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1、银行关于企业资金链安全问题的交流报告尊敬的副局长、各位银监分局的领导、各位同仁下午好。在当前经济形势不容乐观，企业经营生存举步维艰的时刻，很高兴能与大家就企业资金链安全这一严峻问题一起探讨交流。现将银行关于资金链安全问题的看法交流如下：一、对当前资金链安全形势的分析研判。就全国而言，中小企业融资难、资金链紧张一直是个普遍问题，尤其是在最近一两年劳动合同法的推行和原材料涨价导致的成本压力、银根紧缩，资本市场不景气所致的借贷资源稀缺甚至美国的次贷危机，以及全球经济速度放缓导致的出口需求减少等因素，来得过于集中。多重压力的叠加，使得中小企业内外部融资难的矛盾比历年都要尖锐得多，大批中小企业因资金链断
2、裂而引发的“倒闭潮”一潮高过一潮，还有不少企业岌岌可危。我们的经济情况相对平稳，但也不容太乐观。在过去的第一个季度，市生产总值571.61亿元，按可比价格计算，增长5.5%，增速分别比去年年度和同期回落5.1和7.1个百分点。第一产业增加值22.55亿元，增长0.7%；第二产业增加值298.77亿元，增长4.5%，其中工业增加值267.02亿元，同比增长4.9%；第三产业增加值250.29亿元，增长7.2%。（一）工业生产回落明显，企业效益有所下降。一季度，全市规模以上工业总产值1218.87亿元，同比增长1.3%，增幅同比回落32.1个百分点。全市规模以上制造业总产值下降0.6%，增速同比回
3、落36.2个百分点。轻重工业分别增长1.2%和1.4%。33个行业大类中12个行业总产值下降。全市规模以上战略性新兴产业工业总产值361.5亿元，同比下降5.8%。一季度，全市规模以上工业企业出口交货值264.87亿元，同比增长2.7%，增速同比回落21.7个百分点。全市规模以上工业企业主营业务收入1135.85亿元，同比增长0.6%，利税总额76.73亿元，下降19.1%，其中利润总额41.75亿元，下降33.6%；企业亏损面35.1%，同比提高8.6个百分点。33个行业大类中，28个行业盈利，5个行业亏损。（二）固定资产投资增速放缓，实际利用外资增长较快。 一季度，全市固定资产投资额334
4、.6亿元，同比增长0.8%，其中投资项目投资255.99亿元，下降4.6%,增速同比分别回落30.7个和34.2个百分点。房地产开发投资额78.63亿元，增长23.8%，增速同比回落16.7个百分点。全市商品房销售面积同比下降50.6%。工业生产性投资168.1亿元，增长4.4%，增速同比回落14.4个百分点。全市基础设施投资45.4亿元，下降39.1 %，降幅同比增加77.9个百分点。一季度，全市新批外商投资企业39家，同比减少13家，实际利用外资5.84亿美元，同比增长27.7%，增幅同比回落45个百分点，居全省各市第3位。（三）居民消费价格高位运行，工业生产者价格涨幅回落。一季度，市区居
5、民消费价格同比上涨4.5%。1-3月同比涨幅分别为5.5%、3.9%和4.1%；八大类商品和服务呈现全面上涨态势，较上年同期六涨两跌相比，上涨面有所扩大。其中食品价格上涨9.2%；服务项目价格上涨3.7%；工业消费品价格小幅上涨1.5%。一季度，全市工业生产者出厂价格同比指数99.1，工业生产者购进价格同比指数99.5，购销价格涨幅继续呈现“高进低出”态势，但工业生产者价格涨幅“进销”差距为由上年同期的3.4个百分点缩小至0.4个百分点。（四）消费品市场稳步增长，对外贸易增长趋缓。一季度，全市社会消费品零售额264.95亿元，增长14.3%，剔除价格因素，实际增长10.1%，实际增幅同比回落1
