8 利率互换业务流程331-9 信用风险缓释合约业务流程362 货币市场业务432-1人民币非清算类存放同业业务（交易分部）流程482-2外币存放同业业务流程522-3 人民币同业拆借业务流程562-4 外币同业拆借业务流程602-5 人民币同业借款业务流程632-6 外币同业借款业务流程梳理672-7 质押式回购业务流程702-8 银行间买断式回购业务流程7
4、42-9 买入返售信托受益权计划(两方）流程772-10 买入返售信托受益权计划(三方）流程813 外汇交易业务及外汇衍生品业务853-1即期结售汇业务流程913-2 远/掉期结售汇业务流程933-3 即期外汇买卖业务流程963-4 远期外汇买卖业务流程993-5 掉期外汇买卖业务流程1023-6 货币互换业务流程1053-7 人民币期权业务流程1083-8 个人外汇期权业务流程1114 业务管理流程1144-1 同业授信流程1154-2 海外分行债券投资审批流程1264-3 人民币非清算类存放同业业务信用风险管理流程1294-4 票据转贴现同业授信额度预定流程131四、规章制度一览表134一
5、、修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/13产品业务流程编册张理孙浩、李徐1.12014/10/27删除贵金属业务相关内容，增加新业务张理孙浩、李徐二、产品流程梳理一览表业务分类产品类别产品名称产品序号流程梳理状态负责部门流程编号货币市场存放同业人民币存放同业1已完成货币市场部2-1外币存放同业2已完成货币市场部2-2同业拆借人民币同业拆入3已完成货币市场部2-3人民币拆放同业4已完成货币市场部2-3外币同业拆入5已完成货币市场部2-4外币拆放同业6已完成货币市场部2-4同业借款人民币同业借款7已完成货币市场部2-5外币同业借款8已完成货币市场部2-6同业账户
6、透支同业账户透支9暂未梳理-债券质押式回购债券质押式正回购10已完成货币市场部2-7债券质押式逆回购11已完成货币市场部2-7债券买断式回购债券买断式正回购12已完成本币债券交易部2-8债券买断式逆回购13已完成本币债券交易部2-8买入返售信托受益权买入返售信托受益权（两方模式）14已完成货币市场部2-9买入返售信托受益权（三方模式）15已完成货币市场部2-10信托受益权资产管理计划直接投资信托受益权资产管理计划直接投资16已完成货币市场部2-11向中央银行借款向中央银行借款17暂未梳理-债券市场债券交易交易所债券交易18已完成本币债券交易部1-3银行间债券交易19已完成本币债券交易部1-4外
7、币债券交易20已完成债券投资部1-2债券投资人民币债券投资21已完成债券投资部1-1外币债券投资22已完成债券投资部1-2外汇市场结售汇即期结售汇23已完成外汇交易部3-1外汇买卖即期外汇买卖24已完成外汇交易部3-3衍生品债券远期债券远期25已完成本币债券交易部1-5债券借贷债券借贷26已完成本币债券交易部1-6国债期货国债期货27暂未梳理-远期利率协议远期利率协议28已完成本币债券交易部1-7利率互换利率互换29已完成本币债券交易部1-8利率期权利率期权30暂未梳理-利率期货利率期货31暂未梳理-远期结售汇远期结售汇32已完成外汇交易部3-2远期外汇买卖远期外汇买卖33已完成外汇交易部3-
8、4掉期结售汇掉期结售汇34已完成外汇交易部3-2掉期外汇买卖掉期外汇买卖35已完成外汇交易部3-5交叉货币互换交叉货币互换36已完成外汇交易部3-6人民币对外汇期权人民币对外汇期权37已完成外汇交易部3-7外汇期权外汇期权38暂未梳理-信用衍生品信用风险缓释合约39已完成本币债券交易部1-9信用风险缓释凭证40已完成本币债券交易部1-9信用风险互换41已完成本币债券交易部1-9股权衍生品股权衍生品42暂未梳理-结构性衍生品结构性衍生品43暂未梳理-债券承销债券非主承销债券分销44暂未梳理-代客外汇货币兑换代客即期结售汇45已完成外汇交易部3-1代客即期外汇买卖46已完成外汇交易部3-3代客衍生
9、品债券衍生品债券远期47暂未梳理-国债期货48暂未梳理-利率衍生品远期利率协议49暂未梳理-利率互换50暂未梳理-外汇衍生品代客远期结售汇51已完成外汇交易部3-2代客远期外汇买卖52已完成外汇交易部3-4代客掉期结售汇53已完成外汇交易部3-5代客掉期外汇买卖54已完成外汇交易部3-4代客人民币对外汇期权55已完成外汇交易部3-7代客外汇期权56已完成外汇交易部3-8代客交叉货币互换57暂未梳理-信用衍生品信用衍生品58暂未梳理-股权衍生品股权衍生品59暂未梳理-结构性衍生品结构性衍生品60暂未梳理-代理业务代理清算人民币利率互换集中清算代理61已完成本币债券交易部外汇储备经营管理外汇储备经
10、营管理62暂未梳理-三、业务流程序号业务类型流程编号流程名称对应产品负责二级部1债券业务及利率、信用衍生品业务1-1人民币债券投资流程人民币债券投资债券投资部21-2外币债券投资交易流程外币债券投资债券投资部外币债券交易债券投资部31-3交易所债券交易业务流程交易所债券交易本币债券交易部41-4银行间现券交易业务流程银行间债券交易本币债券交易部51-5债券远期业务流程债券远期本币债券交易部61-6银行间债券借贷业务流程债券借贷本币债券交易部71-7远期利率协议业务流程远期利率协议本币债券交易部91-8利率互换业务流程利率互换本币债券交易部91-9信用风险缓释合约业务流程信用风险缓释合约本币债券
11、交易部10信用风险缓释凭证本币债券交易部信用风险互换本币债券交易部1-10人民币利率互换集中清算代理业务流程人民币利率互换集中清算代理本币债券交易部11货币市场业务2-1人民币非清算类存放同业业务流程人民币存放同业货币市场部122-2外币存放同业业务流程外币存放同业货币市场部132-3人民币同业拆借业务流程人民币同业拆入货币市场部人民币拆放同业货币市场部142-4外币存放同业业务流程外币同业拆入货币市场部外币拆放同业货币市场部152-5人民币同业借款业务流程人民币同业借款货币市场部162-6外币同业借款业务流程外币同业借款货币市场部172-7质押式回购业务流程债券质押式正回购货币市场部债券质押
12、式逆回购货币市场部182-8银行间买断式回购业务流程债券买断式正回购本币债券交易部债券买断式逆回购本币债券交易部192-9买入返售信托受益权计划(两方）流程买入返售信托受益权（两方模式）货币市场部202-10买入返售信托受益权计划(三方）流程买入返售信托受益权（三方模式）货币市场部212-11信托受益权资产管理计划直接投资业务流程信托受益权资产管理计划直接投资货币市场部22 外汇交易业务及外汇衍生品业务3-1即期结售汇业务流程即期结售汇外汇交易部代客即期结售汇233-2远/掉期结售汇业务流程远期结售汇外汇交易部掉期结售汇代客远期结售汇代客掉期结售汇243-3即期外汇买卖业务流程即期外汇买卖外汇
13、交易部代客即期外汇买卖253-4远期外汇买卖业务流程远期外汇买卖外汇交易部代客远期外汇买卖263-5掉期外汇买卖业务流程掉期外汇买卖外汇交易部代客掉期外汇买卖273-6货币互换业务流程交叉货币互换外汇交易部283-7人民币期权业务流程人民币对外汇期权外汇交易部代客人民币对外汇期权293-8个人外汇期权业务流程代客外汇期权外汇交易部30业务管理流程4-1同业授信流程-交易监控部314-2海外分行债券投资审批流程-交易监控部324-3人民币非清算类存放同业业务信用风险管理流程-交易监控部334-4票据转贴现同业授信额度预定流程-交易监控部1 债券业务及利率、信用衍生品业务序号流程编号流程名称对应产
14、品负责二级部11-1人民币债券投资流程人民币债券投资债券投资部21-2外币债券投资交易流程外币债券投资债券投资部外币债券交易债券投资部31-3交易所债券交易业务流程交易所债券交易本币债券交易部41-4银行间现券交易业务流程银行间债券交易本币债券交易部51-5债券远期业务流程债券远期本币债券交易部61-6银行间债券借贷业务流程债券借贷本币债券交易部71-7远期利率协议业务流程远期利率协议本币债券交易部81-8利率互换业务流程利率互换本币债券交易部91-9信用风险缓释合约业务流程信用风险缓释合约本币债券交易部信用风险缓释凭证本币债券交易部信用风险互换本币债券交易部101-10人民币利率互换集中清算
15、代理业务流程人民币利率互换集中清算代理本币债券交易部1-1人民币债券投资流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/13流程梳理优化廖斯颖熊建平一、工作描述我行以人民币自有资金进行的债券投资的业务，其债券发行体包括中国财政部、地方政府、境外政府机构、公共部门实体、国际开发机构、政策性银行、商业银行机构、非银行金融机构和公司企业等。二、相关政策和制度文件1. 交通银行债券投资交易管理办法(交银办200444号) 内部编号：1-4-22. 交通银行债券投资业务授信管理暂行办法(交银办2010245号) 内部编号: 2-4-13. 交通银行债务融资主承销业务管理暂行办
16、法(交银办2012144号) 内部编号: 2-4-2三、流程图1.人民币债券投资流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览人民币债券投资的流程大致有以下四个部分（1）制定债券投资方案（2）获得债券投资授权（3）执行债券投资（4）完成相关债券投资系统录入。2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1制定投资交易方案总行债券交易员结合我行资金和市场情况，初步确定债券投资意向市场部债券投资处/交易员债券筛选方案的专业性和全面性。债券交易的初步意向2结合投资管理和额度管理，判断债券投资可行性根据债券投资交易管理办法及系统中债券发行体的额度情况，