6、.9个百分点。城镇、农村市场分别增长14.3%和14.8%。批零贸易业、住宿餐饮业分别增长14.7%和11.2%。全市限额以上汽车类销售额35.98亿元，增长13.9%，增幅同比回落7个百分点；家用电器类、建筑装潢类销售下降13.1%和18.6%，降幅扩大29.3和15.6个百分点。 一季度，全市进出口总额62.94亿美元，同比增长2.4%，增幅比同比上年回落27.2个百分点，其中进口21.04亿美元，下降1.9%;出口41.9亿美元，增长4.7%，增幅同比分别回落45.3个百分点和18.5个百分点。（五）财政收入增幅明显回落，金融存贷款平稳增长。一季度，全市财政总收入143.87亿元，公共财
7、政预算收入85.89亿元，同比分别增长7.1%和12.1%，增幅同比分别回落25.5和26.4个百分点。其中增值税增长8.6%，增幅同比回落4.5个百分点，营业税、企业所得税和城市维护税分别下降11.2%、11.1%和4.4%，增幅同比分别回落29.8、57.1个和57个百分点。公共财政预算支出51.59亿元，同比增长19.9%，增幅同比回落6.9个百分点。3月末，全市金融机构人民币存款余额4269.71亿元，同比增长12.1%，增幅同比回落10.2个百分点。其中城乡居民储蓄余额2021.23亿元，增长12.8%，增幅同比回落5.8个百分点；人民币贷款余额3158.57亿元，同比增长14.7%
8、，增幅同比回落2.8个百分点。从总体上看，今年全市经济发展仍面临复杂多变的国内外经济环境，特别是保持外贸出口稳定增长难度较大，一些企业经营困难增多，资金链断裂风险日益加大，部分行业效益下滑等一些困难和问题需要引起高度重视。二、对当前引起企业资金链风险主要原因的分析。造成企业资金链安全的原因有很多，有企业自身的原因，有政策面的原因，有行业不景气的原因等等，现就具体我行企业客户造成资金链紧张的原因总结如下：（一）由于企业过度对外担保而引发资金链风险。我行近两年由于企业过度担保而由此产生资金链断裂的企业有11户，占近两年企业总不良户数的16.18%，涉及不良金额6032.85万元，占近两年企业总不良
9、金额的22.15%。过度担保的成因分为企业和银行两方面，企业方面：一是对自身或有负债控制不强，没有风险意识；有些老板只关注其经营的销售、成本以及产品盈利度，对于为别人提供了多少担保没有放在心上，等一旦被担保方出现风险需要承担偿债义务时，才发现自身的资本积累根本不足以对耗债务负担，由此严重影响其经营资金链或直接形成企业破产。二是有风险意识但基于人情面子或本身存在互保行为或潜在不对等互保，从而涉及银行或民间多方借贷。近期由于这种情况而产生的不良贷款在我行也出现较多，去年南海车业贷款突然从正常变为不良，其主要的原因就是其担保企业得尔电器资金链断裂，老板逃逸后，得尔债权人要求借款保证人偿债，由此牵出一
10、大窜的民间借贷，南海车业因为得尔电器民间借款提供了3000万元的担保，风险事件发生后，各方的债权人哄抢工厂，搬走机器、产品和原料，哄抢事件后企业已无法正常经营而停产。银行方面，银行为了增加风险防控能力，在企业授信方案中往往提出一些追加担保的授信条件，企业为了得到银行融资，只能增加保证人，从而导致一些企业产生过度担保的情况。近期我行一家机电企业的不良贷款主因就是因为不对等保证担保而造成的。某机电企业起初因需要银行融资200万元而找到另一家公司作保证人，而这家保证企业在其贷款行的融资周转时，银行提出要求增加保证人，故就让机电企业作为追加保证人而敲了3000万元的保证担保。后其保证人由于关联企业投资
11、失败而引起连索反应，造成集团资金链断裂无法偿还某行贷款，机电企业只能承担连带还款责任，在大额债负影响下机电企业无力偿还贷款并严重影响了自身经营，使企业无法正常开工而停产倒闭。（二）由于经营失误而引发资金链风险。近两年我行的客户中由于企业自身经营不佳、亏损，最终导致资金链断裂的有42户，占近两年企业总不良户数的61.76%，涉及不良金额6559.92万元，占近两年企业总不良金额的24.09%。企业存在经营失误主要有以下几种情况：1、企业本身经营判断错误，涉足于自己不熟悉的行业，由于没有经营经验，在摸石头过河的过程中，不清楚水深水浅，对一些经营问题没有对应的良方，最终导致企业停业、破产。如某服务有