17、判断债券投资的可行性市场部债券投资处/交易员债券久期与额度符合相关管理规定债券投资交易申请单13执行债券投资交易根据债券投资交易申请单的审批结果，叙做相关交易 市场部债券投资处/交易员全面核对债券交易要素，避免操作风险交易执行16输入债券交易单根据已续作的债券交易在人民币资金管理系统中输入交易要素市场部债券投资处/交易员全面核对债券交易要素，避免操作风险交易录入1-2 外币债券投资交易流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/13流程梳理优化廖斯颖熊建平一、工作描述我行进行的外币债券投资交易业务，其债券发行体包括境外政府机构、国际开发机构、商业银行机构、非银行
18、金融机构和公司企业等。二、相关政策和制度文件1. 交通银行债券投资业务授信管理暂行办法(交银办2010245号) 内部编号: 2-3-12.交通银行外汇债券业务管理办法(交银办200495号) 内部编号: 1-4-63. 交通银行海外分行债券业务暂行管理办法(交银办2008176号) 内部编号: 1-4-5三、流程图1.外币债券投资交易流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览外币债券投资交易的流程大致有以下四个部分（1）制定投资交易方案（2）获得债券投资交易授权（3）执行债券投资交易（4）完成相关债券交易录入、清算和额度处理。2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗
19、位风险、合规控制要点处理结果和文档1制定投资交易方案总行债券交易员结合我行资金和市场情况，初步确定债券投资交易意向市场部债券投资处/交易员债券筛选方案的专业性和全面性。债券交易的初步意向2结合投资管理和额度管理，判断债券投资交易可行性根据债券投资交易管理办法及系统中债券发行体的额度情况，判断债券投资交易的可行性市场部债券投资处/交易员债券额度符合相关管理规定债券投资交易申请单8执行债券投资交易根据债券投资交易申请单的审批结果，叙做相关交易 市场部债券投资处/交易员全面核对债券交易要素，避免操作风险交易执行10输入债券交易单根据已续作的债券交易在相关系统中输入交易要素市场部债券投资处/交易员全面
20、核对债券交易要素，避免操作风险交易录入1-3 交易所债券交易业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/18流程梳理优化柳轩黄轶一、工作描述证券交易所债券交易业务，是指我行在证券交易所集中竞价交易平台，从事国债、企业债、公司债等债券品种的现券交易，以及经相关监管部门批准的其他品种交易。二、相关政策和制度文件1. 关于上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点有关问题的通知（证监发201091号）2. 关于试点期间上市商业银行在证券交易所参与债券交易相关事项的通知（中国结算办字2010209号）3. 关于发布实施上海证券交易所债券交易实施细则（2008年修订）的
21、通知4. 中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则5. 交通银行证券交易所债券交易业务管理办法 内部编号：1-4-13三、流程图1. 交易所债券交易流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览交易所债券交易流程大致有以下两个部分（1）现券交易（2）跨市场转托管2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1交易员查询授信交易员应在规定的市场风险限额内进行交易，对需要突破风险限额的交易，应根据交通银行市场风险限额管理办法，事前向交易监控部提出申请，报金融市场部负责人批准，超出金融市场部市场风险限额的，应报风险管理部批准。对证券交
22、易所债券交易业务中涉及的非政府信用类债券建立信用风险管理制度，根据交通银行投资企业债券信用风险管理暂行办法规定，核定信用授信额度。金融市场部/交易员应在核定的交易对手信用衍生产品交易分类授信额度内进行交易，未经批准，不得突破授信额度。授信额度的申请书3发起交易审批交易人员应当严格遵守证券交易所债券交易业务操作规范，在授权权限、交易限额内以真实的市场价格进行交易，应切实防范市场风险及操作风险。交易人员应对越权交易和虚假交易承担责任。金融市场部/交易员、高级经理、总经理交易人员只能在其授权范围内从事证券交易所债券交易业务，不得越权交易。管理人员只能在其授权范围内审批交易，不得越权审批。交易审批文件
23、5、6、7、清算结算处理结算清算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对资金清算和债券结算的操作风险负责。业务处理中心/资金清算岗资金清算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对资金清算的操作风险负责。会计记账凭证五、相关术语1. 债券现货交易开盘价：为当日该债券集合竞价中产生的价格；集合竞价不能产生开盘价的，连续竞价中的第一笔成交价为开盘价。2. 债券现货交易收盘价：为当日该债券最后一笔成交前一分钟所有成交价的加权平均价（含最后一笔成交）。当日无成交的，以前一交易日的收盘价为当日收盘价。3. 净价交易：指在债券现货交易中，以不含有应计利息的价格报价并成交的交易方式。1-4 银
24、行间现券交易业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/18流程梳理优化胡莹黄轶一、工作描述银行间现券交易业务，是一种即期债券交易行为，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券。现券交易也是债券市场最为主要的交易活动。 二、相关政策和制度文件1. 全国银行间债券市场债券交易管理办法（中国人民银行令2000第2号发布）2. 关于落实债券净价交易工作有关事项的通知（中国人民银行2001第27号）3. 交通银行债券投资交易管理办法（交银办（2004）44号）内部编号：1-4-24. 交通银行现券交易业务（标准手册） 内部编号：1-4-12三、流程图1.
25、 银行间现券交易流程图四、流程概览及关键流程控制1.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1、2交易员查询授信交易员应在规定的市场风险限额内进行交易，对需要突破风险限额的交易，应根据交通银行市场风险限额管理办法，事前向交易监控部提出申请，报金融市场部负责人批准，超出金融市场部市场风险限额的，应报风险管理部批准。对银行间债券交易业务中涉及的非政府信用类债券建立信用风险管理制度，根据交通银行投资企业债券信用风险管理暂行办法规定，核定信用授信额度。金融市场部/交易员应在核定授信额度内进行交易，未经批准，不得突破授信额度。授信额度的申请书3、4、5
26、、6发起、审批、成交、提交交易交易人员应当严格遵守银行间债券交易业务操作规范，在授权权限、交易限额内以真实的市场价格进行交易，应切实防范市场风险及操作风险。交易人员应对越权交易和虚假交易承担责任。金融市场部/交易员、高级经理、总经理交易人员只能在其授权范围内从事银行间债券交易业务，不得越权交易。管理人员只能在其授权范围内审批交易，不得越权审批。交易审批文件7清算结算处理清算、结算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对资金清算和债券结算的操作风险负责。业务处理中心/资金清算员；金融市场部/债券结算员资金清算人员及债券结算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对清算、结算的操作风
27、险负责。会计记账凭证五、相关术语 1. 票面利率：固定利率债券是指发行票面利率；浮动利率债券是指本付息期的计息利率。 2. 应计利息：指本付息期“起息日”至“成交日”所含利息金额。从“起息日”当天开始计算利息。 3. 净价交易：指在债券现货交易中，以不含有应计利息的价格报价并成交的交易方式。4. 全价结算：指在债券现货交易中，以净价和应计利息额之和作为结算价格。1-5 债券远期业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人12013/12/17流程梳理优化王之剑黄轶一、工作描述债券远期交易是交易双方约定在未来某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券的金融合约。二、相关政策和制度文件1