12、限公司的经营者以前从事工业空调的销售与安装，因看到周边的一些生态农家乐生意兴旺，决定自己也在打造个集生态景观餐厅、绿色休闲娱乐于一体的大型现代农业生态园。经营者对项目前景畅想的很好，也花了重金投入。但因为经营者没有这个行业的管理经验，他公司原料采购价明显高于同行，他高薪聘请的人员未发挥应有作用，反而存在重复建设、管理混乱的现象。该生态园市场反映差，客源严重不足，并且因管理不善，公司在经营中多次遭到附近农民的投诉，也受到了相关管理部门的处罚。最终公司开业不到二年后就停业了，相应的公司的银行借款也因没有还款来源产生了不良。2、企业固定资产投入过多过大，未跟据自身经营增长杠杆来投入，导致成本消化和盈
13、利收入不匹配。这种情况在我们身边也很多，企业因为购买土地厂房、购买设备或进行营业场所的装璜，在自身还没有相应自有资金时就向银行或民间融资，如属银行融资的，可能会受银行信贷政策和审批的规定，即出现了项目贷款期限与实际还款能力期限不匹配现象，或流贷固用的现象。前一现象在贷款到期无力偿还时最终又回到了后一现象。但企业经营盈利速度并不如固定资产投入来的快，前期的投资并没有后期的发展来消化，导致投资成本和融资成本的双增，而又无多余利润来偿还贷款，最终产生不良风险。如属民间融资的，依靠利润回报远远不能承担高额的融资成本，最终资金断裂、崩盘。如某酒店老板，花了大量的资金投入酒店的装修，而投入的资金中90%是
14、靠融资所获，其中小部分为银行融资，大部分为民间借贷。当巨额投入后的酒店生意不如预期时，其经营收益远远不能承担各项经营成本和融资成本，最后企业只能停业。3、经营中被受到诈骗，大额投入资金无法收回，在无相应账款回流的情况下，自身现金流断裂。如某电器有限公司经营者对市场预期情况过于乐观，在业务交易中过于相信交易对手，并不断加大资金投入，在被对手诈骗后，应收账款无法收回，就采取向他人借高利贷来维持企业的生产经营，导致企业负担加重，最终资金链断裂，企业关停。（三）由于企业受客户影响而引发的不良贷款。这里指的客户影响主要跟企业应收账款有关，近两年我行客户因为此类原因导致资金链断裂的有4户，占近两年企业总不
15、良户数的5.88%，涉及金额2197.76万元，占近两年企业总不良金额的8.10%。受影响的情况主要有以下几方面：1、企业销售客户单一，客户风险过于集中，一旦上游客户丧失或上游客户自身出现风险后，导致下游企业应收账款不能回收或不能及时收回，导致原来正常经营资金无法回流而使现金流断裂。另外可能上游客户对企业产品不满意，中断供应或要求索赔，使企业突然失去销售市场，失去盈利资金来源，甚至在产品成本投入、赔款中造成较大现金支出，导致企业停产、破产。2、企业销售中垫资过多，而应收账款回收周期长，致使企业现金流过于紧崩，不能承受一些资金压力或突发事件，而导致资金链断裂。在我行的信贷客户中，不乏有这样一些客
16、户，他们由于新创业经营，需要在经营起步阶段先用垫资的方式来打开市场或与原供货者竟争；还有企业的销售对家规模较大其交易门槛较高，虽订单稳定，但利润较薄，还需承受较长的应收账款回笼期，而到了收款期拿到的可能还是一张6个月的银行承兑汇票，以致企业没有相对充足的“现金”流来维持经营。（四）由于国家政策变动影响而引发的企业资金流断裂。近两年在国际大经济复杂多变的大背景下，我国的宏观政策、产业政策以及信贷政策也变化较大。2009年的淘汰落后产能的工信部名单制管理，2010年支持节能环保绿色信贷政策。监管上也相继出台了“打包还原”清理规范政府平台贷款政策，严控加强房地产控制的个人住房贷款政策等等。近两年我行