28、.全国银行间债券市场债券远期交易管理规定（中国人民银行公告2005第9号）2. 中国人民银行关于印发全国银行间债券市场债券远期交易主协议的通知（银发 2005 140 号）3. 中国银行业监督管理委员会关于修改金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法的决定（中国银行业监督管理委员会令2011年第1号）3. 中国人民银行关于全国银行间债券市场债券远期交易规则4. 全国银行间债券市场债券远期交易结算业务规则5. 交通银行债券远期交易业务管理办法 内部编号: 1-4-16. 交通银行债券远期交易业务会计核算办法（交银会计200570号） 三、流程图1.债券远期流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概
29、览人民币利率互换的流程大致有以下四个部分（1）交易询价（2）审批成交（3）后台处理（4）到期清算2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1交易询价交易员通过与交易对手达成一致后，确定保证金或保证券。通过系统发起对话交易。本币债券交易部/交易监控部保证金、保证券合规2交易录入交易员选择组合，发起逐级审批。审批通过后，在前台交易系统点击成交，并将交易提交后台。本币债券交易部/交易监控部交易成交时，须确保交易要素与提交审批的要素完全一致系统交易与前台要素匹配成功，提交至后台清算3后台清算后台清算人员根据成交信息在后台系统中记录相关成交数据。业务
30、处理中心后台信息记录无误后台数据记录完成4到期处理远期交易到期时，后台清算人员根据到期处理信息完成清算，并释放保证金、保证券。如出现违约，双方协商处理。业务处理中心后台清算正确完成交易到期清算完成，释放保证金、保证券1-6 银行间债券借贷业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/18流程梳理优化胡莹黄轶一、工作描述银行间债券借贷，是指债券融入方以一定数量的债券为质物，从债券融出方借入标的债券，同时约定在未来某一日期归还所借入标的债券，并由债券融出方返还相应质物的债券融通行为。用作质物的债券在借贷期限内不能买卖，不能再用于质押。 二、相关政策和制度文件1.
31、全国银行间债券市场债券借贷业务暂行管理规定（中国人民银行公告2006第15号）2. 交通银行人民币债券借贷业务管理办法 内部编号：1-4-11三、流程图1. 银行间债券借贷流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览银行间债券借贷流程大致有以下两个部分：（1）债券借贷首期交易（2）债券借贷期间、到期交易2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1、2交易员查询授信交易员应在规定的市场风险限额内进行交易，对需要突破风险限额的交易，应根据交通银行市场风险限额管理办法，事前向交易监控部提出申请，报金融市场部负责人批准，超出金融市场部市场风险限额
32、的，应报风险管理部批准。对银行间债券交易业务中涉及的非政府信用类债券建立信用风险管理制度，根据交通银行投资企业债券信用风险管理暂行办法规定，核定信用授信额度。金融市场部/交易员应在核定授信额度内进行交易，未经批准，不得突破授信额度。授信额度的申请书3、4、5、6发起、审批、成交、提交交易交易人员应当严格遵守银行间债券交易业务操作规范，在授权权限、交易限额内以真实的市场价格进行交易，应切实防范市场风险及操作风险。交易人员应对越权交易和虚假交易承担责任。金融市场部/交易员、高级经理、总经理交易人员只能在其授权范围内从事银行间债券交易业务，不得越权交易。管理人员只能在其授权范围内审批交易，不得越权审
33、批。交易审批文件7、8清算结算处理清算、结算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对资金清算和债券结算的操作风险负责。业务处理中心/资金清算员；金融市场部/债券结算员资金清算人员及债券结算人员应按照会计核算办法的要求，进行相应操作，并对清算、结算的操作风险负责。会计记账凭证五、相关术语1. 借贷期限：交易双方约定的债券借贷期限。2. 借贷费率：以年利率形式表示的债券借贷成本，债券借贷交易以借贷费率报价。3. 借贷费用：到期时债券融入方向融出方支付的费用。1-7 远期利率协议业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/17流程梳理优化王之剑黄轶一、工作