17、客户由此类原因引发资金链断裂的有2户，占近两年企业总不良户数的2.94%，涉及金额1940.55万元，占近两年企业总不良金额的7.13%。受政策变动影响的行业又可分为直接影响和接间影响。1、宏观政策直接影响，国家信贷调控政策使部分受影响企业无法得到资金获取，如房地产行业，产能过剩行业。2、政策调整间接影响，国家对房地产执行严控政策后，对于房地产行业的上下游企业受市场极剧变化影响，消售和上游应收帐款资金获取不及时或不能获取，导致经营无订单或资金链紧崩断裂。3、产业政策调整，国家对各行业制定了精细的产业发展规划政策，要求淘汰落后产能企业更新技术，同进提出绿色环保发展趋势，增强企业环保意识。一些特殊
18、行业如印染、化工企业由于在环保生产上没有合规，而被处罚或行政管制，加之社会舆论压力，直接影响其融资和经营发展。（五）由于国际全球经济大环境影响而引发的企业资金流断裂。由于国际全球经济动荡不定，大宗商品价格波动过大而产生的企业原材料成本急剧变化，造成严重亏损。受大宗商品价格波动影响比较明显的行业如太阳能多晶硅行业。太阳能多晶硅是属于石墨及其他非金属矿物制品。前几年多晶硅上游企业投产较慢，导致多晶硅产供不应求，价格上张攀升，国内多晶硅行业迅速扩张。2008年由于受金融危机影响，多晶硅需求增速呈现下降，多晶硅主品原材迅速下价，由此行业风险产生。如我行目前最大的不良贷款客户也是一家多晶硅行业企业，企业
19、不良贷款金额达5944.91万元，另外我行光伏企业中存在潜在资金链断裂的客户有 2户，涉及金额达1788万元。不良产生的原因也是受欧债危机发生后，欧洲各国政府对光伏产业的政府补贴大幅减少，导致需求锐减。在些同时美国生产的多晶硅对中国进行倾销，让中国政府及中国企业措手不及，使得中国50%以上的多晶硅生产企业被迫停产，其他企业或减少产量或开工不足。加之此行业的先进生产设备的核心技术掌握在日韩手中，我国多晶硅生产企业设备更新快，成本控制有欠缺，而产品价格从2010年初的60-70万元吨下降到目前的16万元吨，远远低于成本价格30万元吨，故此使该行业企业面临巨额亏损，被迫停产。可见在全球大金融动荡起伏
20、的背景下，一些与国际大宗商品关联较大的行业起伏较大，因其行业风险引起的企业资金链断裂风险不可低估。（六）因其他银行收贷影响而引发的不良贷款。由于各家银行的风险偏好不同，一些企业资金流断裂的产生导火线也是因为其他银行贷款回收而引起的连索反映。一家银行收贷后，企业本来就非自有的“还贷”资金得不到补偿，加上其他银行也会采取压贷或收贷手段，企业资金链急剧收缩无力正常付款，而产生经济纠纷、账户查封等现象，致使企业情况日趋恶化。我行因此原因引发资金链断裂的客户有2户，占近两年企业总不良户数的2.94%，不良金额700万元，占近两年企业总不良金额的2.57%。如某建设工程公司在某行的贷款到期后，通过担保公司
21、借入了一笔资金用于银行贷款调头，但贷款偿还后，某银行觉得该公司存在一定风险停止了该笔贷款周转，企业被突然收贷后，因无其余资金去偿还担保公司借款，随即被担保公司提起诉讼，接着该建设工程公司的银行账户被查封，其余银行也纷纷采取相应的贷款保全措施，公司的下游企业不断来索要应收账款，企业经营一下子陷入了瘫痪状态。（七）由于经营者素质不佳影响而引发的企业资金流断裂。经营者素质不佳主要指有不良嗜好，如赌博、吸毒等行为，使企业原来经营资金被迅速移用且没有其余资金填补，导致无经营现金流，资金链断裂，经营者逃逸等现象。我行因此原因而引发的资金链断裂客户6户，占近两年企业总不良户数的8.82%，不良金额3857万