34、描述远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。签订该协议的双方同意，交易将来某个预先确定时间的短期利息支付。其中，远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以参考利率计算的利息。二、相关政策和制度文件1. 中国银行业监督管理委员会关于修改金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法的决定（中国银行业监督管理委员会令2011年第1号）2. 远期利率协议业务管理规定（中国人民银行公告2007第20号）3. 中国银行间市场金融衍生产品交易主协议三、流程图1.远期利率协议互换流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览
35、人民币利率互换的流程大致有以下四个部分（1）询价成交（2）系统录入（3）后台清算2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1询价成交交易员通过与交易对手达成一致后，通过系统试算占用额度，若对手方信用额度不足，需更换交易对手。额度足够的情况下方可在前台系统点击成交。本币债券交易部/交易监控部对手方信用额度合规占用前台系统成交单2交易录入交易员根据前台系统成交单的交易细节在系统中录入交易，并将前台系统成交单作为附件，一并提交逐级审批。本币债券交易部/交易监控部手工录入交易时，须确保交易要素输入完整无误系统交易正确提交至后台清算3后台清算后台清算
36、人员根据附件的成交单对交易进行审核；并根据交易对手方的后台确认书进行交易确认。并在合约到期时，按合约安排进行交割，完成交易业务处理中心交易复核与对手方确认需正确无误;交割需准确完成交易确认和资金交割正常完成1-8 利率互换业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/17流程梳理优化王之剑黄轶一、工作描述人民币利率互换交易是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的人民币本金交换现金流的行为，其中一方的现金流根据固定利率计算，另一方的现金流根据浮动利率计算，浮动端基准利率可以是7天回购利率、3个月SHIBOR利率、隔夜SHIBOR利率、一年存贷款利率、一
37、年期LPR贷款基础利率中任一。人民币利率互换双方本金的币种和面额均相同，实际交割的只是各期固定/浮动利息间的差额（通常每季交割或到期一次性交割），并不进行实质本金的互换。二、相关政策和制度文件1.中国人民银行关于开展人民币利率互换业务有关事宜的通知（银发200818号）2. 中国银行业监督管理委员会关于修改金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法的决定（中国银行业监督管理委员会令2011年第1号）3. 总行业务处理中心利率掉期业务会计核算细则4. 中国银行间市场金融衍生产品交易主协议三、流程图1.人民币利率互换流程图四、流程概览及关键流程控制1. 流程概览人民币利率互换的流程大致有以下四个部分（1
38、）询价成交（2）系统录入（3）后台清算（4）冲销处理2.关键流程详解流程编号关键流程处理过程、要求和规则负责部门岗位风险、合规控制要点处理结果和文档1询价成交交易员通过与交易对手达成一致后，通过系统试算占用额度，若对手方信用额度不足，需更换交易对手。额度足够的情况下方可在前台系统点击成交。本币债券交易部/交易监控部对手方信用额度合规占用前台系统成交单2交易录入交易员根据前台系统成交单的交易细节在系统中录入交易，并将前台系统成交单作为附件，一并提交逐级审批。本币债券交易部/交易监控部手工录入交易时，须确保交易要素输入完整无误系统交易正确提交至后台清算3后台清算后台清算人员根据附件的成交单对交易进
39、行审核；并根据交易对手方的后台确认书进行交易确认。并在合约存续期内，按合约安排定期进行净息差交割，直至交易到期业务处理中心交易复核与对手方确认需正确无误;交割需按每期净息差准确完成交易确认和资金交割正常完成4冲销处理报送冲销需求后，前台交易人员向外汇交易中心提交:参与冲销的交易、本行对每笔交易估值、本行收益率曲线；并报送最大允许交割金额和各期限冲销允许变化的dv01值。由外汇交易中心匹配后，将匹配成功的交易发还前台交易员，交有权签字人后回传中心，并在系统录入。本币债券交易部/交易监控部/业务处理中心提交交易和估值及交割最大金额、允许变化的dv01值无误；在系统输入无误交易被冲销，前台交易系统的剩余名义本金变为冲销后余额五、相关术语1. 冲销： 指交易双方根据当前认可的合约估值，全部或部分提前终止当前未到期合约，并根据双方认可的估值进行清算交割的处理方式。1-9 信用风险缓释合约业务流程修改记录序号修改日期修改原因和修改内容修改人审批人1.02013/12/18流程梳理优化柳轩黄轶一、工作描述（一）信用风险缓释工具是指信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及其