22、元，占近两年企业总不良金额的14.16%。案例比较鲜明的如某人造板有限公司，由于企业法人代表禇万欣涉及豪赌、民间借贷等行为，企业负债过大，资金链断裂。为逃避债主上门逼债，法人代表出逃，失去联系，企业开始停产。三、资金链安全防范和处置基本情况及主要经验。企业资金链安全与否不仅关乎到企业的存亡问题，也直接威胁到银行的信贷资产安全。银行的发展壮大离不开企业的支持，企业的扩张也离不开银行的支持，当前大环境不容乐观的情况下，为了共度难关，一方面企业要通过自身的努力，对过去繁荣时期惯常的运营、投资的轨道和方法进行改善，以适应环境与政策的变化；另一方面作为银行的我们要时刻提高警觉，通过全面排查经营管理中存在
23、的突出问题和风险，实时跟进企业发展经营情况，及时发现隐患、及时纠正缓释、及时报告处置，做到“四个关注”，努力营造良好金融环境，切实维护我行平稳运行和稳健发展。（一） 关注受国内外经济形势影响的行业风险。在银监会的指导下，我行重点关注包括房地产行业、钢贸行业以及光伏行业等在内的信贷风险。对房地产行业风险排查落实监管专户监管责任，实时跟进抵押物价值评估管理及项目销售进度按比例收回贷款本息等情况，同时关注民间融资、代理信托理财进入房地产企业及涉房企业风险。钢贸行业风险排查关注目前钢材价格变动对信贷风险的影响，包括钢材贸易企业贷款用途和承兑汇票贸易背景真实性等。对光伏行业风险排查我行重点关注当前美国等
24、国家对我国光伏行业采取双反调查带来的负面影响，包括光伏行业授信企业的发展战略、经营状况、贷款管理及形态变化等。（二） 关注各类授信业务风险。一是重点关注集团客户授信风险、融资平台贷款风险和表外授信业务。我行对集团客户授信进行统一管理，单一集团客户信贷集中度不得超过10%，严格防控集团客户多头授信、过度授信风险。二是重点关注融资平台贷款集中到期及异地平台贷款管理情况。我行对地方政府融资平台的总体策略是：控制总量，结构调整。在符合监管部门的监管要求及控制风险的前提下，考虑地方政府在资源配置上的主导地位，积极争取选择能够带来良好派生收益的重点优质项目；同时控制我行地方政府融资平台授信总额及授信占比；
25、对于负债率相对较高、项目回收期长、还款来源难以监控、担保条件偏弱的地方政府类项目从严控制并逐步退出。三是重点关注表外授信业务风险和贸易融资的贸易背景，时刻警惕企业通过以不真实贸易背景或关联交易办理银行承兑汇票、国内信用证等方式套取银行信贷资金的行为。（三） 关注资金链、担保链断裂带来风险。我行重点关注客户资金链和担保链情况，通过排查了解客户对外负债和对外担保情况。关注客户与关联方、企业与企业主或财务人员个人资金和交易往来情况，防止客户通过关联企业和关联交易规避信贷管理，引发资金链断裂连锁反应。（四） 关注民间借贷传导风险。我行对客户以企业或个人名义发生的民间借贷关系，借入民间资金的规模、用途，
26、涉及人数和范围，是否涉嫌非法集资，是否存在优先偿还民间借贷资金转嫁风险等情况组织过多次排查。通过对授信客户涉及民间借贷情况的排查，增强了客户经理对民间借贷（高利贷）这个风险点的关注，在授信业务操作中要真正做到“了解你的客户”。在平时的贷款“三查”中，对授信客户的融资需求及经营情况进行深入了解，关注企业银行融资和民间借贷的实际用途及偿还能力，防范我行授信风险的发生。四、当前因担保、民间借贷等问题引发的资金链风险防范和处置工作面临的主要困难和问题。五、下一步工作对策和建议。企业整体运行正常，受宏观调控政策等一系列原因影响的企业资金链趋紧现象一定程度出现，但“倒闭潮”并不存在。如果下半年政策面没有利好出现，受国内外压力，企业发展空间相比以往越来越小，企业资质的下降最大的问题就是难以满足银行以稳健经营为主的信贷政策门槛，部分企业的资金链问题将会更加突出，当然尽管资金链状况“日趋严峻”但尚无须对其进行“妖魔化”。只要下阶段我们牢牢把握好 “稳中求进”的工作总基调，切实解决发展中遇到的突出矛盾和问题，就能保持经济平稳较快发展。
